Как уменьшить патент (ПСН) на страховые взносы в 2024 году
HTML-код
- Опубликовано: 13 июн 2024
- Как заполнить уведомление на уменьшение: • Как заполнить уведомле...
0:00 Начинаем
0:17 Единый КБК и уведомление об исчисленных суммах
1:42 Главные задачи ИП на патенте
2:59 На что можно уменьшать патент
3:47 Взносы за сотрудников
4:01 Фиксированные взносы ИП
6:09 1% с дохода свыше 300 тыс.
9:33 Уведомление на уменьшение патента
10:22 ПРИМЕР
14:51 Как распределить взносы при совмещении УСН и патента
16:30 Прощаемся и надеемся, что всё снова не поменяется
Эльба - это онлайн-бухгалтерия для самостоятельных предпринимателей. Новые ИП (младше 3х месяцев) могут работать в Эльбе бесплатно целый год, а остальные - 3 месяца. Достаточно зарегистрироваться и ввести свой ИНН: e-kontur.ru/?...
Телеграм Эльбы с быстрыми новостями: t.me/konturelba
Телеграм Маши: t.me/mashalutsenko
#ЕНП #ПСН #ПАТЕНТ #ИП
Мне, собственно, кажется, что для ИП на УСН 6% и патенте неважно, что уменьшать, налог УСН или патент. А вот при совмещении с УСН 15% это важно, так как там уменьшается не налог, а налоговая база на взносы ип и взносы за сотрудников
Спасибо большое за разъяснения❤
Ничего не поняла, но очень интересно...
Спасибо за ролик
8:00
Здесь явно напрашивался мем «сомнительно, но окэй». 🤭
Да))))
😮😮😮😮 опять изменения
Добрый день. Подскажете, пожалуйста, правильно ли я понимаю, что Форма по КНД 1150057 заполняется для "фиксации" внесенных средств на ЕНС как для страховых платежей текущего года так и для 1% с предыдущего года?
Здравствуйте, подскажите пожалуйста сумму необходимую к уплате 1% с дохода свыше 300 тысяч надо самому расчитывать или эта сумма появится на ЕНС?
Как-то вскользь один момент прозвучал. На какие сумму можно уменьшить стоимость патента: если я имею сотрудников, я могу уменьшить патент на взносы за ИП? Я почему-то всегда был уверен, что при наличии сотрудников любой налог можно уменьшить только на 50% за счет взносов за сотрудников
верно, у вас патент и сотрудники - уменьшаете на 50%
Список взносов к уменьшению одинаковый для всех, с появлением сотрудников главное не уменьшить налог больше, чем наполовину от его величины)
Значит ИП на патенте без сотрудников можно в первом квартале подать уведомление на уменьшение всего патента (патент 43200)?Даже если уплатил всего 14 000 обязательных страховых платежей
Тоже интересует как распределять взносы между Патентом и УСН
В видео об этом есть с 14:51 минуты :)
Я ИП, совмещаю УСН 6% и ПСН, на УСН у меня нет сотрудников, а на патенте есть сотрудники, поэтому стоимость патента я уменьшаю только на взносы за сотрудников в сумме 50% от стоимости патента, а налог УСН Я уменьшаю на все свои фиксированные взносы ИП + 1% свыше 300.000. Я делаю так уже 9 лет
О, это отличный кейс! Спасибо, что поделились. От налоговой рекомендация одна, но интересно, как оно работает на самом деле
@@ElbaKontur ПИСЬМО МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФНС от 7 февраля 2022 г. N СД-4-3/1383@
Работаю в эльбе и почему то эльба, когда автоматически делала расчет по налогу усн за 2023 год не посчитала, что я уменьшала налоги на страховые взносы, которые 1%.
я тоже читала рекомендации Минфина и они разрешают уменьшать налог УСН полностью на стр. взн. ИП за себя, если сотрудники задействованы только на патенте
и еще вопросик, 1с мне расчитывает уменьшения пропорционально доходу все равно, как у вас считает 1С?
Про момент пропорционального уменьшения усн и патента, непонятно, как не завершив год, я узнаю сколько денег я получу в этом году от патента и сколько от усн??? Может у меня резко уменьшатся в течение года доходы по патенту и пропорция нарушится. Как быть в этом случае?
Да, момент с тем, что пропорция доходов в течение года меняется - сложный. Моё мнение: берём пропорцию на момент оплаты, что ещё поделать. Брать примерную пропорцию - тоже нормально)
Можно ли продавать пиломатериалы на патенте?
Да
Стоимость моего патента 13500 на год. Если я правильно понял, этот платеж можно обнулить, т.к. взносы 49500 в 2024 году. Интересное кино... Вот думаю, стоит ли связываться с этими играми с налоговой или пусть все идет как есть... ))
Стоит! Главное отправить уведомление на уменьшение)
Не сказано про ситуацию для страх.взносов при совмещение УСН 15% и ПСН , (допустим что там и там нет наемных работников) - как здесь "делить" или "распределять" страх.взносы . И нужно ли это делать вообще в этой ситуации. Кстати , в НК нет прямого указания для "деления" страх.взносов
В случае с УСН «Д-Р» рекомендация та же: делить взносы пропорционально доходу от каждой систем. Так в целом стоит поступать с любыми общими доходами при совмещении УСН «Д-Р» и патента. И да, в НК, действительно, нет прямого указания на это, но есть рекомендации налоговой: www.nalog.gov.ru/rn03/news/activities_fts/11899559/
@@ElbaKontur НЕ корректная ссылка , т.к. в ней рассматривается случай с УСН 6% и ПСН. Вопрос был задан про совмещение УСН 15% и ПСН. Вообще-то правильно посчитать это "разделение" в принципе не возможно по одной хорошей причине - никто не знает твой доход за декабрь месяц , а в теории нужно его учесть заранее , ибо заявление на уменьшение УСН или ПСН подаются по-хорошему минимум за 20 дней до окончания действия патента . А за эти 20 дней выручка по УСН может очень сильно повлиять на годовой итог и все задуманное и предложенное годовое распределение страх. взносов будет не правильным. Например , вся годовая выручка чудесным образом может быть сконцентрирована на последнюю неделю декабря. И что прикажете делать в этой ситуации? Поэтому в НК нет этого механизма подсчета и нормы ответственности по уменьшению УСН 6% или ПСН , как и ответственности за "правильный" или "не правильный " учет этой ситуации. Мое мнение , что т.к. в УСН 15% мы на данный момент не можем уменьшить налог на взносы , то соответственно нет причины по распределению страх.взносов на УСН 15%. Можно капнуть еще глубже - совмещение ПСН и Общего Режима Налогообложения. Здесь я, думаю, комментарий не будет, ибо реального ответа не существует.
И еще есть интересный момент - на УСН 15% может быть легко отрицательный результат по итогам любого квартала и даже года . Как тогда "распределять" страх. взносы ?
@@alexschegloff7528 в письме есть общая информация, которая отвечает и на вопрос про УСН «Д-Р»: Налогоплательщики, применяющие УСН и перешедшие по отдельным видам деятельности на патент, должны вести раздельный учет доходов и расходов по разным специальным налоговым режимам (п. 8 ст. 346.18 и г. 26.5 НК РФ). Если при исчислении налоговой базы по применяемым спецрежимам, невозможно разделить расходы по налогам, исчисляемым по этим спецрежимам, то эти расходы распределяются пропорционально долям доходов в общем объеме доходов, полученных при применении указанных спецрежимов.
В этих предложениях именно про распределение расходов, а не про уменьшение налога как такового. Взносы в вашем случае - это просто расходы, которые вы должны распределить в рамках раздельного учёта при совмещении режимов.
Да, распределить взносы в точности сложно, пропорция меняется каждый месяц, но можно делать это примерно
@@ElbaKontur "ПРИМЕРНО" делить - это не ответ , годовую декларацию никто "примерно" не делает , зарплату тоже никто "примерно" не получает. Что касается письма , то там дословно : "Налогоплательщики, применяющие упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения «доходы» (далее - УСН)" , т.е. под термином УСН в этом письме подразумевается ТОЛЬКО УСН-Д и не более того. Читайте , пожалуйста , более внимательно мат.часть на которую ссылаетесь.
Подскажите, можно ли подать уведомление в 2024г.на уменьшение налога по патенту за 2023г уплаченный 11.01.24г на фикс взносы за 2023г уплаченные 11.01.24г.
Да, это возможно, после его подачи на ЕНС должна появиться переплата
Спасибо за ответ❤
вообще непонятно про уменьшение налога 6% УСН и патента... Я блин уже оба уведомления отправил через Эльбу, но там и там уменьшил на оплаченные страховые взносы и патент, Эльба в этом вообще не помогла, а только непонятную ситуацию создала... Что теперь делать вообще не понимаю((( И как делить уменьшение налога 6% и патента, когда я в течение года не знаю какое будет процентное соотношение? Может проще патент не уменьшать, а уменьшать только 6%? Но я уже отправил уведомление на уменьшение патента! АААА!! КАПЕЕЕЦ!! ЧТО ДЕЛАТЬ ТЕПЕРЬ???
Да, момент с тем, что пропорция доходов в течение года меняется - сложный. Моё мнение: берём пропорцию на момент оплаты, что ещё поделать. Раньше у налоговой было мнение о том, что можно уменьшить на взносы либо УСН, либо патент, но последние её рекомендации именно про деление по пропорции :( Можно, конечно, рискнуть, в комментариях вот люди делятся, что делят взносы между системами не по пропорции и всё у них хорошо уже 9 лет)
@@ElbaKontur а что делать-то, если я уже два уведомления отправил через Эльбу и в обеих уменьшил по-максимуму и патент и налог?
@@hamster_danilждать реакции налоговой)
@@hamster_danil если откинуть историю с пропорцией, то можно патент так и оставить уменьшенным, а УСН пересчитать и доплатить сейчас + подать корректировочное уведомление об исчисленных суммах
Снимите уже гайд как вашей Эльбой пользоваться, проммотров миллиард будет
А расскажите, какие у вас вопросы именно по Эльбе, чтобы я понимала)
@@ElbaKontur вопрос один, риторический: как вы умудрились просрать такой некогда прекрасный сервис😢
@@dmitryretunski563 ну, друзья, если вы расскажете нам, как оставить сервис прежним в реалиях ЕНС, нам будет очень интересно послушать)
Добрый день!Подали уведомление об уменьшении патента только на сумму первой части патента.Теперь нужно подавать новое уведомление на оставшуюся часть страх взносов?И когда подать?
До крайнего срока второго платежа по патенту) Желательно за 20 дней, но можно и раньше
Добрый день! Вопрос к вам если платим поквартально страховые. На патентной системе налогооблажения. Патент уменьшили полностью из суммы страховых взносов за 1 квартал. Вопрос такого характера существует ли такая система, что можно уменьшить 1 %свыше 300000 также подав уведомление из страховых взносов? Упрощëнка тоже есть на всякий случай , но там нулевая декларация до 25 апреля подана. И второй вопрос один 1%платят только на упращëнке или на патенте тоже он платится? Заранее благодарна. ❤
Добрый! В уменьшении патента можно использовать как фиксированные взносы, так и 1%, но с 1% есть нюансы) Рассказываю о них в видео с 6:09 минуты. 1% считается с суммы дохода на УСН и потенциального дохода на патенте
@@ElbaKontur значит если потенциальный доход в ранение написан 104 000, то и не будет ничего? А в банке доход 1млн например значит налоговая если предприниматель на патенте в банк запрос не будет делать?
@@user-yj4sy7wj3r да, если потенциальный доход меньше 300 тыс. и по УСН дохода нет, то 1% платить не нужно, всё будет хорошо
@@ElbaKonturвы лучшая! ❤
@@ElbaKontur единственный незакрытый гештальт остался в голове. Из страховых мы можем вычитать и УСН и патент, а этот 1%свыше 300000 откуда мы можем уменьшать? Или эта сумма платится просто из дополнительных денег?
Эльба, обновила ваше приложение на телефоне. Это ужас 😢. Всё ж нормально было, очень неудобно стало, мягко говоря. Поиск очень плохо работает, раньше было отлично. В платежах кнопка сохранить, нажимаешь и ничего, зачем она, что куда сохранилось? Зачем-то кнопка удалить безвозвратно, можно нечаянно нажать(( в разделе деньги- одна платежка умещалась вся на экран телефона, сейчас это длинная портянка, скрин полностью не сделать за одно нажатие. Я в недоумении, не должно быть так, что после обновления стало значительно хуже, чем было до. ЗАЧЕМ 🤦♀️???
Звучит и правда неудобно, мы, действительно, ещё дорабатываем новую версию, передам ваше сообщение разработчикам 🤝
@@ElbaKontur Спасибо.
Меня одного преследовало ощущение дежавю на протяжении всего ролика? 🙄
Если вы смотрели ролик про УСН, то понимаемо) Но разводить эти 2 системы налогообложения всё же стоит, на наш взгляд