Патент для ИП // Патентная система налогообложения
HTML-код
- Опубликовано: 16 май 2024
- Калькулятор расчёта стоимости патента: patent.nalog.ru/info/
0:00 Привет!
0:22 Принцип работы патента
1:04 Рассчитываем стоимость патента
2:14 Условия применения патента
2:58 Как понять, что ваш бизнес попадает под патент
3:25 Сколько можно зарабатывать на патенте
3:43 Как перейти на патент
5:00 Переход с УСН на патент в середине года
8:18 Как оплачивать патент
9:02 Как уменьшать патент на страховые взносы
11:00 Можно ли на патенте торговать онлайн (на маркетплейсах в том числе)
11:47 Можно ли работать на патенте разработчику, который работает на иностранную компанию
12:44 Как работать на патенте межрегиональным грузоперевозчикам
13:45 Торговля маркируемыми товарами
14:04 Можно ли на патенте торговать алкоголем и сигаретами
14:16 И всё-таки выгоден ли патент?
#патент #ИП #налоги
Эльба - это онлайн-бухгалтерия для самостоятельных предпринимателей. Новые ИП (младше 3х месяцев) могут работать в Эльбе бесплатно целый год, а другие - месяц. Достаточно зарегистрироваться и ввести свой ИНН: e-kontur.ru/?...
Соцсети Эльбы:
Телеграм: t.me/elbajournal
ВKонтакте: e_kontur
Инстаграм: / kontur.elba
Фейсбук: / konturelba
Огромное спасибо за такой большой и прекрасный объём информации, всё очень понятно и интересно
Какая вы умница, все доступно рассказываете и так приятно вас слушать, после ваших лекций прямо хочется работать и работать.
Это лучшая похвала 🙌🏻
Спасибо большое за информацию 🌹
Спасибо огромное!!!
Какая прелесть! Мега позитивчик😊👍👍👍
Очень четко объясняла
молодец, спасибо, очень полезно
Огонь инфа🎉
Мария, благодарю за видео! Интересно и приятно вас слушать и смотреть, все доступным языком!
Хочу уточнить по патенту, если ип на усн+патент (на разработку ПО) зарегистрировано в г.Свердловске, сам предприниматель по своим причинам решил переехать за границу и программирует удаленно для заказчиков, которые в России... В этом случае патент подходит для работы? Заказчики могут быть из Свердловска, Москвы и др регионов. Или можно если брать патенты на каждый регион заказчика?... Благодарю
Красавица , умница!!!
Добрый день. Скажите , если оформил патент на год , но не успел оплатить 1/3 в течение первых 90 дней, патент отменяется?
Полезная информация
Здравствуйте. Продуктовый магазин площадью 70квм. Открыты все мыслемые и немысленые кведы. Подскажите :на патенте торговля пивом и сигаретами разрешена? В налоговой утверждают ,что при патенте продвать сигареты и пиво запрещено, в сети противоположная информация(разрешено) . Регион: ЛНР.
Прелестнейший спикер 😍
Маша, здравствуйте! Благодарю за полезное видео!!! Есть вопрос)))
Если оформлен на самозанятого,но там лимит по доходам и получилось,что за год сумма получается больше,значит самозанятость уже не подойдет. Сфера IT разработка ПО.
Соответственно вопрос))) что в этом случае делать? На Патент выгодно перейти в данном случае, будет всего 48000,это меньше чем 6%.
Какие дальнейшие действия чтобы перейти на патент? Открыть ИП, далее подать документы на патент. А самозанятого закрыть? В какой последовательности?
Машенька, какая вы милая, красивая, жизнерадостная девушка. Случайно попала на ваш канал, не смогла переключить, досмотрела до конца. Супер.Лайк поставила, подписалась, Эльбу буду всем советовать. Радости вам и благополучия
Спасибо большое за такие приятные слова!
Спасибо. Почему я не посмотрела этого раньше😅
Подписывайтесь, чтобы не потерять нас 😉
Маша, Добрый день, занимаюсь строительством малоэтажных домов, и не понял смогу ли я вести свою деятельность на патенте, или для нас нет такой категории?
Привет, Мари!
Я бы еще хотел добавить довольно важную вещь, что патент можно брать ТОЛЬКО кратно месяцам. То есть, предположим, что я беру патент с 9 сентября, то могу я взять до 8 октября или 8 ноября. Таким образом, НЕ ПОЛУЧИТСЯ взять патент с 9 сентября до конца года, а только до 8 декабря! И чтобы закрыть патент до конца года нужно взять еще один патент с 1 декабря по 31 декабря... и в декабре будет два патента одновременно работать.... (кстати не знаю, что там насчет уменьшения двух патентов пересекающихся)....
Привет! Ооо, это важная вещь, надо залайкать ваш комментарий, чтобы люди его тоже прочитали!
Насчёт уменьшения двух патентов пересекающихся - первая мысль - лучше уменьшать только один)
Не согласен насчет кратности месяца. Это было до 2020г. Потом прошли поправки и главное условие брать патент не меньше одного месяца. У многих клиентов в Санкт-Петербурге брал патенты с 9 сентября и до конца года. Да и калькулятор налоговой инспекции уже давно считает по дням налог по ПСН. Повторюсь, главное не меньше месяца патент.
@@AndrikGraf спасибо, это интересно. К сожалению они все ещё пишут на сайте налоговой кратность месяцу :( это конечно намного лучше!
@@alexsandrd на официальном сайте налоговой в разделе псн - "срок действия патента" все актуально написано, а именно:
" Патент выдается с любого числа месяца, указанного ИП в заявлении на получение патента, на ЛЮБОЕ количество дней, но не менее месяца и в пределах календарного года выдачи"
Что касается двух патентов. Если один полностью понизили и остались неиспользованные страховые взносы за 2021 г, то спокойно понижайте второй патент. Причём в уведомление по понижение налога по псн предусмотрено понижать 2 и более патентов (второй лист уведомления).
Подскажите, В калькуляторе патента нужно считать всю квадратуру, или же только торгового зала? Заранее спасибо
Добрый вечер. Можно на патенте торговать моторными маслами?
1. Как подать заявку на патент в Эльбе.
2. Что нужно переключить потом в контур.маркет и контур.офд когда вступит в действие
3.Кассу нужно перерегистрировать
Так и не ответили!!!
Огромное спасибо за полезную информацию! Подскажите, пожалуйста, занимаюсь торговлей на маркетплейсах по усн, планирую открыть розничную точку на патенте. Нужно ли открывать отдельный расчетный счет для патента? Если не нужно, то как будет налоговая фиксировать с какой деятельности приходят поступления?
Не нужно, а разводить доходы должны вы сами - вести две отдельные книги учёта доходов. В Эльбе, например, вы просто отмечаете, какой доход относится к УСН, а какой к патенту и книги формируются автоматически 🤓
Спасибо за подробную информацию! А про ПиВо 🍺 хорошо, что сказали, потому что мы как раз занимаемся разливными напитками!
Пожалуйста!
Маша, добрый день!
ИП оказывает услуги как в своем, так и в других регионах. Распространяется ли патент региона регистрации ИП на остальные регионы предоставления и оказания услуг?
Зависит от услуги! Какие у вас? Но чаще всего патент нужно покупать в каждом регионе
@@ElbaKontur Услуги в основном строительного плана. Патент, как я понял распространяется на регион проведения работ: 1) А запрос на выдачу патента могу я отправить в налоговый орган по месту регистрации ИП? Или нужно обращаться в налоговую по месту проведения работ? 2) Если в договоре между ИП на патенте (субподрядчик) и ООО (подрядчик) указать место заключения договора идентично региону регистрации ИП, то может ли ИП в рамках патента действующего в регионе регистрации проводить работы в других регионах?😬
Здравствуйте! В книге учета доходов указывать дату получения и сумму денежных средств? Можно ли закрыть день одной суммой или обязательно надо расписывать? Спасибо.
Вот тут про это подробно рассказывала: ruclips.net/video/cQDvOWl55PA/видео.html
@@ElbaKontur Благодарю!
сколько можно открыть ПАТЕНТОВ если в Одном крае, регионе по одному виду деятельности-торговля одеждой!?
Добрый день.
Подскажите пожалуйста, какой ИП нужно зарегистрировать, если шить и продавать подушки, с возможностью найма сотрудников . С возможностью торговать в интернете, продавать гостинницам и тд ? Какая форма регистрации оптимальна, и как считать налоги?
Это слишком объёмный вопрос и слишком мало информации, чтобы ответить на него в комментариях :(
Здравствуйте.
Какие виды торговли попадают под патент?
Занимаюсь продажей ворот и автоматики к ним. Торговой площади нет. Есть офис. Возможно перейти на патент по торговле?
Вынуждена вас огорчить: под патент такая деятельность не подпадает. В п.3 статьи 346.43 НК прописано, что под розничную торговлю не попадает реализация товаров по образцам и каталогам вне стационарной торговой сети (в том числе в виде почтовых отправлений (посылочная торговля), а также через телемагазины, телефонную связь и компьютерные сети).
У вас отсутствует объект торговой сети: помещение офисное, товара в нем нет - прийти, выбрать, оплатить и забрать товар с собой (как это обычно происходит в розничной торговой точке) не представляется возможным.
Лучшая! 🥰
Вероятно глупый вопрос, но поясните пожалуйста) Мне по прежнему непонятно как уменьшить правильно налог до нуля. С енвд было всё намного проще. Я работаю одна, сама на себя. Взносы около 40к и патент стоит столько же. Хочу перейти на патент со следующего года..Но я же сначала должна заплатить 1/3 стоимости патента? или я не должна ничего платить, если оплатила страховые взносы?и когда нужно их оплатить, чтобы уменьшить патент? Какая последовательность действий должна быть?
Об этом я вот здесь рассказывала: ruclips.net/video/UFjiGwl3LvA/видео.html Если что-то останется непонятно, спрашивайте)
Мария, добрый вечер! У меня такой вопрос, ИП имеет три патента по разным видам услуг и усн 6%. Если ИП оказало ещё и четвёртый вид услуг не попадаюший под эти патенты, то начисляется Усн на сумму доходов только от этих услуг? Или может быть есть какая то шкала на патенте, как например с каникулами налоговыми, что доход по основному виду деятельности должен быть не менее 80%? И тогда на какой нормативный акт или письмо можно сослаться?
Добрый! Да, доход от этого вида деятельности просто учитываете в УСН, в патенте его неправильно учитывать :(
У вас талант легко и с юмором рассказывать сложные вещи
Ого, даже талант! Как приятно, спасибо 😌
Здравствуйте,открываю ИП для салона красоты,по началу УСН,потом пойду на патент, а что делать с ОКЭДАМи? Это же типа вид услуг в самом салоне предоставляемые? Типа ресницы,ногти и т.д?Их как то надо указывать или что делать то?)😢😢
ОКВЭДы часто очень общие, поэтому бывает достаточно одного на все виды услуг. Тут можно почитать подробнее: kontur.ru/market/spravka/46918-okved_dlya_salona_krasoti
Маша, добрый день! Подскажите массажный салон, входит в категорию салоны красоты?
Нет, не входит :(
Маша, как всегда, обворожительна! Маша, что делать если в начале года полностью оплатил патент, а так же плачу взносы по УСН. Как-то можно вернуть деньги?
Вы про обязательные взносы ИП? На них можно уменьшить патент, да, вот тут рассказывала об этом: ruclips.net/video/UFjiGwl3LvA/видео.html
И спасибо за обворожительную 🤪
Маша Добрый день.Скажите пожалуйста работаю в сфере автозапчастей на УСН.Есть интернет магазин.Но клиент не может оплатить онлайн (пока нет такого функционала).Он делает заказ через сайт и приходит забирать в офис.Там и производит оплату,допустим по карте.При таком раскладе я мог бы перейти на патент?Заранее спасибо)
Если клиент делает хотя бы заказ через сайт (даже без оплаты), то это уже онлайн-торговля, а значит, патент не подойдёт :(
Подскажите, если я работаю как самозанятый, оказываю услуги в сфере строительства. Но появился заказа и просят НДС, как поступить лучше? Перейти в статус ИП? Может для начала выбрать патент🤔
Да, перейти в статус ИП - это рабочий вариант. Если ваш бизнес подходит под патент в вашем регионе, то патент можно рассмотреть
@@ElbaKontur благодарю 🙏
Спасибо за видео, Маша!
Вопрос такой, патент стоит 30 000. С момента его получения оплатил страховые за ип на 10 000. Написал заявление в налоговую, чтобы уменьшили стоимость патента. С этого момента стоимость патента будет автоматически уменьшаться после каждой поквартальной оплаты страховых или каждый раз писать заявление на уменьшение? Спасибо
каждый раз
Каждый раз!
@@ElbaKontur а меня интересует такой вопрос.Если уменьшить стоимость патента на страховые взносы,то количество ИПК(баллы) за год будет различными или не изменится?
@@fishing_ave неет, уменьшение патента на это никак не должно влиять. Сами взносы вы ведь заплатили - это самое главное
@@ElbaKontur спасибо
Добрый день! Спасибо большое, эта информация очень мне помола. Подскажите пожалуйста, какой патент нужен иллюстратору (работаю на западных биржах фриланса) живу в Москве?
Добрый! Самое близкое: Оказание услуг по разработке программ для ЭВМ и баз данных, их адаптации и модификации. Но мне кажется, что для иллюстратора он всё же не подходит, может подойти проектировщику интерфейсов, но не иллюстратору :( Поэтому я бы посоветовала вам рассмотреть УСН «Д» или самозанятость вообще 👀
@@ElbaKontur Спасибо большое! Вы очень понятно рассказываете, даже для тех, кто в этом полный 0! А можно с самозанятости на УСН в середине года перейти, если закончится лимит по заработку на год?
А про кудир есть информация? В эльбе и в 1с книга не заполняется. Она формируется пустая. Что есть доходы на псн для кудир? Выписка банка?
1вид деятельности, 1 патент. Все поступления только по ним.
Как же, в Эльбе КУДиР заполняется! В неё попадают все доходы из раздела Деньги, которые учтены в патенте. А учитывать там нужно доходы, которые вы получаете от вашей патентной деятельности - оплаты клиентов, арендаторов или кто там у вас :)
А вообще про КУДиР у нас есть отдельное подробное видео: ruclips.net/video/cQDvOWl55PA/видео.html
Здравствуйте, Мария! Пожалуйста, подскажите. Я на УСН "доходы", стоимость патента в моем регионе по нужно виду деятельности в 2023 году составляет около 13 тысяч. Если я уплачу обязательные страховые взносы полностью в 1-м квартале, то сумму к оплате патента можно будет уменьшить до "0"?
И еще, когда доходы превысят 300т.р., нужно будет оплачивать 1%? И как? И если в прошлом году я перешел на патент в июле, то взносы 1% изменятся и нужно будет доплачивать?
Честно, пересмотел все Ваши видео по этому вопросу, но не смог разобраться.
Да, сумму оплаты патента в таком случае можно уменьшить до нуля.
На патенте 1% считается не с реальных доходов, а с потенциального дохода, который прописан в патенте. Поэтому, если вы работаете только на патенте, реальный доход в этом вопросе не имеет значения.
Здравствуйте ! Подскажите, пожалуйста, если приобрести патент и не подавать заявление на УСН. По умолчанию ИП будет на ОСНО. Нужно ли каждый квартал сдавать нулевую декларацию по НДС и в конце года нулевую 3-НДФЛ и еще помимо этих отчетов какие-то нужно сдавать, если по ОСНО деятельности не будет.
И еще вопрос относительно площади торгового зала. У нас в регионе ограничение 50 метров квадратных. Это ограничение касается относительно одной торговой точки или нужно суммировать. Например, один патент на 2 торговых точки, у одного магазина 35 квадратов, второй магазин 32 квадрата. Один патент дадут (розничная торговля автозапчасти) ?
По умолчанию - не нужно, но бывает налоговые на местах внезапно требуют эти нулёвки. Беспроигрышный вариант - задать вопрос в своей налоговой.
Тут нужно смотреть закон вашего региона, какой у вас регион?
@@ElbaKontur ДНР (Донецк)
добрый день! я прописана в одном городе, а живу в другом. на какой регион нужно брать патент для своего оффлан-магазина? свой родной, в котором прописана, или тот, где я живу и веду деятельность?
Там где ведёте деятельность)
Расскажите про регистрацию в системе Честный знак, для продажи маркируемыми товарами. Как, в какие сроки и для чего? Какие штрафы, если будешь пробовать без регистрации маркируемый товар (например, табачная продукция.) Кто и как может проверить?
О, а про это у нас уже есть видео: ruclips.net/video/z8eQj9fAa74/видео.html И отдельное про маркировку на маркетплейсах: ruclips.net/video/7u30QZbYrIU/видео.html
Спасибо за информацию, подскажите, почему банк заблокировал расчётный счёт, если я в нём открывала ип на усн, а потом перешла на патен? Из расчётного счета всегда переводила доход на личный счёт физлица и потом распоряжалась им по личным требованиям. Патент без сотрудников.
Работаю с одним контрагентом по договору в одном регионе, где проживаю.
Банк должен был поделиться причиной, так сложно подсказать(
Здравствуйтеи..скажите рожалуйста как правильно закрыть налоговый период если работала по потенту с мая по декабрь ...нужно ли всё закрыть перед новым годом ?
А что значит закрыть налоговый период? 👀 Главное - патент оплатить до конца года
Здравствуйте!) подскажите, пожалуйста, если патент взять с апреля по декабрь 2021г., 1/3 часть патента заплачена без уменьшения на страховые взносы (взносы воообще не платились), если заплатить страховые взносы в декабре можно ли подать уведомление на уменьшение патента на всю сумму патента (работников нет) и получается вернуть 1/3 оплаты за патент
Да, так сделать можно. Подаёте уведомление → у вас появляется переплата → засчитываете переплату в счёт следующих платежей или пишете заявление на возврат переплаты :)
Спасибо)
Маша, услуга по автоподбору к какому налогооблажению относится?
Скорее всего, УСН «Доходы» лучше всего подойдёт, редко встречала такой вид деятельности на патенте. Но можете всё же проверить в калькуляторе налоговой, тут рассказывала об этом: ruclips.net/video/U5MRQuPjG30/видео.html
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Я занимаюсь монтажом окон. Если я перейду на патент а заказчик окажется не из моего региона, то могу ли я взять заказ? И договор подряда соответственно будет оформлен в моем регионе а адрес оказания услуг в его.
Пояснений на этот счёт не нашла, но есть, например, пояснения по строительным работам - их на патенте важно оказывать исключительно в регионе патента. По моему мнению, логика с работами по остеклению аналогичная
А если отрыт патент в одном регионе и счёт тоже, А в середине года срок патента заканчивается, переезжаю в другой регион и там открываю новый патент, то счёт в банке тоже нужно переоткрывать, или можно продолжить пользоваться старым счётом?
Можно пользоваться старым счётом) Налоговой вообще всё равно, что там у вас с банковскими счетами 🤪
подскажите пожалуйста, т е могу уменьшить сумму страховых взносов на сумму(полную) патента?
пы сы ведущая милаха)
Наоборот: сумму патента можете умножить на сумму страховых взносов)
Подскажите пожалуйста, я ИП, работаю на патенте , вид деятельности услуги общепита без зала обслуживания, осуществляем деятельность по доставке заказов через свой сайт, а так же через площадку Деливери , Яндекс еда и СберМаркет. Является ли это онлайн торговля, и могут ли УФНС с патента пересчитать доход под 6%?
По ГОСТу 31984-2012 услуги общепита включают в себя доставку на дом, на работу и в гостиницы. А также еду навынос из зала. Поэтому еда навынос и на доставку подходит на патент с общепитом как с залом, так и без зала :)
@@ElbaKontur благодарю 🙏
Я собственник здания в мос. обл. Могу я получить патент , если сдаю часть здания, а часть использую сам ? Спасибо
Не вижу аргументов против)
Здравствуйте. Мне сегодня пришло уведомление об отказе в выдаче патента. Основания 2.
1) Якобы неправильно указан период. Почему-то с их стороны период выдачи патента отразился как 01.01.0001, хотя в Налогоплательщике и в распечатанном заявлении я чётко указала период с 01.01.2024 по 31.12.2024.
2) Есть незаполненные поля (п. 5 ст. 346.45 НК РФ, пп. 2 п. 4 ст. 346.45, пп.5 п. 4 ст. 346.45). Я смотрела эти статьи, но из них не поняла, какие поля нужно заполнять.
Хотела бы уточнить, что делать с пунктом 1? Ведь даты изначально были указаны верно.
И какие поля нужно было заполнить, чтобы заявление приняли? Большое спасибо за разъяснения!
Мне сложно ответить на эти вопросы, потому что явно у налоговой случилась какая-то проблема с расшифровкой периода, возможно, ещё просто слишком рано. Пункты НК тоже указывают на ошибку в периоде. В общем, нужно связываться с ними, как минимум по телефону)
Только планирую открыть ИП в Моих документах, Если мы работаем только в сезон летом с мая по сентябрь и оплачу патент 18300,то как быть с кассовым и терминалом. Их на следующий сезон нужно снова платно активировать или нет?
А что вы имеете в виду под активацией кассы и терминала? В налоговой заново регистрировать не нужно, если ИП не закрываете - стоят и стоят :)
Можно ли перейти на патент живя в МО (разработка ПО, стоимость на год 55К руб) и имея большую часть заказчиков в Москве (патент за 300К)? В части договоров прописан город и место разработки - город МО. Нужно ли менять договора если где-то мск?
Пишите во всех договорах город МО и будет вам счастье
Здесь для патента важно, где вы сами находитесь, а не где находится ваш заказчик) Поэтому да, пишите в договоре МО, работайте в МО и платите за год 55к, а не 300)
без разницы, налоговая смотрит где прописаны, я вначале заморачивался, а потом забил, в договорах вообще калифорния стояла, и никаких вопросов, камеральные проверки пройдены.
Добрый день! Подскажите пожалуйста, я сейчас на УСН, у меня есть уже насчитанный налог, если я перейду на УСН он пересчитается или мне нужно будет заплатить и патент и налог?
За период, на котором вы были на УСН, вам нужно заплатить налог УСН, за период работы на патенте - патент
Здравствуйте! Может ли ИП на ПСН (розничная торговля) оплатить счет на материалы для перепродажи с своего личного счета или можно только с р/с ИП?
Может и с личного)
@@ElbaKontur и налоговая не будет никаких вопросов задавать ,а если будет то на что можно сослаться в качестве аргумента? Заранее благодарю❣️
@@lizz5370 вы работаете на патенте, а его стоимость никак не зависит от ваших расходов, поэтому налоговой вообще не должны быть интересны ваши расходы) В крайнем случае ей будут интересны доходы, потому что на патенте нельзя зарабатывать больше 60 млн в год, ну и доходы должны соответствовать выбранной деятельности)
Здравствуйте! Подскажите какая формула расчета налога на ПСН за квартал или за год? (Фактический доход-Потенциальный доход)*1% и что получили из этой формулы и платим за квартал ?? И если за год мой потенциальный доход не превышает 300тыс руб, то я же плачу только фиксированные страх.взносы? И подходит ли розничная торговля стройматериалами под патент(площадь помещения 80м2)?
Стоимость патента лучше рассчитывать в калькуляторе налоговой: patent.nalog.ru Реальные доходы при расчёте не учитываются.
Да, если потенциальный доход не превышает 300 тыс, платите только фиксированные взносы.
Подходит ли деятельность под патент в вашем регионе, тоже можно узнать из калькулятора налоговой - в после выбора вида деятельности либо выпадет, либо не выпадет эта деятельность.
@@ElbaKontur А если быть на патенте и потенциальный доход за год превышает 300 тыс руб,то все равно же надо платить 1% на ОПС с доходов превышающих 300тыс руб? Заранее спасибо за ответ и за предыдущий♥️
Добрый день! Подскажите может ли ИП на патенте привлекать других ИП (тоже с патентом) для грузоперевозок? Если да, то по какому договору?
Недавно писали об этом статью на примере других грузоперевозчиков-самозанятых, но смысл тот же: e-kontur.ru/enquiry/1945
@@ElbaKontur Спасибо вам ОГРОМНОЕ за ответ.🤝
Маша здравствуйте, скажите пожалуйста, допустим я покупаю патент на год и в тоже время каждые три месяца я еще должна платить страховые взносы? Или они перекроют стоимость патента?
ИП должны платить страховые взносы, верно, но при этом на них можно уменьшать стоимость патента. Совсем скоро на канале выйдет разбор про это, а пока можно посмотреть старенькое видео: ruclips.net/video/tyh71Ms3r54/видео.htmlsi=8_ASn9w1ziJjo7KX
@@ElbaKontur спасибо большое
Можно ли получить патент на деятельность по осуществлению торговли через автоматы? В калькуляторе не находит, а на других ресурсах в интернете о такой возможности заявлено.
В налоговом кодексе установлен приблизительный список видов деятельности, по которым предприниматель вправе получить патент, при этом регионы имеют право сами выбрать виды деятельности, попадающие под ПСН в их регионе. Вполне возможно, что ваш регион просто не предусмотрел такой вид деятельности на патенте
Добрый вечер, что делать если можешь превысить лимит патента в 60 млн, как быть в такой ситуации , и как быть на следующий календарный год если в следующем году превысишь лимит патента в 60 млн, делать новое ип ? Есть какой-то выход, если у меня обычная розница , торговля табаком (специализированные магазина , а точнее 2 торговые точки) , как быть ? Надо бы развиваться дальше и тд. Но есть вот такие ограничения. По факту морженальность на табак 6-7% , если перейти на усн всю прибыль будешь отдавать в налоговую …) как быть в такой ситуации? Спасибо
Добрый!
В этом случае вам нужно пересчитать налог с начала года по той системе налогообложения, с которой вы совмещаете патент. Это обычно УСН или ОСНО. Этот налог можно будет уменьшить на патент, который вы в течение года оплачивали. Если доходы за год стремятся превысить 60 млн, то тут, к сожалению, ничего не поделать. Новое ИП открыть не получится, оно у человека может быть только одно, потому что это по сути его статус. А ООО не может работать на патенте, так что выходит, что нужно применять УСН ☹️
Мария, здравствуйте, подскажите пожалуйста, если допустим у меня ип я оказывают услуги слуги по доп образованию , действует патент, в в 2022 году уехала жить на пару месяцев за границу ( 5 мес) сотрудников у меня кроме меня нет , получается я слетаю с патента ? Так как не нахожусь условно в своем помещении где проводу занятия , так ?
Если ваши студенты остаются на территории действия патента, то не слетаете! А вот если и они не там, то да, всё 💔
@@ElbaKontur ну те им не фигурировать лучше , и все ) главное чтобы студенты были в том регионе где патент? Например патент в Москве , а студенты с Питера тоже слетаем получается?
Здравствуйте, могут ли два разных ИП оформить два патента на один автомобиль.
Да, это возможно
У меня свой барбершоп, парикмахерские услуги я оказываю по патенту, а косметические средства я продаю по усн. Вопрос к Марие, можно так работать и совмещать?
Можно и даже нужно!
Здравствуйте, можно ли сейчас перейти с УСН доходы на патент? Оквед 47.26
Отказаться от УСН и остаться только на патенте - нет, только с начала года. А вот совмещать патент с УСН можно, и лучше так и делать. Рассказывала об этом в другом видео: ruclips.net/video/aj6jQCnxAmE/видео.html
Здравствуйте Маша, я регистрировалься на ваш сайт Контур Эльба, потому что я хочу научиться вести отчёт на налоговой сам. До этого времени нанимал бухгалтера. Но есть проблема я не умею пользоваться программой и вести отчёт налоговой. Вы можете научить меня? Как можно свами связаться чтобы обговорить про учёбу?
Лично научить, к сожалению, не смогу. Но у нас в сервисе есть подсказки, их можно включить в разделе «Настройки и оплата». Также есть ответы на частые вопросы: e-kontur.ru/faq И ребята в чатах в техподдержке помогают :)
Я знаю что мой вид деятельности попадает пода патент. Вопрос: Я обязательно должен покупать патент для него, или я могу его вести на УСН? Бывают ли такие виды деятельности, которые можно вести ТОЛЬКО на патенте? Или любой вид деятельности который попадает под патент можно вести как на патенте так и на УСН, и это сам выбирает предприниматель?
Оу, нет, таких видов деятельности не бывает, патент - это добровольная история) Так что можете спокойно вести свой бизнес на УСН
Здравствуйте у меня 2патента одна точки закрыла один патент можно закрыть?
Да, налоговые делают пересчёты, но формализованной процедуры для этого нет, поэтому нужно обратиться в вашу налоговую напрямую.
У меня коммерческая недвижимость. Она в аренде. Что лучше патент или усн
Зависит от ставок в вашем регионе) А вообще, если только аренда, то рассмотрите самозанятость!
Добрый день, подскажите как налоговая насчитывает патенты? Суть вопроса такова: продается сезонный товар, стоимость патента составляет 350 тыс примерно за год, значит ив месяц около 30 тыс , у меня УСН 6, оборот в некоторые месяцы 350 тыс, 6% от 350 это примерно 20 тыс, итого на первый взгляд выходит что в не сезон налог ниже патента, я прав? Или расчет патента учитывает несезонность? Или если рассчитать патент в несезонный месяц то он будет выгоднее налога 6?
Хорошо бы понимать, что у вас за сезонность, но даже если вы будете зарабатывать каждый месяц по 350 тыс, налог УСН за год выйдет 252 тыс, что дешевле патента. Но теоретически патент можно брать не на весь год, а несколько отдельных патентов по 3 месяца, например, а простои переждать на УСН. Возможно, это будет выгоднее.
@@ElbaKontur товар пальто демисезонные и зимние, вот о чем и речь, год смешивать, когда продажи высокие тогда патент, когда низкие оставлять УСН 6, по моим подсчётам выходит что оборот выше 500 тыс нужен патент, ниже-6...
@@ElbaKontur вопрос состоит в том если брать патент (продажа пальто) на месяц в Октябре и в июне, его величина одинаковая будет или нет? Как налоговая посчитает? Одинаково или по-разному?
А если патент на производство, то реализация своей продукции является неотъемлемой частью производства и в таком случае продажа своих товар через онлайн также запрещена на патенте который получен для производства?
А какое у вас производство? Расскажите подробнее 👀
@@ElbaKontur , ювелирное на 2021 год оказалось был патент
Добрый день. Подскажите пожалуйста . Могут ли два ИП, занимающиеся грузоперевозками, оформить патенты на одну и ту же машину?
Да, могут
Здравствуйте. Если при работе на патенте доход затгод свыше 300 тыс руб, нужно ли уплачивать 1% за доход свыше 300 тыс?
И как вообще налоговая узнает реальный доход на патенте если нет отчетности?
А 1% на патенте считается не с реального дохода, а с потенциального, он прописан у вас в патенте
Плохо понимаю, каким образом идёт отчётность по патенту. Вроде бы её вообще нет, как есть например декларация УСН. Но вот вопрос, можно ли как-то подтвердить свой доход например в банке при кредитовании, как это точно и успешно модно сделать, предъявив декларацию УСН
Вот да, на патенте с подтверждением дохода для банка бывают проблемки, единственный вариант - книга учёта доходов, о которой я в видео тоже упомнинала. Должны принять!
Я так понимаю что проблема может возникнуть только с сумм, которые вы получаете налом :) так то вы просто банковскую выписку можете взять.
Добрый день!
Добрый, Дмитрий!
Маша, где твои суперджинсы с дырками на коленках? Смотрел бы тебя днем и ночью :)
А если серьезно, как узнать, что налоговая обработала и учла уведомление о вычете страховых взносов из стоимости патента?
Там такая логика: если заявление приняли, то всё хорошо, можно оплачивать оставшуюся сумму или вообще ничего не платить, если взносы полностью перекрыли патент. А вот если налоговой что-то не понравится, она пришлет отказ или позвонит в течение 20 дней с момента получения.
У меня УСН, я взял патент на разработку ПО, значит ли это, что теперь УСН по этой деятельности больше не действует, и все доходы можно смело записывать на патент, или что-то ещё нужно делать, чтобы убрать УСН?
ничего не надо делать, можно записывать, главное чтобы в договорах и платежках все было согласно ОКВЕДам в патенте, мой заказчик 1 раз накосячил в платежке, поставил просто "за услуги", мгновенно прилетел запрос из налоговой. Сдавать нулевую УСН все равно придется.
Вам правильно подсказывают, от УСН отказываться не нужно, просто оставляете её «на всякий случай» и подаёте по итогам года декларацию. О совмещении УСН и патента, кстати, тоже рассказывала на канале: ruclips.net/video/aj6jQCnxAmE/видео.html
А если у нас есть оффлайн точка и + мы торгуем в интернете ? Мы можем получить патент как розничный магазин ?
Да, можно на офлайн точку взять патент, а онлайн вести по УСН)
Здравствуйте, скажите, пожалуйста, а коворкинг возможно чтоб был на патенте?
Самый близкий разрешённый вид деятельности на патенте - аренда нежилых помещений, но это не совсем то, как мне кажется
Кроме патента, обязательных взносов , налоговая снимает 1 % свыше 300000. Можно как то про этот 1 процент поподробнее. Не могу понять каким образом он насчитывается в случае ведения деятельности полностью на патенте.
Да, как раз собиралась записать видео про страховые взносы! У нас уже есть одно на канале, но оно старенькое
В патенте должны быть указано про отдельной страховые взносы ( 1% свыше 300 тр) и их нужно оплатит и больше ничего не высчитывать , а оплатить по патенту и всё!
1 % платится от суммы предполагаемого дохода(прописано в патенте) минус 300000тр, не от реального дохода!
ЭТО ТАК?? Для ИП, получивших патент на весь 2021 год, налоговый
период равен месяцу В 2021 году для предпринимателей на ПСН установлен особый
порядок определения налогового периода. В общем случае налоговый период
для ПСН равен тому сроку, на который предприниматель получил патент. Но если ИП взял патент на весь
2021 год, то его налоговый период равен месяцу (п. 1.1 ст. 346.49 НК РФ). Это изменение должно
облегчить положение ИП, которые в течение 2021 года потеряют право
на применение ПСН. Например, если они превысят лимит по выручке или численности
Здравствуйте, я Я воспользовался бесплатным периодом приложение Эльба. Но я так и не понял как пользоваться вашим приложением как оплатить патент как рассчитать суммы платежей мне пришлось опять идти наемный бухгалтером и платить им деньги чтобы они мне разъяснили все вопросы. Как всё-таки разобраться кто может меня проконсультировать?
А вы обращались в нашу поддержку? Ребята с радостью помогают разобраться с Эльбой 👀 Ссылка на чат с ними есть в учётной записи в разделе Помощь.
Подскажите. Как получить патент бесплатно до конца года, при регистрации ИП в первый раз?
Вы вероятно про налоговые каникулы, об этом можно почитать тут: e-kontur.ru/enquiry/198
а в 24м году патент уменьшается также, как и раньше? а не на начисленные взносы?
Да, в 2024, как минимум, фиксированные взносы можно брать начисленные, тут подробнее рассказывала: ruclips.net/video/tyh71Ms3r54/видео.htmlsi=-by8bHAQs_yiK87a
Как совмещать Торговлю на патенте и торгувлю обувью на УСН в одном магазине ?
О, у нас про это есть видео: ruclips.net/video/aj6jQCnxAmE/видео.html
Спасибо за объяснение! Но в Питере булоЧные а не булошные😊
Извиняюсь, я с Урала!
Можно ли торговать недвижимостью на патенте?
Могут, но налог нужно будет заплатить не в рамках патента, а в рамках УСН (если он есть) или как физлицу, то есть НДФЛ. Про продажу недвижимости у нас есть отдельное видео: ruclips.net/video/2xSKw4PIwCw/видео.htmlsi=E-GR-m7pCxH26Gwk
Авансовые платежи по УСН доходы не надо платить, если Страховые платежи перекрывают налог?
Да верно, но не более половины. Поэтому гасить лучше каждый квартал, чтобы закрыть все налоги взносами, чем раз в год.
Да, в таком случае платить не нужно, но только если у вас нет сотрудников) Если сотрудники есть, то авансовый платёж можно уменьшить только до 50%, поэтому что-то заплатить всё же придётся
Если на патенте записано 0 сотрудников, взять в новом периоде сотрудников нельзя?
Можно, подробнее об этом рассказывали в статье: e-kontur.ru/enquiry/1662/kak-platit-patent-esli-izmenilis-pokazateli
А как быть с перевозкой пассажиров в такси через агрегатор? Кассы же нет
А у агрегаторов есть, они отправляют чеки клиентами, насколько мне известно)
Похожий вопрос уже есть: подала уведомление об уменьшении стоимости патента по ЭДО, принято, что дальше? Пришлют ответ через 5 дней таким же способом?
скорее всего ничего не пришлют :)
Да, ничего не пришлют) Там такая логика: если заявление приняли, то всё хорошо, можно оплачивать оставшуюся сумму или вообще ничего не платить, если взносы полностью перекрыли патент. А вот если налоговой что-то не понравится, она пришлет отказ или позвонит в течение 20 дней с момента получения.
@@ElbaKontur спасибо
ничего не пришлют, в отделении сказали срок рассмотрения заявлений 30 дней, через 30 дней в кабинете все пересчиталось
@@sintetik4998 точно! Посмотрю в кабинете, спасибо всем
Подскажите, могу я в феврале оплатить всю сумму страховых взносов за год и уменьшить сумму патента на весь год?
Да, если патент, который хотите уменьшить, действует в феврале)
@@ElbaKontur патент действует до конца года.
не совсем понял, вы в 2021 году сняли видео о патенте для ИП в 2024 или просто видео переименовали ?))
а видео хорошее, спасибо !
Переименовали просто, чтобы хорошо икалось! Но там большая часть актуальна, кроме момента про уменьшение
Здравствуйте 😊 😊 😊 Нужно ли платить взносы в пенсионный и медицинск. на патенте?
Если вы про страховые взносы ИП, то да, нужно, патент от них не освобождает :(
@@ElbaKontur офигеть, я думал не надо.... Спасибо
@@ElbaKontur а какую сумму надо платить за(страховые взносы и мед. )? Не подскажите, примерно?
@@user-vg9su4fs6j обязательные платежи + если ваш патент предполагает больше 300к потенциального дохода - еще 1% с превышения. То есть обязательная сумма 40 874 рублей + 1% с превышения (это если годовая стоимость патента выше 18к рублей). Но на всю сумму взноса можно снизить стоимость патента.
@@alexsandrd у меня патент 21к за год, это какую же сумму я в итоге должен буду заплатить?
Привет. 60 млн р в год максималный оборот на патенте. вопрос - а если я открыл ИП в августе то какой у меня максимальный оборот? тоже 60 или меньше
Лимит останется 60 млн)
А блогерская деятельность по рекламе не попадает под патент в Москве? В списке по ссылке вообще ничего близкого к рекламе нет…
Да, ничего такого там нет ☹️ Блогерства, значит, нет, а вот «Зарядка газовых баллончиков для сифонов», значит, есть 😁
Так что остаётся вариант с УСН или с самозанятостью
Патент на разработку ПО вообще никак не зависит от вашего физического местонахождения. Налоговая будет смотреть на вашу регистрацию, временную или постоянную, это и будет определять регион действия патента. После получения, езжайте куда угодно и там работайте, просто через 183 дня можете потерять налоговое резиденство РФ, но на патент это никак не повлияет. Еще момент, если патент брать на год, то налоговая выдает 2 платежки, так вот если всю сумму за год заплатить одной платежкой сразу, то у них вторая часть которая 2/3 улетает куда-то, у ИП получается неоплата второй части и пени. Потом пришлось долго и нудно разбираться. Короче дали 2 платежки вот и платите двумя, одну до 90 дней, вторую после. Получить 2 патента чтобы перекрыть период не с начала месяца можно, получал лично, налоговая вначале пыталась отказать, но после просьбы предоставить письменный отказ с ссылками на нормативные акты приняла и выдала 2 патента.
Ого, интересная история! А не хотите оставить Маше свой контакт? Она вам напишет и поспрашивает вопросики, ей интересно послушать, как предприниматели такие штуки решают 😏
@@ElbaKontur без проблем @Sintetik в телеграмме
@@ElbaKontur тоже интересен этот кейс. В видео вы говорите что важно, где предоставляются услуги, но тк интересовал вопрос удаленной работы (разработка, дизайн), нагуглила ответ минфина, что ИП нерезидент не лишается ПСН [Письмо Минфина России от 25 ноября 2013 года N 03-11-12/50675]. Интересно, актуально ли это