Як подати податковий розрахунок з Додатком 4 ДФ за 4 квартал 2022 року?
HTML-код
- Опубликовано: 31 янв 2023
- Платите як ФОП на інших підприємців чи фіз. осіб - варто відзвітувати. Є в нас ФОПів, таке зобов'язання - давати звіт в податкову по тому на кого та скільки грошей ми заплатили, якщо виплата звісно була іншим ФОП чи фіз. особам. Найчастіше це сплата за оренду. Тим не менше, звіт про виплачені доходи в 4ДФ подавати потрібно. Як це зробити і розповідаю у відео:
Як подати податковий розрахунок з Додатком 4 ДФ за 4 квартал 2022 року? - Податковий консультант - Михайло Смокович
Посилання на ознаки доходу для звіту - services.dtkt.ua/catalogues/o...
ПІДТРИМАЙТЕ МЕНЕ НА ПАТРЕОНІ - / mykhailo_smokovych
БУДУ ВДЯЧНИЙ ЗА ДОНАТИ:
🔗Посилання на банку - send.monobank.ua/jar/A7r4CdrbdQ
💳Номер картки банки - 5375 4112 0343 4928
ЗАПИСАТИСЬ НА КОНСУЛЬТАЦІЮ - n672340.yclients.com/
ІНСТАГРАМ - / myhaylosmokovych
TELEGRAM КАНАЛ - t.me/pro_podatky_fop
Для отримання платних послуг:
телефонуйте:
380932394209
Пишіть:
TELEGRAM - @Mikhail_buhgalter
VIBER - 380932394209
Дякую за відео. Навіть не знав, що потрібно подавати звіт коли платиш ФОП - ФОП.
Завдяки вам дізнався і подав звітність за 5 хв
Найкращий канал для підприємців в Україні!)
Дякую пане Михайло. Даже корисно і зрозуміло. Я вже здав звіт, але квитанцію 2 отримав тільки вчора. Можливо комусь це буде корисно знати що друга квитанція приходить з великим запізненням, не нервуйте.
Велика вдячність за Вашу роботу
Дякую за зрозумілі пояснення! Дуже допомогають ваші відео.
Дякую! Як завжди чітко та змістовно! Успіхів Вам та наснаги!
Спасибі велике, не знаю що й без вас робила б!
Дякую за змістовну інформацію!
Щиро вдячна за Вашу роботу! Все дуже доступно розказано. Самий кращий канал для підприємців!!!
Дуже вам дякую.Ви один з небагатьох, хто може так зрозуміло доносити інформацію.
дякую за ваш корисний контент!
Дякую за детальну покрокову інтсрукцію. Ваші відео допомагають мені вже другий рік поспіль здавати звітність.
Лайк і донат!
Дякую за докладні інструкції! Все вийшло :) Виявляється, це дуже просто і ФОП 2 групи без найманих працівників цілком може робити всі звіти самостійно :)
Дякую за вашу роботу. все дужезрозуміло.
За допомогою вашого відео зробив уточнюючий за 2 квартал 2022року. Все доступно. Був один нюанс, перезвонили з податкової, переробив і знову подав. Дякую.
Щиро дякую!
Дякую, ви мене врятували
мені допомогло, дякую
Дякую!
Дуже подобається ваше коротке і по существу відео про податки і звіти.Дякую.
Підскажить в ваших відео як заповняти додаток д1,4дф, і додаток 5 для працівника з ІД карткою ( 8вісім цифр)та без індент.коду (відмова)
ви для мене - знахідка. благодарю
Дякую 😊
Великий Курінь - дуже крута назва! У мене враження, що це щось на зразок поселення гобітів з трилогії "Володар перснів" :)
Дякую за відео, якби ще інструкція про подання уточнюючого звіту, взагалі було б чудово!
десь на каналі було
Доброго вечора Михайло! Тільки побачила, вже і звіт з Вашою допомогою здала. Що робити оплачувала на карту ФОП за товар. І можливо не тільки в 4 кВ.🙏🙏🙏 Ще є питання в декларації ми вказуємо свій доход, а до чого виплати? Чі потрібно укладати договір з ФОП для ціх виплат? Дякую Вам
Дуже дякую за доступне й зрозуміле відео. А коли потрібно сплачувати податки за виплату фізособам, ПДФО,ВЗ?
Податки по доходах фізичних осіб сплачуємо ідеалі перед сплатою самого доходу або протягом 3 робочих днів після виплати
Добрий день. Підкажіть, будь ласка, якщо нема найманих працівників, і не було виплат фопам, чи потрібно здавати цей звіт?
Доброго вечора. Шановний Михайло дуже дякую за відео. Вибачаюсь, хочу уточнити, начебто ознака доходності оренди - 196. 197 це зворотня фінансова допомога.
так, міг помилитись
Дякую Вам, як бути та чи треба виправляти САМУ ФОРМУ ПОДАТКОВОГО РОЗРАХУНКУ? Зазначено було додаток Д5 та на жаль кількість сторінок не відобразилось по цьому додатку в головній формі. Розрахунок прийнято, є квитанція 2. Чи є це штрафним порушенням?
А чому при оплаті оренди фіз особі ви ставити код 197, а не 196?
Добрый день, подскажите ,если за 4 квартал не было выплат аренды, нужно ли в этом случае подавать 4дф?
Дякую вам! Завдяки вашому відео подала звіт з першого разу)
Таке питання: якщо не подав розрахунок за 3 квартал, подавати звітну чи уточнюючу декларацію? Які наслідки? Тільки штраф 1020 грн.?
тільки штраф 1020 грн. в не залежності подасте з запізненням чи не подасте. Та якщо були виплати не тільки фопам, але й фіз. особам - то краще подати
пане Михайло, будь ласка якщо можете, поясніть як здати "Звіт неприбуткової організації за 2022 р. зокрема додатки про розподіл гум. доп. коли гум допомога від іноземних донорів роздавалась просто в місцях военних дій??
Доброго дня. Підкажіть Фоп 3гр Комісійна торгівля. Чи треба подавати такий звіт, якщо виплачую гроші простим людям, які знають товар під реалізацію? І яким чином ці суми вказувати в звіті?
Доброго вечора. Якщо є договір ЦПХ чи потрібно в Дод. 4ДФ заповнювати графи 7 та 8 (дата початку і дату закінчення ЦПХ)? Дякую.
А якщо одному ФОПу було сплачено два і більше разів, то це різні рядки, чи вказувати в одному рядку і суму сплюсовувати?
Добрий день. Підкажіть будь ласка що відображається в Розділі 11. Додатку 4ДФ, у рядку 07 "Доходи від продажу сільськогосподарської продукціі". Дякую.
В мене друга група, вести витрати не забов'язаний, сплачую тільки на рахунки ФОП 2 гої та 3 на групи, я так розумію що мені цей звіт непотрібен, раз в законі не маю обов'язку вести звітність за витрати?
Дуже дякую Вам за Вашу працю.
Підкажіть, будь ласка, а якщо в одному місяці декілька разів платили одному фоп-у, його вказувати двічі чи сплюсувати 2 виплати і вказати в одному рядку?
Доброго дня. Теж цікавить таке питання. Напишіть, будь ласка, як Ви це робили.
Доброго дня, підкажіть будь ласка.Зареєструвала ФОП в червні 2023, виплати були в серпні і вересні, чи актуальна така подача звіту на сьогоднішній день за 3 квартал 2023р?Дякую за відповідь.
А цей звіт завжди треба було подавати? 😮 І що робити, якщо цього не робили?😢
Добрий день. Дякую за відео.
Підкажіть, будь ласка, як виправити помилку, якщо випадково вказала кількість додатків і аркушів у графі 061, а не 064?
Можна запитати чому сплата оренди ФО ознака 197(Основна сума поворотної фінансової допомоги, що отримується платником податку (підпункт 165.1.31 пункту 165.1 статті 165 розділу IV Кодексу) , а не 196 (Дохід від надання майна (крім земельної частки (паю), земельної ділянки сільськогосподарського призначення, майнового паю) в оренду або суборенду (строкове володіння та/або користування), визначений у порядку, встановленому пунктом (підпункт 164.2.5 пункту 164.2 статті 164 розділу IV Кодексу) ?
Доброго дня! Підскажіть будь ласка, якщо ФОП 3 групи сплатив іншому ФОПу за консультативні послуги, чи потрібно звітувати це в 4 ДФ?
Вітаю. Підкажіть, будь ласка, якщо по коду 157 було повернення коштів від ФОП, я маю враховувати цю суму за мінусов в колонці сума доходу виплаченого?
Дякую за вiдео.
Михайло, якщо подано уточнюючий 4 ДФ(видаленно оплату ФОПу, бо було повернення), то через який час у Державному реєстру вiдбудуться змiни (не буде видно)?
3 робочі дні
Добрий день) підскажіть, Фоп 2 група, а необхідно показувати в 4дф сплату оренди та компенсацію комунальних, якщо оплата не з підприємницького рахунку, а з особистої картки або картки дружини. Акти на щомісячні суми відсутні. Є тільки договір з Фоп 3 група
Добрий день. Пiдкажiть будь ласка, який код ставиться при відображені виплати компенсації за невикористані відпустки при звільненні ? Дякую.
🙏
а якщо купив не у фоп а у юрособи, треба заповнювати?
Доброго дня. Скажіть, будь ласка, чи потрібно подавати звіт 4ДФ з ознакою 157, якщо один ФОП 2 групи платить іншому ФОПу 2 групи за оренду приміщення готівкою щомісяця? Цікавить саме, коли відбувається оплата готівкою, а не на р/р. Дякую
Доброго дня, якщо в одному місяці було сплачено одному й тому ж ФОПу , але різні суми. Потрібно окремим номером ФОПа вносити ? Чи загальну суму за місяць вказати під одним номером ?
А если у ФОПА есть наемный работник, который по обоюдному согласию весь год в отпуске за свой счет надо ли за него подавать по сути пустой отчет ? Спасибо за ответ.
Добрий день! Дуже дякую Вам за корисне відео! Скажіть, будь ласка, якщо ФОП купує товари у іншого ФОПа, перераховуючи кошти з рахунка на рахунок, то чи треба суму цієї операції показувати у формі 4ДФ? І якщо так, то у формі 4ДФ треба звітувати про всі платежі за товар, які були здійснені на користь ФОП (в т.ч. готівкові), чи можна вказувати лише ті, що йшли з р/р?
Так, слід вказати виплату всіх сум доходу на цього ФОп
@@-Smokovych Безмежно дякую Вам за відповідь! ❤️
Добрий день!
Дякую за інформацію! Таке питання, можливо зможете допомогти: 2 найманих працівника , прийняті на роботу 7 липня. За липень була нарахована зп 5666 грн, і сплачено за кожного ЄСВ 1474 грн (тобто більше ніж 22% від 5666 грн) . В додатку 1 так і відобразили. Приходить червона квитанція , що до реквізиту «Сума нарах. єдиного внеску за звіт. місяць» внесено значення відмінне від суми зазначеної в реквізиті «Сума нарах. єдиного внеску за звіт. місяць» помноженої на 22%. Тобто там потрібно відобразити 22% від 5666 грн (це 1246,52)? І як бути з тим , що вже перераховано 1474 грн? Чи дуже груба це помилка, що сплачено більше?
Буду дуже вдячна за відповідь!
не консультую по найманих
Добрий день ! Підкажіть будь ласка, я ФОП 2 гр, заплатила за товар , який використовую в процесі своєї діяльності ( салон краси) ФОПу, який є платником податку на прибуток на загальних підставах. Мені треба показувати цю оплату ? Дякую.
Добрий день. Фоп 2 група зареестровпний 1 березня 2023 сплата за оренду Фопу з квiтня 2023. Чи потрiбно подавати звiт? Що робити якщо не подавали з квiтня? Дякую
Якщо фоп єдинник 4 група орендує земельну ділянку, орендною платою є сг продукція(зерно). Здавати 4дф потрібно? І що там у сумах писати?
КАТОТТГ потрібно ставити по адресі реєстрації ФОПа (тобто прописки) чи все ж таки по адресі 20-ОПП (наприклад, стоматологічний кабінет реєстрували)? Місце впровадження господарської діяльності при реєстрації ставили Україна.
По адресі реєстрації ФОПа
Добрий день! А підскажіть, будь ласка, якщо подає ФОП з найманими працівниками, заповнювати все в одному звіті, просто з різними ознаками доходу?
так
Доброї ночі, а підкажіть, Сплата ЄП та Сплата ЄСВ також потрібно вказувати в Додатку 4 ДФ якщо ці сплати були із рахунку ФОП.
Не потрібно
Доброго дня!
Якщо з рахунка ФОП на свою картку виводив прибуток, чи потрібно таку оплату зазначати в 4дф?
не потрібно
Доброго вечора
Уточніть будь ласка, якщо просто з свого рахунку ФОП відправляю кошти на свою власну Універсальну, то за це ж не треба звітувати?
не потрібно
Для 2-ї групи також потрібно такий звіт подавати? Вперше чую про нього
Також потрібно
Михайло, такий звіт обов’язковий? Наскільки я знаю юрособи подають
ФОПи також
Дякую Вам, підкажіть будь ласка, ФОП припинив 31 липня, готую ліквідаційні звіти. А як бути з Податковим розрахунком - за липень? Дякую.
в кінці кварталу подаєте як зазвичай
А якщо безоплатний договір позички? Потрібно 4ДФ? А що вказувати, якщо платежів,по факту, нема? А що в такому випадку з прибутковим податком і військовим збором?
Сподіваюсь на відповідь, дуже дякую.
Потрібно розбиратись. З льоту нічого не можу сказати. скоріше за все, нічого вказувати в 4ДФ не потрібно
Добрий день! Якось я пропустила, що потрібно здавати цей звіт на ФОП ів, що тепер робити? Здавати поточний звіт за квартал чи потрібно ще й за минулий рік також? Підкажіть будь ласка.
тільки поточний. Якщо подавати за попередні періоди, то відразу зловите штраф. Якщо не подавати, то ніхто і не помітить)
Буду вдячна, якщо допоможете по додатку Д1 і Д5, якщо були договори цпх. Щось не виходить, видає помилку у 18 рядку Д1. Думаю це питання актуальне і для інших ФОП
Теж така помилка і зараз
Михайло, доброго дня.
Виникло питання, по КАТОТГ, вже більше року відправляв чоловік звіт 4ДФ де вказував кодифікатор Ірпіня, а ось за 2 квартал вже два рази відправляв і пише, що 032 рядок не вірний, хоча код брав з таблиці Кодифікатора на сайті directory, і колонці, яка ближча до Ірпеня.
В податковій довго виясняли чому не приймається звіт (адже код вірний згідно таблиці) , в кінці в податковій назвали код наступної колонки (ліворуч), яка відноситься до Михайлівсько-Рубежівська. Чи то вірно вказувати той код? Бо відповідь працівників податкової була не впевненою, а таке відчуття сказали аби вже їх не чіпали.Чи траплялись у вас подібні ситуації?
Завчасно дякую.
пофіг, вказуйте. Якщо приймуть, то так і буде)
Дякую)
Добрий день.Скажіть,якщо в одному місяці сплачуємо різні суми одному і тому самому ФОПу,то ці суми потрібно додати і написати загальну суму при оформленні форми 4-ДФ?
так, суми додаєм
Дякую!
Доброго дня. Скажіть будь ласка.
Чи потрібно ФОПу, третьої групи ставки 5%, відмічати у звітній декларації, контрагента по ЦПД, як найманого працівника.
Нє
Михайле, підкажіть, якщо було повернуто кошти ФОПу, які він перерахував за товар двічі, помилково, ця сума у звіт включається?
Не включається
@@-Smokovych дякую
І чому ви ставити нараховано і виплачено доходу по оренді фіз особи ставити одну й ту саму суму? Це ж не виплата з/плати…Є консультація податкової де вказано що в графі 3а ставиться фактично виплачена сума, а в графі 3 нарахованого доходу.
Величине вам дякую! А якщо я завжди обирала просто код міста Київ, без району і звітність приймали, це є помилкою для штрафу?
Значить все ок)
Аби звіт прийняли
@@-Smokovych Дякую
Если я покупаю у компании- "Товариство з обмеженою відповідальністю" косметику и потом ее продаю, как ФОП, мне нужно заполнять эту отчётность 4 ДФ? Помещения в аренде нет
Не потрібно
Дякую за вашу працю ! Але оренда, здається, код 196 ?
Якщо Оренда в Фіз особи, то 196. Якщо в ФОПа - то 157
@@-Smokovych Саме так! Але у вашому відео оренда не ФОПу з кодом 197
, а якщо у ТОВ. То 196?
А що робити, якщо в звіті вказано неправильний КАТОТТГ ? Треба якось коригувати? Які наслідки такої помилки?
Теж цікавить це питання!!!
Добридень, Михайло
є невеличке питання по звіту 4ДФ за 2023 рік
в мене нема найманих працівників
в мене є контрагенти ФОПи, яким я сплачував за послуги з рахунку
але я їм платив не тільки в 4 кварталі, а упродовж всього року
чи потрібно подавати звіт?
до якої дати це потрібно зробити?
поточне відео на цю тему по 2022 року
чи воно актуально на сьогодні?
звіт подається поквартально. Якщо за якийсь квартал не подали - то краще вже не подавати. Відео актуальне
Дякую щиро за корисну пораду
Як я розумію, якщо подати з затримкою, то можуть накрутити штраф
Добрий день! Підкажіть, будь ласка, за ознакою 157 колонка нараховано прив'язується до фактичної виплати на користь ФОП? Чи до дати Акту, дати укладання Договору? Проясніть, будь ласка, цей момент.
До дати виплати
@@-Smokovych Дуже дякую за оперативну відповідь!
Підкажіть , будь ласка. З Р/Р ФОПа було повернення коштів фіз особі ,за повернутий товар . Чи потрібно це вказувати в 4ДФ
не потрібно
Добрий день. Чому Ви ставите код 197 для фізичної особи (оренда) , а не код 196?
промахнувся
если не заполнил количество рабочих, в отчете пусто, в кабинете "-"
Это ошибка или нет?
наемных нет
Якщо звіт прийняли, то все ок
Скажіть, будьласка, якщо я ФОП , працював з ТОВ (сплачував йому за товар), то цей звіт подавати теж?
ні
Дякую. Давно чекав таку інформацію. Але прохання прояснити. 1)Якщо я є податковим агентом для фіз.особи, необхідно кудись перераховувати цей податок? І як Ви його розрахували? 2) З ФОПа необхідно утримувати податок? 3) По платежах на ТОВ данний звіт не потрібен?
Дякую
1) з виплати на фіз особу платимо 18% податку на доходи та 1,5% воєнного збору. Так, ці суми фоп утримує з фіз особи та сплачує в податкову
2. За ФОП просто звітуємо. податки нараховувати чи платити не потрібно
3 по ТОВ і податки не платим і не звітуєм
@@-Smokovych Дякую
Пане Михайле, підкажіть, будь ласка, а якщо ФОП 2 гр сплачував за оренду приміщення на рахунок ЦНАП, як тоді записати і чи потрібно записувати?
Не потрібно записувати
@@-Smokovych Дуже дякую! А взагалі десь це потрібно відобразити?
Якщо я сплачую іншому ФОП з власного рахунку чи потрібно подавати форму 4дф?
Підскажіть будь ласка, фоп 2га група, є оренда приміщення у фіз особи 8 місяців вже. Податки не платили зовсім за оренду, хочемо сплатити однією суммою, це можливо? І як тепер відобразити в звіті це. Дякуємо
Можна. Та тоді ще й штраф нарахують за невчасну сплату.
Є у вас зразок заповнення Додатку 1?
Доброго. Якщо арендую у ТОВ приміщення, то не вказую їх у 4ДФ? Теж саме за послуги маркетплейсів Алло... Та послуги Нової пошти не вказую у цієму додатку? Так?
так
Доброго дня. Відправила звіт 26.01.23 р., прийшла перша квітанція. Друга не приходить. Що запропонуете?
Почекати
Підкажіть будь ласка, цю форму 4дф має подавати тільки той ФОП хто сплачує? Або і той хто отримує?
хто оплачує
підкажіть, будь ласка, якщо я ФОП 2гр спрощенець, купую зі свого рахунка ФОП якийсь товар у ТОВ, чи потрібно звітувати про це у 4дф, як показано в прикладі з ФОПа на ФОП, авбо фіз. особу?
Якщо у ТОВ - не потрібно. Якщо платите гроші за товар ФОПу - відображаєм в 4ДФ
@@-Smokovych дуже дякую за відповідь
Доброго дня
Якщо оплачую оренду з власної картки, чи потрібно подавати такий звіт?
в ідеалі так, по факту - а як дізнаються що платили?)
Питання...а якщо є наймані працівники, то дохід ФОП ФОПу за оренду вказується у звітності разом із зарплатою працівників?...ми вперше робимо звіт, тому ще не знаємо...
так
Фоп на 3-й групі без пдв, ведуть тільки облік доходів, тому коли фоп сплачує фопу звіт не подаю, звідки інформація що треба подавати звіт?
Доброго дня! Так потрібно подавати ФОП 3 групи даний звіт чи ні?
@@evgeniavoron1848 ні, я не подаю
@@evgeniavoron1848добрий день, дізналися, потрібно 4дф подавати?
Доброго дня, така форма подається якщо тільки виплата від ФОП до ФОП або від ФОП до фізособи за якісь товари, послуги? Якщо це виплата наприклад від ФОП до ТОВ, або наприклад оплата за рекламні послуги наприклад компанії Google, чи потрібно також подавати таку форму?
Така форма подається якщо тільки виплата від ФОП до ФОП або від ФОП до фізособи за якісь товари, послуги. Якщо це виплата наприклад від ФОП до ТОВ, то не подаємо. А от на Гугл я б взагалі з ФОПа не платив. Відповідно до пп. 141.4.2 ПКУ податок з доходів нерезидента утримується при здійсненні на користь нерезидента або уповноваженої ним особи будь-якої виплати з доходу з джерелом його походження з України. Це стосується і оплати від ФОПа послуг для Гугла.
@@-Smokovych Так ніби ж в гугл рекламі одразу знімаєтсья податок 20% на користь України від всіх оплат незалежно чи ти фіз.особа чи ти фіз.особа підприємець, тільки ТОВ не знімається (вони потім самі оплачують).
@@-Smokovych То виходить, що з ФОП платити не треба, тобто оплача зі звичайного рахунку, але якщо вже взяти якісь закони, то ж ніби не можна використовувати власну карту для господарських потреб, тобто сплачувати тут ж рекламу гугл для свої товарів. Як правильно тоді бути?!
Доброго дня. Потрібно вказувати суму всіх виплат іншому ФОПу, чи кожну оплату окремо?
всіх за період
@@-Smokovych дякую.
Якщо оплачувала послуги Чекбокс з рахунку ФОП, платила лиш один раз (наступні рази оплачувала з власної картки) чи потрібно подавати?
не потрібно
Вітаю! Підкажіть, будь ласка, якщо ФОП в 1 кварталі і 3 кварталі мав оплати на інші ФОП, а у 2 кварталі не мав, то чи потрібно подавати за 2 квартал цей звіт? А також на який рахунок платити штраф за несвоєчасну подачу цього звіту і в якому розмірі штраф? Дякую!!!
ні не потрбіно подавати за 2 квартал
@@-Smokovych Дякую!!
Доброго дня, якщо було 3 оплати одному ФОПу в одному місяці, ми ставимо три графи або підсумовуємо ці три оплати в одну графу?
в одну графу загальну суму
@@-Smokovych дякую ❤️