Как уменьшить патент на страховые взносы. Уведомление в ФНС
HTML-код
- Опубликовано: 20 июл 2024
- Чтобы вычесть из стоимости патента страховые взносы, нужно подать в ФНС Уведомление. Показываем как заполнить уведомление на уменьшение патента и разбираемся в спорных вопросах.
Записаться на консультацию: csb-sov.ru/products/consultat...
Купить Книгу учёта доходов ИП: shop.csb-sov.ru/product/kniga...
1. Статья на сайте Клерк.Ру:
csb-sov.ru/s/1mgfo2n14ji.html
2. Уведомление об уменьшении патента (КНД 1112021):
csb-sov.ru/s/38jnivoeeaf.html
Содержание:
0:00 Вступление. Немного теории
0:41 Анонс прямого эфира
1:07 О неопределённостях законов
3:39 Что можно вычитать из патента?
6:01 Когда подавать Уведомление на уменьшение?
7:07 Заполнение Уведомления
9:18 Несколько примеров
14:17 Как перенести взносы на второй патент
19:15 Итоги. Краткий список
____________________________
Сайт ЦСБ СоветникЪ: csb-sov.ru/index.html
____________________________
ВК: csbsov
IG: / csbsov
Дзен: dzen.ru/csbsov
#Патент #Взносы #Налоги
![Объяснение 12 законов Вселенной и их Применение в Жизни [ЧТОБЫ ЛЕГКО ПОЛУЧАТЬ ЖЕЛАЕМОЕ]](http://i.ytimg.com/vi/0JH1E6nw1Qc/mqdefault.jpg)
![Sean Rii, Karyon, Sharzkii - Taungule [My Love] (Official Music Video)](http://i.ytimg.com/vi/eJoMuypbSzQ/mqdefault.jpg)
ВНИМАНИЕ! С 11 июля применяется новая форма уведомления об уменьшении патента. Видео с подробной инструкцией - ruclips.net/video/9PIz3q6uj6s/видео.html
Эльвира, спасибо за подробный ответ. Обязательно воспользуюсь вашими советами.
С новым годом. Проконсультируйте меня,ИП-грузоперевозки на патенте,заплатил за патент,42тысячи,пенсионные отчисления тоже надо платить?
Большущее вам спасибо от всех ИП шников-одиночек! Мы работаем с утра до вечера и нам некогда, да и не у кого взять эту информацию. Хорошо,что Вы есть!
И, конечно же, огромная Вам благодарность за Ваши видео!!!
Благодарю за разъяснения "каши". Приятно слушать грамотного челолека. Успехов Вам в нелёгком труде
Эльвира спасибо большое за очень актуальную информацию!
Огромная благодарность, за ваши труды и разъяснения. Лайк !
Спасибо Вам огромное за Ваш труд!!!
Очень информативно и понятно! Спасибо вам за ваш труд!!!
Спасибо Вам! Очень качественное разъяснение с примерами возможных условий. 👍
Спасибо большое за ваш труд. Очень помогаете
Обожаю Вас смотреть! Всё очень доходчиво, понятно. Приятно осознавать наши действия на ваших конкретных примерах. Заполнила уведомление - повезла, потом отпишу, приняли или нет. Спасибо огромное за Вашу работу!!!
Сдала- приняли. Оплатила ОПС за 1 кв. И на эту сумму составила уведомление по зачету на патент
Огромная Благодарность. Очень грамотное и полезное видео. Нам начинающим ИП очень нужная и важная информация.
Спасибо! Очень полезно и познавательно!
Спасибо Вам большое!
Спасибо большое. Все просто и по-русски))).
Большое вам спасибо! Все четко и понятно объяснили!
Спасибо большое! 💐💐💐
Спасибо большое за информацию.
Грамотно объяснили.
Блестяще! Грамотно и по факту !
Спасибо за видео! Очень полезно и информативно!
Спасибо вам!
Большое и человеческое спасибо вам!!!!
Добрый день. Рады стараться. Только обратите внимание, что уже действует другая форма уведомления. У нас на канале одно из последних видео про эту новую форму.
СПАСИБО БОЛЬШОЕ
Спасибо!
Спасибо Вам!!!
Спасибо огромное.
Спасительница! Спасибо!
Спасибо за информацию.
спасибо! не пришлось на почту идти отправлять отчет этот !
Спасибо
Отличное видео, еще бы добавили как онлайн отправлять это уведомление в налоговую, нигде нет инструкции как это сделать, понятно одно что уведомление должно быть подписано эцп.
Я отправляю уведомления и заявления через личный кабинет ИП. Через сервис обращения. Все работает ответы приходят номера присваивают. Удобно. Никаких Эцп не покупала.
Я вообще ничего не понял.
Спасибо большое за попытку объяснить...
Прокомментируйте, пожалуйста, введение в 2016 году патента на разработку программного обеспечения для ЭВМ. В Петербурге он стоит 60000 рублей. При этом доход возможен до 60 млн, предпринимателя никто не контролирует, есть ли у него сотрудники или нет, каким образом он может один получить доход 5 млн. в месяц. Что это? Открытое разрешение на обнал со стороны государства?
А мне в налоговой сказали , что в первом квартале могут уменьшить только на первый платёж, хотя уплаченной суммы в пфр и омс хватает, что бы закрыть вопрос на весь патент! А еще насчитали макс возм заработок 132867руб, а у меня только налоги и аренда 130000 в год!!!! Работать буду на аренду и на налоги!
А какая площадь
@@user-rg8tq9xl9j я не торгую, у меня ремонт телевизоров , я один
@@1966pda А почему выбрали патент а не режим самозанятости? Ваш вид деятельности подходит под этот режим .
Большое спасибо за информацию! А где будет прямой эфир 21-го?
Прямой эфир будет здесь, на RUclips, начало в 12:00
Эльвира спасибо за видео..У меня к Вам вопрос.я заплатила взосны в марте и подала уведомление об уменшение сумму патента..сказали ждать 20 дней..срок патента до 31 марта у меня в лк переплату показывает, если вдруг не отвечут до 31 марта что мне делать?
Оплатите первый взнос, если откажут у вас хотя бы пени не побегут, а если уменьшат у вас будет переплата, потом возврат сделаете и всё.
Добрый день . Подскажите если ИП зарегистрирован в Выборгском районе , патент выдала приморская налоговая . В какую налоговую платить пенсионные взносы и ндфл за сотрудников ? Заранее спасибо !
Здравствуйте! Есть ИП на патенте "пошив текстильных изделий по индивидуальному заказу". Нанимая сотрудников, какие платежи в бюджет должен осуществить этот ИП? Полностью 30.2% социалки и 13% НДФЛ? Подпадает под действие ст.427 НК РФ, только размеры не ясны.
👍
Спасибо что объяснили . а то от налоговая может только собирать и штрафовать, а дать разъяснение ума не хватает.
Согласна, с компетентностью у сотрудников проблемы. Подавала заявление на льготу по имуществу ИП, и у меня попросили договор аренды предоставить 🤣🤦
Расскажите при возможности еще Ип-шникам про отчёт в статистику, за который грозят большим штрафом. Спорят, что если режим самозанятости, то не надо. Но ведь не режим важен а именно статус ИП.
Я пошёл и сдал! Удивилась еще так статист, "вы сами сделали?". Я все отчеты и декларации САМ делею!!!
@@1966pda Молодец👍. Хотя можно было даже и не ходить а сдать через госуслуги.
Классная шляпа!
А если я уже оплатила патент на весь год, А взносы буду позже за год сразу платить, можно уменьшить взносы на сумму патента?
Здравствуйте, ответьте пожалуйста на вопрос: я могу уменьшить стоимость текущего полугодового патента (01.01.2021-30.06.2021) на сумму страхового взноса в размере 1% от потенциально возможного к получению дохода за 2020 год, превышающего 300 тыс. (срок уплаты этого взноса до 01.07.2021).
Эльвира здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Я занимаюсь грузоперевозками. Зарегистрирован как ИП. Брал патент на два месяца на Санкт-Петербург так как работал по городу. Сейчас нашёл работу с Санкт-Петербурга до Нижнего Новгорода и обратно. Тоесть кругорейс. Заключаю заявку с экспедитором, который находится в Воронеже. Вопрос. Патент оформлять на обратный рейс там где находится груз или там откуда экспедитор? Заранее благодарю.
Здравствуйте, вопрос такой, ип без сотрудников на патенте, патент на год, оплатили взносы и отправили уведомление об уменьшении на всю сумму в марте, и в марте же приняли сотрудника, получается уведомление нужно новое подавать и уменьшать сумму патента только в половину?
Добрый день! Большое спасибо за крайне полезную информацию! Подскажите - подавать такое уведомление можно только за текущий год? Или и за предыдущий? И если за оба, то они подаются одним Уведомлением или каждый год - отдельно?
За текущий 2021 год.
ИП с одним патентом на год и оплаченные взносы за первый квартал - данные рекомендации сходятся с разъяснениями налоговой службы. Но на всякий случай стоит получить такие разъяснения лично по телефону и записать разговор.
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, при совмещении патента и усн в уведомлении нужно указывать всю сумму уплаченных страховых взносов или сумму взносов, пропорционально относящуюся к патенту в соответствии с п 8 ст. 346.18 нк ?
Калуга стоимость патента магазина до 150кв и столика 2 метра уличная торговля равны?
Вроде всё понял, но хотел бы уточнить. Простите и если можно подскажите. Патент на год получил грузоперевозки. Не оплатил ещё. Хочу оплатить взносы и написать уведомление на уменшение патента. Так можно сделать. Чтоб вообще как бы не вносить деньги за патент.
А можно ли в текущем году вычитать из стоимости патента взносы опс 1% свыше 300 тыс, уплаченные также в текущем году, если они посчитаны от дохода по УСН за прошлый год, когда ип не был на патентной системе, а купил патент лишь в этом году?
Помогите пожалуйста в таком вопросе, патент открыт на два магазина на год, но один магазин закрыли по истечению трех месяцев, можно ли уменьшить стоимость патента ?
Добрый день. Подскажите пож. Если патент взят с 1.03 по 31.12 то есть на 10 месяцев. плачу страховые взносы каждый месяц. Какую сумму уплаченных взносов необходимо внести в строку 110 листа 3? ТОлько уплаченные с марта по ноябрь? Почему по ноябрь - ведь на момент подачи уведомления я еще за декабрь не платила? или за весь год? или за 10 месяцев? Заранее благодарю.
Эльвира приветствую! Спасибо за разъяснения. Я так понимаю, что если ИП без работников и сумма патента например 15000 за год, то платишь на эту сумму страховые взносы, подаешь уведомление и патент не платишь. Срок до 01 апреля надо всё сделать? Дали вместе с патентом квитанции на 1/3 и 2/3, их я так понимаю платить не надо если ИП без работников и всё уменьшил уже. А как быть тем, у кого работники: ? половину патента в какой срок надо заплатить? и как тут грамотно всё сделать..? и платить самому квитанции набивать на полученную сумму патента? Спасибо за ответ, думаю многим полезно будет.
По идее в налоговых органах, чтобы налогоплательщик не парился с уплатой, полностью уменьшают первый взнос 1/3 и на остаток уменьшают второй взнос.
Вопрос! Можно ли остаток страховых взносов после уменьшения патента использовать для уменьшения налога по УСН 6%? ИП без работников, 2 вида деятельности, один на патенте, другой на УСН 6%
Спасибо большое за подробное разъяснение данного вопроса!
Подскажите, если патент на 2021 год, и была оплата страховых взносов за 2020 и за 2021 год - обе оплаты можно зачесть? Или только те, которые относятся к тому же налоговому году, что и сам патент?
за 20 год не прокатит.
В зачет нельзя взять даже 1% за прошлый год. Берете только текущие уплаченные взносы.
Здравствуйте, у меня патент и упрощенка доход, могу я уменьшить только упрощенку на страховые взносы т. к. патент стоит очень мало. Вид деятельности один.
Добрый день, Лариса. В этом случае взносы делятся пропорционально доходу. Речь о фактическом доходе.
Т.е. если всего Вы заработали 100 тысяч, из них 70 тысяч по УСН и 30 тысяч по патенту, то на уменьшение патента идет 30 процентов страховых взносов, а на уменьшение УСН - 70 процентов.
Если у Вас есть сотрудники, занятые только в какой-то одной деятельности, то их взносы не делятся и принимаются к уменьшению по той системе налогообложения, на которую переведена деятельность, в рамках которой они трудятся.
Добрый день. В вашем видео получается ошибка про ИП без сотрудников (где-то 9 мин 50 сек ролика). Когда патент покупается не на целый год, а например на 3 мес, как в вашем примере, то нельзя зачесть полную сумму оплаченных страховых взносов, чтобы полностью уменьшить патент в ноль, а зачесть можно только сумму исчисленных страховых взносов в пределах квартала (т.е. 10 219 руб). Т.к. в этом случае налоговый период всего 3 мес по патенту. Нам пришли разъяснения из налоговой и нужно доплатить стоимость патента в связи с этим.
Эльвира,вопрос по патенту: В патенте на год указали 3 точки . Но в течение года одну точку закрыли ( не рентабельна). Можно уменьшить сумму этого патента. Написать заявление в налоговой по какой форме? За ранее благодарю за ответ. Просматриваю ваши посты . Очень доходчиво и понятно. Спасибо. Подписана на вас инстаграме . Все новости узнаю от туда. СПАСИБО.
Добрый день, Вера. Налоговая на этот счет выпустила очень хорошее письмо - www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_391680/5a1785f0b6924ddcb64f991950d8dd6c3c910cd5/
В нем говорится о том, что в случае изменения объектов (физических показателей) предприниматель вправе получить новый патент. Для этого нужно подать заявление на получение нового патента и приложить к нему письмо о том, что Вы хотите получить патент взамен ранее выданного, т.к. у вас изменился физический показатель, от которого считается налог.
Мы сами таким маневром еще не пользовались, поэтому о подводных камнях рассказать не сможем. Попробуйте обратиться в свою налоговую, в отдел, который занимается выдачей патентов, скорее всего, у них есть какое-то свое представление на этот счет. Если предварительно не посоветоваться с инспектором, есть риск подать заявление и получить два действующих патента, вместо того, чтобы произвести замену.
Если патент был взят в 2020 году, аванс.платежи по страх.взносам не оплачивали, полностью уплатили в 2021 году., полностью оплатили патент можно уплату стр.взносов учесть в 2021 году по действующим патентам ?
Спасибо огромное!!!
Скажите 1 процент по превышению 300 000 платим с какой строчки,указанной в патенте?
налоговая база- это и есть ваш потенциальный доход код строки 010
Вопрос. Вы сказали, что можно уменьшить патент на взносы 1%. Но эти взносы всегда платятся за прошедший год. Как тогда это работает??? И еще. При переходе на патент с 1 числа любого месяца страховы взнсы сначала платятся за предыдущий период. Они "сгорают"?
Здарова Пожарская, как там с кассами обстоит вопрос ?
Что то я Вас не понял, как тогда вычет делать. Не понятно как подавать заявление на вычет, до уплаты стрховых взносов или после? Или сначала нужно заплатить какую то часть патента? У меня патент стоимостью 60 тыс, если я оплачу все страховые взносы уже завтра, то я смогу подать заявление на снижение стоимости патента на всю сумму уплаченных взносов?
хороший вопрос.
Как же все они запутали в этих законах, чтобы людям жилось интереснее? В каждой налоговой трактуют весь первый квартал по патентам по разному.
Скажите пожалуйста, если стоимость патента 15000 руб за три месяца, взносы уплачено на 15000 рублей. Значит уменьшить можно на 15000 рублей? Некоторые источники говорят, что уменьшить можно на 1/4 годовой суммы взносов, те 10200.
Здравствуйте! Являюсь ИП,работаю на патенте,людей по найму работы нет,рынок,ларёк ,торговля розница , зоотовары,объясните, пожалуйста,когда кассу ставить? Вроде отсрочка до 1 июля, налоговая хочет,чтоб уже сейчас кассу поставили все
вроде до 1 июля прошлого года надо было
А как вернуть переплату по потенту ? Сложилась такая ситуация что я уже успел переплатить .
Эльвира, в статье на клерке вы пишете "Наступает декабрь, вы платите последнюю четверть своих страховых взносов...", таким образом можно понять, страховые взносы ИП должен оплачивать ежеквартально, что не стыкуется со статьей 432 НК РФ . И я бы не зацепился за Ваши слова, но налоговый инспектор говорила мне примерно так же. Это какие-то новые данные?
Добрый день, Андрей. Это, что называется, историческая практика. Страховые взносы не обязательно платить четвертями. Так делают плательщики УСН, чтобы уменьшать свои квартальные авансовые платежи по УСН. Так же поступали вмененщики чтобы уменьшать свой ЕНВД за квартал. Да и это просто психологически легче - заплатить четыре раза поменьше, а не один раз побольше.
Поэтому мы практически во всех примерах приводим поквартальную оплату взносов. Налоговая рассуждает так же. По закону можно заплатить взносы в любой момент до 31 декабря, но чаще всего удобней и выгодней делать это четвертями раз в квартал
Эльвира, огромное вам спасибо за ценный материал.
Посоветуйте, пожалуйста, что делать предпринимателю, если заявление на патент подавалось с учетом работника, а по факту ИП работал один и выплат физлицам не осуществлял. Трудовых договоров нет, начислений зарплаты нет. Можно ли в таком случае полностью уменьшить патент?
И обратная ситуация. Заявление на патент подали без работника, а ситуация изменилась и работника приняли.
Добрый день. Первым делом обращаем внимание, что в этом ролике есть небольшая неточность. В закрепленном комментарии мы подробней об этом написали, там же есть ссылка на отдельное видео об этом.
Теперь по поводу Вашего вопроса. Начнем издалека. Если патент приобрелся с учетом одного сотрудника, то изменить в нем количество сотрудников в меньшую сторону невозможно. Для этого просто не предусмотрено механизма. Соответственно, возможности изменить свой патента у Вас нет, надо работать по этому и, соответственно, платить за него ту сумму, которая прописана в патенте.
А теперь по поводу уменьшения такого патента. Мы считаем, что Вы можете его уменьшать на все свои страховые взносы без учета ограничения в 50%. Даже не смотря на то, что в патенте указан сотрудник. Мы исходим из положения пункта 1.2, статьи 346.51, НК РФ. Там сказано:
Налогоплательщики, не производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам, вправе уменьшить сумму налога на уплаченные страховые взносы на обязательное пенсионное страхование и на обязательное медицинское страхование в размере, определенном в соответствии с пунктом 1 статьи 430 настоящего Кодекса.
Т.к. Вы фактически в течение действия патента не производили никаких выплат в адрес физических лиц, то Вы полностью попадаете под этот пункт. Скорее всего, получив уведомление, в котором Вы уменьшите свой патент более, чем на 50%, налоговая либо задаст вопрос, либо пришлет отказ на уменьшение патента в сумме, превышающей 50%. Тогда надо будет просто написать им письмо, в котором будет описана ситуация и будет ссылка на этот пункт Налогового кодекса, в котором говорится, что уменьшать на 100 процентов могут те ИП, которые не производят выплаты физлицам (а не те, у кого указан 0 в графе патента про сотрудников).
По поводу обратной ситуации. Если патент получен без сотрудников, но в процессе работы они появились. Если от количества сотрудников зависит стоимость патента, то надо будет подать заявление на получение нового патента с указанием того, что Вы получаете этот новый патент вместо старого, т.к. увеличился физический показатель. Для этой процедуры тоже нет строго утвержденного алгоритма действий, поэтому перед подачей документов созвонитесь со своей налоговой и уточните у них. Мы это представляем себе примерно так:
1. Готовится обычное заявление на получение патента, в котором указывается нужное количество работников. Дата начала деятельности по патенту - дата, с которой нанимается сотрудник.
2. Готовится сопроводительное письмо, в котором указывается, что у Вас произошло увеличение физического показателя и Вы хотите вместо существующего патента (указать его номер и дату) получить другой, с новой суммой.
Новый патент будет действовать не с начала года, а с той даты, которую Вы укажете в заявлении (когда появляется сотрудник). Соответственно, налог нужно будет пересчитывать с этой даты, а не целиком за год.
А если от количества сотрудников стоимость патента не зависит, то можно просто направить в налоговую письмо с сообщением, что по такому-то патенту количество сотрудников изменилось. ФНС разъясняла, что получать новый патент надо только в случае, если изменилась его стоимость.
@@csbsov Огромное спасибо за развернутый ответ!
Спасибо вам, у меня патент на з месяца 8800 а страховые на 10200 т,к тогда ??? спасибо
в строке 120 пишете 8800 (но сначала платите).
Здравствуйте,что выгоднее касса в аренду или купить кассу?
Мне лично покупка кассы обошлась дорого. Так как теперь не нужна, а продать проблема. Жалею что не взяла в аренду. Но лучше посчитать))))
Эльвира, вот когда 1 налоговая ясно как снизить патент за счёт взносов, а если 3 патента в разных налоговых, как для грузоперевозчиков, то как быть, ведь взносов может хватить не на один патент, в разных регионах цена патента разнится, да и можно же купить на месяц или два всего. Как одна налоговая узнает снижали ли мы патент за счёт взносов в другой налоговой.
Узнает, не сомневайтесь даже. Когда вы ещё одно уведомление об уменьшении подадите. Они посмотрят какие патенты и на сколько Вам были уменьшены.
А у нас не принимают заявление, ссылаясь на то, что в Тверской области не принят закон губернатором. Законно ли это?
пошлите уведомление ценным письмом по почте
Не услышал в ролике информации, могу ли я после уменьшения патента на 50% не заплатить первый платеж (1/3) вообще? Или надо все таки платить половину от первого платежа и половину от второго?
Не можете. Слушайте внимательно. Сначала платеж, потом уменьшение патента
@@Marianna..M А кто то сказал, что сначала уменьшение , а потом платеж? Вы голову включите и внимательно прочитайте, а не умничайте здесь. Я после платежа в ПФ хочу уменьшить Патент. Платежей два, сначала треть, в конце года две трети. Вопрос, должен ли я уменьшить платёж на половину и половину оплатить либо могу уменьшить первый платеж на 100% и его не платить вообще? Что не понятно?
@@Sergeidm1 Я бы оплатила страховые взносы в размере равной 1/3 суммы патента, подала бы уведомление на зачет и не оплачивала 1/3 патента. А остальные в конце года, тоже с подачей уведомления, если взносов на 2/3 патента не хватает то доплатила бы патент. Я так понимаю.
@@_Selena_ по мнению некоторых бухгалтеров, нельзя полностью не заплатить платеж в размере 1/3, а можно его уменьшить на половину. Как и следующий платеж. Говорят, мы так видим Закон.
@@Sergeidm1 Если страховые взносы оплачены 10200 за квартал а 1/3 патента меньше или равна этой сумме, то платить не надо за патент, надо подать уведомление на зачет. Если больше то тоже подать уведомление и доплатить разницу. Сразу оплатить в полном объеме за год страховые и зачесть за 1/3патента будет не правильно.
Если у меня патент+ усн (дох- расх) Как поступить?
Здравствуйте. У меня ИП на патенте. Позвонила в налоговую, чтобы узнать как правильно сделать, чтобы уменьшить страх взносы на сумму патента. Сказали, что сначала оплатить взносы, а потом написать уведомление🤔 теперь совсем запуталась) у меня патент на 6 мес, надо заплатить 2 тыс до 31 марта и 4 тыс до 30 июня. И как же распределить страховые взносы, сколько заплатить ОПС и ОМС, в каком соотношении?
Вы не взносы уменьшаете на патент, а патент на взносы
Добрый день. Патент взят на год , но с 1 апреля его закрываем...стоимость патента писать весь за год или 1/ 3 часть..который надо оплатить до 1 апреля..на 3 странице который
Если у вас 1 патент к уменьшению то в 110 пункте ставьте полную стоимость патента как по документу, а в 120 где указывается сумма уменьшающая патент ставьте (уплаченную на св)1/3.
Помогите пожалуйста разобраться:
Я получила патенты в начале года и сразу все оплатила: патент, взносы, и 1% свыше 300000. Как мне вернуть лишнее?
А мы писали в графе стоимость патента 1/3 т.е 19000 и уменьшили на 13000 страховые взносы налоговая принила и уменьшила
у нас тоже так говорят оформлять.
Я тоже подал с 1/3, а тут говорят всю стоимость надо указывать.
@@user-bd5eh5zh2u у меня всё приняли и стоимость патента уменьшили
@@olga76212 Спасибо.Успокоили:)))
@@olga76212 А как вы узнали, что уменьшили?
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, если патент на весь 21 год с условием одного работника, но работника по факту нет, зп и взносы не платятся. Стоимость патента можно уменьшить на всю сумму или только на 50%
С уважением,
Роман Ковалёв.
Если есть хоть один действующий патент с наемными работниками, инспектор никак вам не уменьшит на 100%. Программа сразу урезает возможное уменьшение в 2 раза.
Патент рассчитан с суммы предполагаемого дохода 950 тыс руб в год, но мой доход значительно меньше около 250 тысяч, возможно ли уменьшить стоимость патента.
Налоговая база по видам деятельности по псн устанавливается законами субъектов ее никакая налоговая не уменьшит, а вот сам налог 6% с этой базы Вы можете уменьшить на уплаченные страховые взносы, в период действия патента.
Вопрос: у меня взаимозачёт на КБК ОПС, могу я на эту сумму сформировать уведомление зачета на ПСН, если я их не платила, но они есть на ОПС?
Подайте заявление в налоговую на зачет переплаты ОПС в счет текущих платежей . И потом уведомление . Как то так предполагаю действия.
Подскажите пожалуйста, можно ли уменьшить сумму патента за прошлогодние соцстрахование, которое по факту было уплачено в период действия патента ( налоговая сама сняла со счета за прошлый год, в феврале следующего года, т.е. в период действия патента) недоуплаченную сумму фиксированного страхования?
Нет нельзя.
Поясните,пожалуйста!Выходит нужно сейчас заплатить фиксированные взносы за весь год? Чтобы получить вычет
не обязательно. Зачем?
Добрый день, Елена. Вам верно подсказали, не обязательно платить все взносы сразу. Вы можете заплатить сейчас только часть, подать уведомление об уменьшении патента на эту часть, а потом, если патент будет уменьшен не полностью, заплатить остаток взносов и подать второе уведомление, которым Вы уменьшите свой патент уже на все взносы.
Главное, платите взносы в период действия патента. И уведомление желательно тоже подавать в период действия патента.
Спасибо,за пояснение
Добрый вечер!Видео очень полезное,как всегда без лишней "воды". Спасибо!Но возник очень важный вопрос:мой ИП купил патент на год , стоимость 16000/32000.Но с 23 марта подал уведомление об отказе от деятельности по патенту. Как рассчитать в этом случае стоимость патента,ведь он не доработал квартал аж на 10 дней)) Буду очень благодарна за ответ ☺️
В самом патент есть формула расчета налога. Там установлена налоговая база на год (ну или потенциально возможный ваш годовой доход) делите ее на 365 (количество дней в 2021) потом умножаете на количество дней до даты прекращения в вашем случае 81 получается налоговая база на период действия патента, делим ее на 100 и умножаем на 6. Получается сумма налога по патенту на выбранный Вами период.
Спасибо. У меня вопрос, на региональном сайте фнс не нашёл даже упоминания о возможности уменьшения патента. В сбис не нашёл форму по кнд 21.... Нахожусь в Тамбове. Может ли региональное законодательство не содержать такой возможности, или оно не может противоречить федеральному и я имею право уменьшить патент?
В СБИС в разделе "Справки и заявления" выбирайте добавить и в строке поиска набирайте "уведомление об ум" - выйдет эта форма
Форма 1112021 есть в налогоплательщике
Добрый день, к сожалению, мы пользуемся другим оператором электронной отчетности, и не можем подсказать добавлена ли эта форма в СБИС, но судя по ответам на Ваш комментарий, она там должна быть.
А касательно второй части вопроса - региональным законом не может быть запрещено уменьшать патент на взносы, поэтому даже если не получится подать уведомление в электронном виде, можете заполнить его на бумаге и отправить почтой.
@@isKhv спасибо большое, еле нашел.
Да, все это найти непросто.
Добрый день, у ИП в разных налоговых по патенту, всего 3, я так понимаю в каждую из них надо подать одинаковое Уведомление и указать все три патента даже если остальные два не относятся к этой налоговой ?
Нет, у вас скорее всего ни одна Инспекция не примет такое уведомление, потому что в уведомлении буду указаны патенты которые ими не выдавались и они не смогут обработать такое уведомление. Поэтому подайте 3 уведомления в разные Инспекции но указывайте только патент относящийся к этой инспекции.
@@chesslife1811 Спасибо за ответ, думаю это верно.
А если у меня переплата взносов с прошлого года, могу ли я эту сумму тоже включить в уменьшение ?
Сначала заявление на зачет переплаты в счёт текущих платежей.
Здравствуйте, очень полезная информация, спасибо огромное за Ваш труд.
Я, являюсь ИП без работников. В прошлом году вид налогообложения УСН доходы. С 01.01.2022 г. перешла на патент до конца текущего года. Подскажите, пожалуйста, если в январе текущего года оплатила за 4 квартал 2021 г. (УСН доходы) 1% свыше 300 т.р. можно ли уменьшить патент на выплаченную сумму доп.взносов уплаченных в январе текущего года за последний квартал 2021 г.?
Добрый день. К сожалению, эти взносы нельзя использовать для уменьшения патента. У предпринимателя при совмещении систем налогообложения есть обязанность вести раздельный учет доходов и расходов (в том числе и взносов). Поэтому 1%, посчитанный от дохода по УСН может уменьшить только налог УСН.
Есть люди, которые с такой трактовкой не соглашаются, но действовать иначе опасно. В случае спора с налоговой защищаться будет нечем.
@@csbsov В таком случае нужно оплатить 1 % от потенциального дохода, который указан в патенте?
@@csbsov А если уже доход превысил потенциально возможный годовой доход, то в таком случае как нужно правильно оплатить 1% страх.взносов?
Здравствуйте, при совмещении усн с патентами такая же система зачета или нужно пропорционально полученному доходу распределять взносы?
Добрый день. Да, при совмещении взносы делятся пропорционально доходу. Тут возникает вопрос - какой доход по патенту использовать для расчета (фактический или потенциальный). Мы считаем, что фактический. Но, например, если у Вас есть сотрудник, который занят только в деятельности, переведенной на патент, то его взносы делить не нужно, они все идут на уменьшение патента.
Кстати, Вы обратили внимание на закрепленный комментарий? В этом видео речь об устаревшей форме для уменьшения, у нас есть ролик про новую форму, ссылка на него должна быть в закрепленном комментарии.
Добрый день. Сумма патента 36442, есть работники. Подали уведомление об уменьшении, в строке 110 л. Б указала 36442, в стр. 130 18221. Пришло уведомление об отказе. Оказывается, нужно в стр. 110 указать взнос, который уменьшается, а не всю сумму патента.
Добрый день. Напишите, пожалуйста, полную формулировку из отказа. Нам из разных регионов приходили разные сообщения. Где-то говорят, что нужно писать в уведомлении 1/3 платежа, где-то, что только ту сумму, на которую уменьшается патент. Ну а где-то говорят про полную сумму патента. Мы говорили с налоговой в Петербурге и они ожидают увидеть в уведомлении полную стоимость патента. Такое ощущение, что у всех свое мнение на этот счет.
После отказа можно подать повторное уведомление, после его обработки налог к уплате должны пересчитать.
@@csbsov могу вам фото выслать, если вы напишите куда.
Было бы здорово. Отправьте, пожалуйста, на info@csb-sov.ru
@@csbsov добрый день! Есть у вас канал в телеграмм? На эл. почту с телефона не отправляется, размер фото большой.
Так и не понял, в начале видео сказано полностью заплатить патент, потом подавать уведомление об уменьшении? Как так?
Добоый день, Александр. Уведомление можно подавать в любое время и в любом количестве. Разумней его подавать в период действия патента, чтобы уменьшить стоимость и не платить его в итоге. Но по тем или иным обстоятельствам это может не получиться (можно просто проспать момент подачи). Поэтому мы акцентировали внимание на том, что уведомление можно подать и после окончания патента.
Сначала уплатить страховые взносы, а потом подавать уведомление.
@@user-qf5wy3mk2n Ну хоть кто то разумно ответил а если страховые заплатить за весь год сразу(40 874 рублей), то при сумме патента 60 тыс я могу сделать вычет, на всю сумму уплаченных страховых взносов?
@@rikitikitavi89 Я не специалист, но думаю, что так. В налоговой надо уточнять.
@@user-qf5wy3mk2n их, налоговые, "специалисты" тоже не знают, "нет алгоритма."-говорят.
Скажите пожалуйста нужно ли обновлять патент ежегодно. Тоесть ежегодно отправлять заявление на получение патента?
Добрый день. Да! Обязательно! Патент больше года действовать не может. Заявление нужно подать за 10 рабочих дней до начала действия патента, поэтому поспешите.
Добрый вечер. Подскажите, с 1 марта оформили патент на 8 машин до конца года. 2 из которых арендованные. И вот арендодатель продал эти 2 машины. Как мне уменьшить или изменить патент.
Сняться с учёта, потом встать .
@@_Selena_ закрыть ип потом открыть?
@@useruserpc5665 Другого способа избавиться от годового патента, я не вижу. Снятие с учета 160 руб, плюс оплата страховых взносов, плюс оплата патента на дату снятия. Снятие с учета 5 дней. Постановка на учет 800 руб госпошлина, и патент лучше покупать периодами- на месяц, 2 или 3, мало ли что может случится с автомобилями . Как раз к первому апреля все можно успеть.
@@_Selena_ у меня наемные сотрудники, лизинги, кредиты и прочее. Это не вариант.
@@useruserpc5665 Сочувствую. Лишние налоги платить тогда придется. А заработать на них трудно.
а заполняем уведомление от руки ?
Здравствуйте. У меня патент стоит 10800 на год , а взносы я заплатил за первый квартал 10200, и как мне быть с этими 600 рублями которые не вместились во взносы ? как их уменьшить за счёт взносов?
Нужно подавать уведомление на зачет Уменьшить остаток 600 руб в конце года. Вас никто не заставляет оплачивать патент в полном объеме сразу. Обычно сразу только 1/3 и ту сейчас можно зачесть взносами если их оплатить.
@@_Selena_ спасибо.
доплачивай 600 руб.взносами и до конца марта подавай уведомление. мое мнение.
@@_Selena_ не патент, а взносы
@@KapralCovers А зачем их платить сейчас, если можно оплатить в конце года, хоть остаток патента , хоть взносы...В данном случае можно было оплатить всего 3600 взносов и зачесть их в счет 1/3 патента. И только в конце года оплатить все что осталось. Налоговая не банк - проценты на депозит не начисляет))). Да и спасибо не скажет даже за ваше стремление дать ей денег вперёд.))
Подскажите пжл:
Сумма патента 14тр в год, 1платеж 5тр до 1апреля, 9тр до конца года.
Внес за 1квартал пенсионные и страховые 10тр.Какую сумму указать на 3странице для вычета?
5 тр и ниже 5тр. я так понял
5 тыс указывайте. Чтобы пока не платить патент.
А если у меня смешенная система УСН доход и ПСН? Я бы с удовольствием ушла на чисто ПСН, но есть вид деятельности не попадающий под ПСН. Я уменьшаю на сумму взносов свой налог по УСН и соответственно с суммы патентов ничего не могу уменьшить?
Нужно производить зачет страховых взносов пропорционально фактическим доходам по режиму налогообложения. Уменьшая только УСН вы возможно делаете ошибку.
@@_Selena_ так мы же заранее уменьшаем ? Пока не знаем фактического дохода. У меня 2 патента и усн , тогда может по 1/3?
@@user-yf7ds8hm2k Вы же Усн аванс рассчитываете поквартально. А патент 1/3 оплачиваете сразу. По итогам квартала и посчитать авансовый платеж по усн надо. Возможно вам хватит страховых взносов и на часть патента в конце года. Хоть деятельность УСН у вас небольшая вы не можете зачитывать в полном объеме страховые только по УСН. Например по итогам квартала вы получили доход 100000руб из них 30т.р по УСН . страховые взносы оплачивали в размере квартала в сумме 10200руб в зачет усн 30%в зачет патентов 70%. и так поквартально. В конце года подаёте уведомление на зачет страховых в оплату патентов .
Если есть ЭЦП, то подать уведомление можно в два клика в ЛК ИП
Это Вы погарячились, не работает лк налоговой
@@user-sg8nz2qi9t в каком смысле? Заходите в ЛК. Далее - Расчеты с бюджетом-Уведомление об уменьшении налога по ПСН на сумму страховых взносов