Cảm ơn video chia sẻ hữu ích của anh. Anh cho em hỏi, nếu doanh nghiệp có những chi phí bị loại trên B4, thì tiền lỗ các năm kết chuyển mình lấy theo chỉ tiêu B13 hay từ KQ HĐKD ạ?
Rất cảm ơn clip hd rất rõ ràng cặn kẽ! Nhưng trong năm không phát sinh doanh thu thì chỉ cần gõ 0 vào các chỉ tiêu phải không bạn? (Vi cty mình mới đkkd tháng 12/2023 thôi)
DN thành lập T12/2023 bạn có 2 lựa chọn: - Lập tk quyết toán thuế TNDN năm 2023 như bình thường. Số liệu lấy từ bc kqkd của kế toán. - Gộp vào chu kỳ năm 2024 (k quá 15 tháng)
Dạ cho em hỏi Doanh nghiệp e thành lạp t4/2023 E nhập qt thuế TNDN mẫu 03 trên httk hệ thống để thời gian từ 01/4/2023 đến 31/3/2024 và ko cho sửa thời gian đến ạ.
Nếu ký HĐLĐ thì bạn kê ở bảng kê 05-1; nếu ký theo sự vụ thì kê ở bảng kê 05-2. Nếu kê ở bảng kê 05-2 mà DN chưa khấu trừ 10% thuế TNCN thì NLĐ phải có cam kết về thu nhập trong năm (mẫu 08/CK-TNCN)
Thầy ơi cho em hỏi cty em thành lập cuối năm 2020 mà năm nào cũng lỗ nhưng từ lúc thành lập tới nay ko có làm phụ lục kết chuyển lỗ thì năm nay có làm được không ạ
Dạ thầy cho em hỏi giả sử doanh nghiệp em có tiền phạt chậm nộp thuế TNDN do không tạm nộp đủ 80% số quyết toán năm, em định khoản Nợ 811 và Có 3339 => tăng CP, giảm LNKTTT => CP không hợp lý nên đưa vào [B4] => vậy suy ra số thuế TNDN phải nộp cả năm sẽ khác đi số thuế khi tính tiền phạt chậm nộp thuế lúc ban đầu ạ?
Bạn xem lại ở phút 13:04 nhé, có nêu khá rõ công thức khi xác định tiền thuế TNDN phải nộp của năm. Số thuế phạt này DN k cần tự tính, DN cứ chủ động nộp phần thuế còn thiếu (nếu có). Phần phạt chậm nộp sẽ có thông báo ở thuedientu, và lúc đó DN mới hạch toán vào CP bạn nhé.
Da. QT phai dong 20tr. cty đóng thừa 24tr. Khi e vào thuedientu/ Tracuu nghĩa vụ/ Mục ||: Có khoản phải nộp : 20tr. Muc |: Hiện thông tin nộp thừa :24tr. Vậy mình ko cần quan tâm đến mục thông báo đó fk Thầy? Mong Thầy chia sẻ ạ
Bạn kiểm tra tiểu mục của 2 khoản này có giống nhau không nhé. Nếu cùng tiểu mục thì sẽ tự bù trừ, nếu chưa cùng tiểu mục thì bạn làm tra soát để bù trừ các khoản với nhau nhé
Dạ thầy cho e hỏi, chọn sai kỳ quyết toán là tổ chức lại doanh nghiệp, giờ làm lại bổ sung chọn quyết toán định kỳ thuế không chấp nhận thì phải làm sao ạ
Nếu tờ quyết toán lần đầu bạn chọn sai trường hợp quyết toán nhưng vẫn đúng kỳ quyết toán (ví dụ vẫn là năm 2023) thì k cần phải làm lại tờ bổ sung đâu. Vì nghĩa vụ thuế k có thay đổi.
hóa đơn trên 20tr thanh toán bằng TM thì k được kê khấu trừ thuế GTGT, k tính vào CP hợp lý khi tính thuế TNDN. DN lựa chọn: loại bỏ luôn khỏi kê khai thuế GTGT và hạch toán kế toán hoặc hạch toán kế toán nhưng khi QT thuế TNDN thì đưa vào chỉ tiêu B4
Thầy cho e hỏi, doanh nghiệp thành lập 2023 thì ko cần lm phụ lục 03-2A/TNDN đúng ko ạ? Và mặt hàng kinh doanh của doanh nghiệp thì năm 2023 (6 tháng cuối năm) được giảm thuế suất 10% xuống 8% thì mình cần lm thêm phụ lục nào ko ạ?
DN mới thành lập năm 2023 thì k cần làm phụ lục 03-2 (vì có số liệu các năm trc đâu mà điền). Giảm thuế 10% về 8% là thuế GTGT nên k liên quan gì đến thuế TNDN bạn nhé.
chào thấy cho em hỏi Công Ty Em dính GDLK, năm nay kinh doanh lỗ, nhưng chi phí lãi vay bị loại cao cho em hỏi chỗ chỉ tiêu B14 = chỉ tiêu B13 hay bằng số Lãi vay bị loại 400.000.000 vậy ạ A1 = (50.000.000 ) B4= 400.000.000 B13= 350.000.000
Thầy cho em hỏi năm 2021, 2022 kết quả lỗ nhưng em không làm phụ lục 03-2/TNDN giờ năm 2023 lãi em làm chuyển lỗ thì có được sử dụng số lỗ của năm 2021 không ạ
Cảm ơn thầy giáo nhiều ạ, chúc thầy nhiều sức khoẻ và thành công ạ!
Hướng dẫn ngắn gọn dễ hiểu. Cảm ơn bạn nhiều
Úi, công nhận anh dạy dễ hiểu nhất trên YTB luôn ạ, chúc anh thật nhiều sức khỏe và thành công ạ. Cảm ơn anh vì đã chia sẻ cho mọi người
Cám ơn bạn đã quan tâm và khích lệ
Cám ơn ad vì các chia sẻ, hướng dẫn hữu ích ạ
Cảm ơn thầy nhiều a
Cảm ơn Thầy giáo rất nhiều
HAY QUÁ Ạ , CẢM ƠN A NHIỀU Ạ
Cảm ơn thầy ạ
Em cảm ơn anh rất nhiều ạ
Cảm ơn a đã chia sẻ ah
Cảm ơn a nhiều ạ
Dễ hiểu quá Thầy ơi khi nào thầy làm video giao dịch liên kết đi ạ
Doanh nghiệp của em thành lập 17/02/2023 đến 27/12/2023 thì giải thể thì trường hợp quyết toán thì em click vào giải thể, phá sản phải không ạ
Cảm ơn video chia sẻ hữu ích của anh. Anh cho em hỏi, nếu doanh nghiệp có những chi phí bị loại trên B4, thì tiền lỗ các năm kết chuyển mình lấy theo chỉ tiêu B13 hay từ KQ HĐKD ạ?
Bạn lấy số liệu TN chịu thuế (chỉ tiêu B13) nhé
Rất cảm ơn clip hd rất rõ ràng cặn kẽ! Nhưng trong năm không phát sinh doanh thu thì chỉ cần gõ 0 vào các chỉ tiêu phải không bạn? (Vi cty mình mới đkkd tháng 12/2023 thôi)
DN thành lập T12/2023 bạn có 2 lựa chọn:
- Lập tk quyết toán thuế TNDN năm 2023 như bình thường. Số liệu lấy từ bc kqkd của kế toán.
- Gộp vào chu kỳ năm 2024 (k quá 15 tháng)
Thầy ơi cho em hỏi phần chi phí lãi vay không được trừ thì mình đưa vào chỉ tiêu B4 đúng không ạ
Đúng rồi bạn nhé
@@KETOANTHUEATOZ em cảm ơn ạ
M muốn hỏi thuế thu nhập doanh nghiệp theo mẫu 04/80
Dạ cho em hỏi
Doanh nghiệp e thành lạp t4/2023
E nhập qt thuế TNDN mẫu 03 trên httk hệ thống để thời gian từ 01/4/2023 đến 31/3/2024 và ko cho sửa thời gian đến ạ.
Bạn sửa lại phần thông tin DN ở HTKK nhé. Năm tài chính: từ 01/01
(Bạn đang để là 01/04)
anh cho em hỏi doanh nghiệp thành lập 15/ 6/2023 thì phần kỳ kế toán năm chọn từ ngày thành lập hay vẫn để từ ngày 1/1/2023 đến 31/12/2023 ạ?
Bạn vẫn gõ từ 1/1 đến 31/12 nhé
Dạ cho em hỏi
DN em thanh lập thang 4/2023
Khi nhập httk hệ thống để từ Tháng 01/4/2023 đến 31/3/2024 và thời gian đến ẩn không cho sửa ạ
người về hưu làm công việc bảo vệ không khấu trừ thuế thì lập vào biểu nào vậy thầy?
Nếu ký HĐLĐ thì bạn kê ở bảng kê 05-1; nếu ký theo sự vụ thì kê ở bảng kê 05-2. Nếu kê ở bảng kê 05-2 mà DN chưa khấu trừ 10% thuế TNCN thì NLĐ phải có cam kết về thu nhập trong năm (mẫu 08/CK-TNCN)
Thầy ơi cho em hỏi cty em thành lập cuối năm 2020 mà năm nào cũng lỗ nhưng từ lúc thành lập tới nay ko có làm phụ lục kết chuyển lỗ thì năm nay có làm được không ạ
Bạn kê được nhé, kê để tiện theo dõi cho các năm tiếp theo.
Dạ thầy cho em hỏi giả sử doanh nghiệp em có tiền phạt chậm nộp thuế TNDN do không tạm nộp đủ 80% số quyết toán năm, em định khoản Nợ 811 và Có 3339 => tăng CP, giảm LNKTTT => CP không hợp lý nên đưa vào [B4] => vậy suy ra số thuế TNDN phải nộp cả năm sẽ khác đi số thuế khi tính tiền phạt chậm nộp thuế lúc ban đầu ạ?
Bạn xem lại ở phút 13:04 nhé, có nêu khá rõ công thức khi xác định tiền thuế TNDN phải nộp của năm.
Số thuế phạt này DN k cần tự tính, DN cứ chủ động nộp phần thuế còn thiếu (nếu có). Phần phạt chậm nộp sẽ có thông báo ở thuedientu, và lúc đó DN mới hạch toán vào CP bạn nhé.
@@KETOANTHUEATOZ vâng em cảm ơn thầy nhiều ạ
Da. QT phai dong 20tr. cty đóng thừa 24tr. Khi e vào thuedientu/ Tracuu nghĩa vụ/ Mục ||: Có khoản phải nộp : 20tr. Muc |: Hiện thông tin nộp thừa :24tr. Vậy mình ko cần quan tâm đến mục thông báo đó fk Thầy? Mong Thầy chia sẻ ạ
Bạn kiểm tra tiểu mục của 2 khoản này có giống nhau không nhé. Nếu cùng tiểu mục thì sẽ tự bù trừ, nếu chưa cùng tiểu mục thì bạn làm tra soát để bù trừ các khoản với nhau nhé
da. Cảm ơn Thầy@@KETOANTHUEATOZ
anh ơi có hướng dẫn làm tờ khai bổ sung Thuế TNDN không ạ
Khi nào có thời gian mình sẽ làm video hướng dẫn nhé. Cám ơn bạn đã quan tâm
Dạ thầy cho e hỏi, chọn sai kỳ quyết toán là tổ chức lại doanh nghiệp, giờ làm lại bổ sung chọn quyết toán định kỳ thuế không chấp nhận thì phải làm sao ạ
Nếu tờ quyết toán lần đầu bạn chọn sai trường hợp quyết toán nhưng vẫn đúng kỳ quyết toán (ví dụ vẫn là năm 2023) thì k cần phải làm lại tờ bổ sung đâu. Vì nghĩa vụ thuế k có thay đổi.
@@KETOANTHUEATOZchi phí cũng sai nên e làm lại bổ sung, giờ bổ sung vẫn chọn QT tổ chức lại doanh nghiệp vẫn được ah thầy
@@thamnguyen5473 đc bạn nhé
@@KETOANTHUEATOZdạ e cảm ơn thầy ạ
Hóa đơn trên 20tr thanh toán bằng tiền mặt cuối năm quyết toán đưa vào chỉ tiêu B4 đúng ko ay
hóa đơn trên 20tr thanh toán bằng TM thì k được kê khấu trừ thuế GTGT, k tính vào CP hợp lý khi tính thuế TNDN.
DN lựa chọn: loại bỏ luôn khỏi kê khai thuế GTGT và hạch toán kế toán hoặc hạch toán kế toán nhưng khi QT thuế TNDN thì đưa vào chỉ tiêu B4
Hệ thống VBPL hiện hành liên quan đến thuế TNDN, sao k thấy ad ơi. em cám ơn.
Mình mới up lại, bạn download ở phần mô tả video nhé. Thân mến
Thầy cho e hỏi, doanh nghiệp thành lập 2023 thì ko cần lm phụ lục 03-2A/TNDN đúng ko ạ?
Và mặt hàng kinh doanh của doanh nghiệp thì năm 2023 (6 tháng cuối năm) được giảm thuế suất 10% xuống 8% thì mình cần lm thêm phụ lục nào ko ạ?
DN mới thành lập năm 2023 thì k cần làm phụ lục 03-2 (vì có số liệu các năm trc đâu mà điền).
Giảm thuế 10% về 8% là thuế GTGT nên k liên quan gì đến thuế TNDN bạn nhé.
Dạ e cám ơn ạ
chào thấy cho em hỏi Công Ty Em dính GDLK, năm nay kinh doanh lỗ, nhưng chi phí lãi vay bị loại cao
cho em hỏi chỗ chỉ tiêu B14 = chỉ tiêu B13 hay bằng số Lãi vay bị loại 400.000.000 vậy ạ
A1 = (50.000.000 )
B4= 400.000.000
B13= 350.000.000
Chỉ tiêu B14 sẽ bằng chỉ tiêu B13 bạn nhé (trường hợp k có TN từ chuyển nhượng BĐS)
cảm ơn ạ
@@KETOANTHUEATOZ
Chỉ tiêu G1 thuế dư trên htkk thể hiện số âm sau mình ghi k được cách ghi sau ạ 5.1.8 k ghi âm được
@@thonglam-go3bf các chỉ tiêu ở mục G (số thuế TNDN đã tạm nộp) đều ghi số dương bạn nhé.
Thầy ơi thầy có nhận dạy không ạ
bạn nhắn qua số zalo trên kênh nhé. Thân
Thầy cho em hỏi năm 2021, 2022 kết quả lỗ nhưng em không làm phụ lục 03-2/TNDN giờ năm 2023 lãi em làm chuyển lỗ thì có được sử dụng số lỗ của năm 2021 không ạ
Giống mình ne, cung dang dinh hoi thay
Nếu lợi nhuận 10 tr trong đó 3 tr được miễn 100% và 7 tr o miễn ta lập tờ khai wt thuế tndn sao
G1 ghi tổng số tiền đã nộp dư đúng ko anh
đúng rồi bạn
em muốn đăng ký lớp học thì liên hệ ntn ạ
Bạn add qua số zalo 0865421686 nhé