ПДВ - "гаряче" у період дії воєнного стану
HTML-код
- Опубликовано: 19 май 2022
- 👉 Матеріали підготувала МК згідно норм чинного законодавства станом на 20.05.2022 р.
☝ Будьте в курсі про найближчий онлайн-курс "ФОП 2022", стартуємо 25.05.
Долучайтесь!
❗ Деталі онлайн-курсу за посиланням kavynm.com/project/onlajn-kur...
Долучайтесь, буде корисно!
#ПодатковийБлогМК #Податки #Звітність #воєннийчас #ФОП #ПДВ
🥰 Якщо випуск був корисний - ставте лайк, пишіть коментар та поширюйте відео!
Будьте в курсі про найближчі заходи для бухгалтерів: kavynm.com/zakhody/
Отримати відеозапис тренінгів, що відбулися: kavynm.com/mahazyn/
Більше корисної інформації:
👉 Фейсбук : / tax.kavyn
👉 Інстаграм: / kavynmaryana
👉 Телеграм: t.me/kavynm
👉 Сайт: kavynm.com
Контакти: ✍ kavynm@gmail.com ☎: 068 640 20 55; 066 894 96 27
👉 Матеріали підготувала МК згідно норм чинного законодавства станом на 20.05.2022 р.
☝ Будьте в курсі про найближчий онлайн-курс "ФОП 2022", стартуємо 25.05.
Долучайтесь!
❗ Деталі онлайн-курсу за посиланням kavynm.com/project/onlajn-kurs-fop-2022/
Долучайтесь, буде корисно!
#ПодатковийБлогМК #Податки #Звітність #воєннийчас #ФОП #ПДВ
Дякую за Вашу працю! Питань виникає чимало, у кожного своя ситуація, але, сподіваюсь, все вирішиться, головне - щоб скоріше закінчилась ця клята війна.
Це правда! Головне, щоб скоріше закінчилася війна. Все решта - не проблема, дамо раду!
По питанню 2. Від зміни місця чисел сума не змінюється. Оскільки податкові періоди вже пройшли, то немає значення в якому періоді була включена сума до ПК. Сумарний ПК за лютий- червень не зміниться. Немає сенсу коригувати декларації. За правилами здорового глузду та математики будо б достатьно звірити, чи зареєстровані ПН для ПК, включеного по первинці. Сподіваємося на здоровий глузд.
Дякую за цікаві матеріали.
Мар'яна, Ваша праця нам дуже необхідна!!!! Щиро дякуємо!!!!
Дякую Вам за зворотній відгук! Усіх Вам благ і миру!
Я думаю, що по законам воєнного часу треба щось вирішувати з цими податківцями, що руйнуючи економіку держави.Як би почули зарубіжні бухгалтери наші сканворди то дах поїхав би у них.
це точно:)
Дякую, пані Мар'яна! 🇺🇦🇺🇦
Дуже вам дякую. мені цікаво вас слухати.
Дякую Вам за зворотній відгук! Усіх Вам благ і миру!
Дякую, коментари та пояснення дуже важливі та своєчані.
Дякую за Вашу плідну працю!!! Надзвичайно приємно слухати Ваші рубрики та отримувати поради!
Мар'яночка, дякуємо! Ваші роз'яснення супер!
Дякую, як завжди вчасно.
Дякую, відео дуже цікаве
Дякую, пані Мар'яна.
Дякую! Дуже актуальні питання та відповіді!
дякую, дуже потрібна інформація, точно "гаряча"
Полезная информация. Спасибо.
Дякую.
Доброго вечора, щиро дякую Вам за ваші відео і коментарі !своєчасні і дуже актуальні!
Без Вас ніяк не могла зрозуміти що робити з ))"приможеними" )) 2%
Здоров'я і гарних новин, з задоволення дивлюсь ваш блог:)
дякую за зворотній відгук:) то є супер
Доброго Вам вечора, запрацювала реєстрація податкових і виходить ДФС з 2% "зробила" НЕПЛАТНИКІВ"? Хоча Свідоцтва не лишили, а реєстрацію на Них податкових накладних Не пропускають? То 1 варіант =на неплатника як писали раніше дівчата в коментарях ? :( уточ за 04.2022 в дод.1
Доброго вечора! Скажіть будь ласка, якщо в декларації за лютий, березень не показували податкового кредиту взагалі , чи можу я включити зареєстровані податкові накладні за лютий, березень, квітень наприклад у травні право на 365 днів зберігається у такому випадку?
Так, я теж показувала тільки зобов'язання, щоб потім нічого не приводити у відповідність та тепер маю надію, що правило 365 днів працює. Працює?))
Звісно працює. Його ніхто не відміняв. Підрозділ 2 розділу ХХ пункт 80 : "80. Суми податку на додану вартість, сплачені (нараховані) у зв’язку з придбанням товарів/послуг, зазначені в податкових накладних/розрахунках коригування до таких податкових накладних, які зареєстровані в Єдиному реєстрі податкових накладних та які до набрання чинності Законом України "Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законодавчих актів України щодо забезпечення збалансованості бюджетних надходжень" протягом 1095 календарних днів з дати їх складення не були включені до податкового кредиту, включаються до податкового кредиту протягом 365 календарних днів з дати набрання чинності зазначеним Законом, але не пізніше 1095 календарних днів з дати складення таких податкових накладних/розрахунків коригування до таких податкових накладних."
@@KavynMaryana дякую за відповідь♥️… просто багато хто коментує прийнятий закон так що ми повинні привести декларації ( саме кредит) у відповідність до ЕДР…про право на 365 днів нічого не кажуть… не всі отримували первинні документи
Велике Вам спасибі за такі змістовні і аргументовані роз'яснення., а особливо в такий неспокійний час. Хотіла б почути Вашу думку з приводу наступної ситуації. При заповненні додатка 1 до декларації по ПДВ в таблиці 1,1 допущена помилка в даті виписки ПН та сумі . При відновленні регістраціїї ПН що робити для виправлення цієї ситуації?
Думаю, що доведеться подавати уточнення Д1. Податківці у підкатегорії 101.25 «ЗІР» пишуть : виправлення помилок, що виникли при заповненні додатка 1 «Відомості про суми податку на додану вартість, зазначені у податкових накладних/розрахунках коригування до податкових накладних, не зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, та про податковий кредит з урахуванням його коригування» (Д1) до податкової декларації з ПДВ (далі - Додаток 1), здійснюється шляхом подання уточнюючого розрахунку податкових зобов’язань з податку на додану вартість у зв’язку з виправленням самостійно виявлених помилок (далі - уточнюючий розрахунок) разом з Додатком 1 з відміткою «уточнюючий».
В такому уточнюючому розрахунку у відповідних рядках:
до графи 4 переносяться показники декларації, Додаток 1 до якої уточнюється;
до графи 5 - всі відповідні показники декларації з урахуванням виправлених помилок;
у графі 6 відображається різниця між значенням графи 5 і графи 4 («+»/«-»). У випадку, якщо значення графи 5 відповідає значенню графи 4, графа 6 не заповнюється.
Додаток 1 з відміткою «уточнюючий» заповнюється наступним чином:
в першому рядку повторюється помилковий запис, при цьому вартісні показники вказуються зі знаком «-» (тобто сторнуються);
у другому рядку - вказується правильний запис.
При цьому, якщо помилка, допущена у Додатку 1, не вплинула на числові показники декларації, в «уточнюючому» Додатку 1 підсумкові рядки «Усього за звітний (податковий) період», не заповнюються.
Якщо така помилка вплинула на числові показники декларації, в «уточнюючому» Додатку 1 у підсумкових рядках «Усього за звітний (податковий) період» числові показники відображаються на суму уточнення (збільшення або зменшення) з відповідним знаком та відповідають даним з колонки 6 уточнюючого розрахунку.
@@KavynMaryana Дякую за Вашу пораду. Для мене було не очікувано отримати відповідь, розуміючи скільки питань надходить до Вас. А питань виникає все більше і більше. Ще одне запитання - уточнюючу податкову декларацію по виправленню додатка Д1 в таблиці 1,1 необхідно провести ще до регістрації правильних податкових накладних і чи не буде за це штрафів, оскільки вважалось що виправляти дату в податковій накладній неможна.
Мар'яна, Ви озвучили саме ті питання, які турбували і мене. І ще такий приклад. А якщо постачальнику з якоїсь причини, а може і без причини, заблокують податкову накладну, за якою формувався ПК по первинним документам, і не розблокують? У 2021 році був бум на відмови в реєстрації і блокування. Чомусь мені здається, що ось ця фразочка "привести у відповідність" саме з цією метою прописана. Дякую, Мар'яно, за Вашу підтримку!
цікаве питання, думаю що так, доведеться цей ПК "прибрати". Адже , "приведення у відповідність" - означає "вирівняти" відображений раніше ПК із зареєстрованими податковими в ЄРПН-і
@@KavynMaryana роз'ясніть будь ласка,що таке привести у відповідність? Просто зареєструвати податкові накладні, чи подавати якусь Уточненку?
Щиро дякую вам за роботу! Ви великий молодець ! Хочу підкинути ще таке питання:мій замов.з 1.04 перейшов на 2%,за 05 міс.я зареєстр.пн на нього як неплатн.(сьогодні 30.05.встигла, і дуже зраділа),бо по іншому ДПС відхиляє, тепер потрібно зареєстр.по ньому березень коли він був платн.пдв,підозрюю що система не пропустить як платника. Як бути в такій ситуації?
Вітаю! в мене касовий метод ПДВ. Це означає що є випадки коли до податкового кредиту я можу включити податкову накладу тільки після оплати. Наприклад ПН за лютий, а оплата у березні.Чи маю я право включити ПН до ПК за березень? дякую!
п. Мар'яна, дякую
Якщо підприємство перейшло на спрощену систему оподаткування з обороту 2%, зареєструє ПН за період з лютого до моменту переходу на спрощену систему, то після реєєстрації ПН підприємство вже не буде на цій спрощеній системі?
Дякую за те що розкрили питання, які дійсно цікаві! Але підскажіть будь-ласка, а як бути у ситуації, коли наприклад оплата надійшла від клієнта у березні , а у травні підприємство вже на схемі оподаткування 2%, як з податковою накладнгою? або навпаки оплата надійшла у квітні )коли підприємство на 2%, а у травні підприємство повернулось на схему ПДВ (платник податку на прибуток і ПДВ) то як буде реалізція товару ? з ПДВ чи НІ? адже оплата надійшла без ПДВ., та чи виписувати податкову у травні,? так як підприємство же ПДВешник?
Мар'яна, вдячна Вам за роз'яснення. Є питання. Хотілось би уточнити, підприємство-касовик, формує ПК на дату списання коштів з банківського рахунку (каси), тощо. На період воєнного стану для таких підприємств первинним документом залишається платіжний документ?
так
Як Ви радите, спочатку зареєструвати ПН за 5.2022? Чи краще реєструвати з початку війни? Податковий кредит дуже обмежений. Остання дека з ПДВ була за 1.2022.
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, если с 01.06 НДСник переходит на 2%, он не подавал ещё с февраля месяца не одной декларации по НДСу и не регистрировал налоговые. До какого периода ему надо подать декларации и зарегистрировать налоговые? До 20-го июля или через шесть месяцев как закончиться военное положение?
Если все налоговые были направлены в реестр своевременно
Доброго дня!
Така ситуація: юр.особа платник ПДВ перейшли з 01 квітня на єдиний податок 2%. На той момент мали незареєстровані податкові накладні за грудень 2021р. Штрафів за це не було, бо діяв карантин. Законом 7360 відміняється призупинення строків щодо реєстрації податкових накладних, карантин діє до 31 травня. Якщо закон 7360 буде опубліковано в травні, яким чином маємо зареєструвати податкові накладні за грудень 2021 без штрафів , якщо ми на єдиному податку?
Дуже дякую за відповідь.
Дякую, гарне питання і воно на жаль, з тих що "без відповіді":) Або з відповідю " ніяк". Думаю саме для ситуацій, що повязані з переходом платників ПДВ на 2%. будуть прописані спеціальні норми.
@@KavynMaryana Дякую за швидку відповідь! Сподіваюсь, що таки пропишуть ті норми...
Згідно з чим! Згідно чому - калька
А звук?
Цікава тема, думаю що такі випадки додадуться..
так, думаю їх ще багацько назбирається
Чоловік слухає Арестовича, каже що його слова як заспокійлеве, а я слухаю Вас, для мене ваші відео, як заспокійлеве! Дякую за Вашу працю! Безмежно❤️ Питаннячко в мене: подаю декларації в них відрбражаю ПЗ у Додатку 1 ( постачальники наші ФОП не платники ПДВ) у повному обсязі вношу кошти на ел. рахунок, після сдачі декларації сума до сплати по декларації списується з ел. рахунку і збільшується показник Перевищення. Так ось, підкажіть будь ласка, коли розпочнеться реєстрація, я зареєструю податкові,,у мене показник Перевищення зникне і збільшиться на цю суму ліміт?