Alguém poderia me tirar uma dúvida. Sou MEI do Ceará e fiz uma compra de cosméticos em SP. Minha nota foi 1.727,58 . Ao chegar no Ceará está sendo cobrado o ICMS de 344,11. Tá certo esse valor ? Achei um valor tão alto.
Olá Jandaila, é impossível saber se está correto ou não sem saber NCM do produto, alíquota praticada na operação interestadual (se o produto é importado ou não), MVA, destinação e uma série de outras coisas. Recomendo que busque a orientação da sua assessoria contábil, pois são muitos fatores que vão influenciar no cálculo.
prof esse caso ai na planilha não é sp no lugar de mg? por que o iva ajustado é pq a aliquota interna de sp 18% é maior que a aliquota interestadual de 12% em mg, mas esta mg na aliq interna
Sim Erica, na base de cálculo da substituição tributária sempre, está disposto no Art. 8º da Lei Complementar 87/96 que o valor da operação deve compor a base de cálculo e o valor da operação compreende o IPI.
Esses exemplos do vídeo são do fornecedor, correto? Você tem exemplos do comprador, quando e pq ocorre a "antecipação"? Ex: SP para PE (ICMS Fronteira/Antecipação) - Comprador do Simples Nacional Digamos que esse fornecedor não destacasse/recolhesse esse ST, o comprador seria obrigado (barreira/fronteira) a "antecipar": Produto: 1.100 ICMS Aliq. Inter: 7% (77,00) ICMS Aqli. Própria PE: 20,5% Total: 1.023 Majorando: Aliq.: 1 - 0,205 (0,795) Total: 1.023 / 0,795 (1.286,80) Nova aliq. Art. 363-A do Decreto 55.981/2023 : 5,02% (Difal, em situação específica, seria neste momento?) Vlr. Antecipação: 1.286,80 x 5,02% (64,60) Em alguns casos, cabe dentro dessa fórmula o DIFAL? E se o produto é "munição", aplica o MVA nestes cálculos também? Me parece que os cálculos variam um pouco de acordo com algumas situações (descritos, inclusive, nos decretos: ncm, cnae etc) Agradeço desde já se puder comentar essa minha dúvida. ah, você aborda com profundidade esses assuntos em seus treinamentos? Grato!
Olá bom dia!!! Não está mesmo, saiu do ar já tem um tempo. Atualmente os materiais estão disponíveis para os alunos da nossa plataforma Joy Academy. Obrigada por avisar, vamos atualizar a legenda. Um abraço.
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Estou fazendo uma reciclagem na parte do ICMS e este foi o melhor video explicativo que encontrei. Agora eu entendo o icms-st. Parabéns!!!!!
Oi Lucila, que legal, ficamos muito felizes por isso, gratidão. ♥
❤
Parabéns pela aula, gostei muito, bem prático esse cálculo na planilha ❤
Que maravilha Simone, fico feliz por isso.
Obrigada pela otima aula
Obrigada você Cecilia, fico feliz que tenha gostado
Obrigado habib.
Sensacional 🙌
Obrigada pelo carinho Cristiam. Um abraço.
Te achei e já estou te seguindo excelente didática. Muito obrigado estou de seguindo no Instagram também
Olá Anderson, muito obrigada pelo carinho, fico muito feliz em contribuir. 😀😀
Parabéns, ótima para ensinar.
Obrigada Ivan ☺
Ótima aula, sempre me ajuda muito
Obrigada Verônica, é um prazer ♥
Aula maravilhosa 😊
Obrigada pelo carinho Monique 😍
Melhor aula que já assisti, Dúvida: Pq o valor do IPI faz parte do valor da BC do ICMS ST?
Obrigada pelo carinho Charles e a resposta é sim, o IPI faz parte da BC. O disposto sobre o cálculo está na cláusula décima do Convênio ICMS 142/2018.
Alguém poderia me tirar uma dúvida.
Sou MEI do Ceará e fiz uma compra de cosméticos em SP. Minha nota foi 1.727,58 . Ao chegar no Ceará está sendo cobrado o ICMS de 344,11.
Tá certo esse valor ? Achei um valor tão alto.
Olá Jandaila, é impossível saber se está correto ou não sem saber NCM do produto, alíquota praticada na operação interestadual (se o produto é importado ou não), MVA, destinação e uma série de outras coisas. Recomendo que busque a orientação da sua assessoria contábil, pois são muitos fatores que vão influenciar no cálculo.
prof esse caso ai na planilha não é sp no lugar de mg? por que o iva ajustado é pq a aliquota interna de sp 18% é maior que a aliquota interestadual de 12% em mg, mas esta mg na aliq interna
excelente
Obrigada pelo carinho Antonio
O IPI íntegra sempre a base de cálculo ST independente se eu revenda ou uso consumo Ativo ???
Sim Erica, na base de cálculo da substituição tributária sempre, está disposto no Art. 8º da Lei Complementar 87/96 que o valor da operação deve compor a base de cálculo e o valor da operação compreende o IPI.
Muito bom
Obrigada Adauto, fico feliz que gostou ☺
Esses exemplos do vídeo são do fornecedor, correto? Você tem exemplos do comprador, quando e pq ocorre a "antecipação"?
Ex: SP para PE (ICMS Fronteira/Antecipação) - Comprador do Simples Nacional
Digamos que esse fornecedor não destacasse/recolhesse esse ST, o comprador seria obrigado (barreira/fronteira) a "antecipar":
Produto: 1.100
ICMS Aliq. Inter: 7% (77,00)
ICMS Aqli. Própria PE: 20,5%
Total: 1.023
Majorando:
Aliq.: 1 - 0,205 (0,795)
Total: 1.023 / 0,795 (1.286,80)
Nova aliq. Art. 363-A do Decreto 55.981/2023 : 5,02% (Difal, em situação específica, seria neste momento?)
Vlr. Antecipação: 1.286,80 x 5,02% (64,60)
Em alguns casos, cabe dentro dessa fórmula o DIFAL?
E se o produto é "munição", aplica o MVA nestes cálculos também?
Me parece que os cálculos variam um pouco de acordo com algumas situações (descritos, inclusive, nos decretos: ncm, cnae etc)
Agradeço desde já se puder comentar essa minha dúvida. ah, você aborda com profundidade esses assuntos em seus treinamentos?
Grato!
Esses cálculos na visão de entrada mostro na nossa plataforma de ensino Joy Academy, www.tributandocomajoy.com.br/joyacademy
O link do material nao esta mais disponivel
Olá bom dia!!!
Não está mesmo, saiu do ar já tem um tempo. Atualmente os materiais estão disponíveis para os alunos da nossa plataforma Joy Academy.
Obrigada por avisar, vamos atualizar a legenda. Um abraço.
pode me enviar o Excel??? por favor
Olá Mariana, o Excel está disponível apenas para alunos assinantes da plataforma Joy Academy: www.tributandocomajoy.com.br/joyacademy