Договор ГПХ для бизнеса: полный разбор с налогами
HTML-код
- Опубликовано: 23 дек 2019
- Тайминг (нажмите “еще”):
Виды ГПХ для бизнеса 00:39
Почему договор оказания услуг нельзя рассматривать отдельно от трудового и виды договоров ГПХ 02:02
Сравнение налогообложения по трудовому и ГПХ 03:13
Переквалификация ГПХ в трудовой по ТК РФ 08:02
Отличия трудового договора и договора ГПХ 09:43
Налогообложение договоров ГПХ: 13:00
… договор оказания услуг с гражданином РФ 13:38
… договор оказания услуг с иностранцем 16:03
… стандартные и профессиональные вычеты для резидентов 18:58
… договор аренды 19:58
… договор аренды с экипажем 20:31
… покупка у физлица 22:08
… займ 22:34
… … полученный от физлица 22:34
… … займ от ИП платить ли НДФЛ 22:59
… … займ выданный (материальная выгода) 23:42
… организация или ИП как агент физлица относительно сумм, полученных в его интересах (агентский договор) 25:33
Ссылка на таблицу docs.google.com/spreadsheets/...
Очень сложная задача на 4 темы.
на 100 баллов! Дата составления: 20.12.19 forms.gle/XfGfKt1kqW3VA96J9
Из учебного курса "БЕЛЫЕ НАЛОГИ 2020": finver.ru/blog/belye-nalogi-2020
Спасибо за Вашу работу, Елена! Хотел прокомментировать один момент по задаче на 4 темы. В условиях не сказано что агенты не трудоустроены в компанию. Мне кажется что это вносит некоторую неопределенность, т.к. они могут работать и по трудовому договору выполняя функции агента по поиску клиентов, и сумма соц. отчислений в этом случае будет другая...
@@uberrstar да, верно. Спасибо 🌸🌸🌸Согласна. Уточнила условие forms.gle/xrez1Egho5QJeLsu7
Ваша трудоспособность и профессионализм удивляют!!!! Очень интересно объясняете.
Альбина, спасибо!
Ого!! дар учителя + дар рассказчика= ВПЕЧАТЛЯЕТ И ОБНАДЕЖИВАЕТ что все у тебя получится)) Респект!!
Очень познавательно, коротко и емко. Большое спасибо за помощь в самообразовании!
Очень нравится подача материала, приятный голос-не маловажно. Надеюсь Ваши видео не исчезнут, я их пересматриваю по мере необходимости. Спасибо!
Профессионализм на высшем уровне!
Благодарю от Души за информацию.
Очень полезное видео, как и канал в целом. Огромное спасибо автору.
Благодарю за информацию!
Четко, по делу, все понятно!
Елена, и опять всё сер так доходчиво!!! Спасибо!
Спасибо вам большое. Отлично. Благодати,Удачи и успехов во всем.
Вот это да... Спасибо!!!!
Спасибо, очень грамотно
Елена, Вы умница, большое спасибо! )
Шикарное видео!!!!!!! Спасибо огромное ! Конструктивное, четкое , без воды .
Елена , Благодарю 🙏 ❤️ очень познавательно !
Спасибо вам огромное, очень полезная информация 😊👍🏻👍🏻
Самый лучший канал
Благодарю за каждый созданный вами ролик🙏🏼
Задачу решила с 1го раза. Это значит, что Вы отличный учитель 💪
Прекрасно структурированная подача материала. Спасибо.
Ирина, благодарю за отзыв!
Благодарствую. Успехов в развитии.
Отличный ролик! Спасибо
Всё очень подробно и познавательно!
вы умничка. спасибо
Спасибо большое!
Большое спасибо!)
Спасибо!
Спасибо.доходчиво
Спасибо! 🌺
Спасибо
Елена, благодарю! Удачи и процветания вашему каналу! А задача совсем несложная , хотя я все равно ошиблась) посчитала как беспроцентный займ
Спасибо, дали пищу для размышлений ) Вопрос -Что делать, если не начислялся НДФЛ в рамках беспроцентного займа с 2013 до 2021 года между учредителем (ФЛ,РФ, займодавец) и ООО (УСН, 6 %, заемщик)? Займ выдавался частями, также и возвращается. Ждать налоговую, которая вполне может признать необоснованную налоговую выгоду (уменьшение налоговой базы) между взаимозависимыми лицами ? Или доначислить НДФЛ , то за какой период или на всю сумму займа (срок давности учитывается?)?
Елена, такой вопрос по теме договоров с ФЛ: з/п должна быть не менее размера МРОТ для обоих договоров? Просто у нас, например, в городе работа по договору, неизвестно по какому виду, оплачивают всего 7000 на руки. Это уборка помещений, устроена женщина в УК... такая сумма у нее...
Вы просто чудо!!! Большая молодец! Просто концентрат нужной полезной информации в видео. Знайте, что вы очень полезны обществу! Благодарю вас!
Набирусь наглости и спрошу: как думаете, какова вероятность возникновения проблем с налоговой, если ЮЛ (только зарегистрировалась, в штате только бухгалтер и директор), заключает ГПД на оказие услуг (юридических) с самозанятым, который явл одним из учредителей этого ЮЛ, в кач-ве самозанятого зарег в этот же период что и юл. Плюс еще момент, что одним из основных видов деят юл это оказание юрид помощи своим членам.
Про необходимость иметь неск клиентов у самозанятого уже знаю)
Это не запрещено. Маленькие суммы, скорее всего, не заинтересуют налоговую, большие - возможно. При оказании юридических услуг самозанятыми учитывайте момент про ограничения:
В законе 422-ФЗ от 27.11.2018 "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" установлено следующее ограничение
Статья 4. Не вправе применять специальный налоговый режим:
5) лица, ведущие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров,
Спасибо большое!Подскажите пожалуйста,а куда платить взносы за работника по договору ГПХ(договор подряда)
Елена, добрый день. Спасибо за Ваш труд😊. Недавно прочла письмо Минфина РФ от 20 апреля 2018 г. N 03-15-06/26835. В нём пишут о гражданах временно пребывающих в РФ и что платим только взносы в ПФ. Может по этим гражданам не нужно оплачивать взносы на ОМС?
👍👍👍
А если ИП арендует помещение у физлица тоже являющимся ИП?
🌹
Добрый день! Физ.лицо нам оказывает разовые услуги на сумму 11 000,00 руб. (наличными). Какой договор необходимо заключить и как в бух.провести данную услугу правильно, без нарушений. И ещё такой момент, обязаны ли мы платить НДФЛ и взносы за данное физ.лицо?
Может ли организация заключить с сотрудником договор гпх в период его отпуска?
Добрый день. По ГПХ пенсионный взнос оплачивает заказчик? И еще, можно по договору ГПХ не быть самозанятым?
Здорово, Елена, понятно, доходчиво. Я юрист по образованию и начинающий бухгалтер как учредитель ООО. По самому договору ГПХ с самозанятыми все понятно. Возникает тревожный вопрос: если я для клиентов самозанятых механиков создам сервис ( эквайринг, закупка запчастей, зону отдыха с кофе и плюшками), а для самозанятых механиков создам условия и увеличу их производительность (арендую помещение, куплю оборудование, хороший инструмент, спецодежду, возьму на себя маркетинг и рекламу), значит договор ГПХ с самозанятыми налоговая признает трудовым? И второй: может ли ООО заключать с физ. лицом, которое является и учредителем и директором этого ООО, безвозмездный договор аренды и беспроцентный долгосрочный займ, а также может ли учредитель "повесить" проценты по своему кредиту на ООО, учитывая что на эти деньги будет приобретено помещение и передано ООО по безвозмездному договору аренды. Какие налоги тогда заплатит учредитель и необходимо ли ему будет подавать декларацию?
Оксана, по вопросу относительно самозанятых механиков рекомендую вам прочитать вот этот топик finver.ru/blog/alternativy-envd-dlya-roznichnoj-torgovli#6
и ознакомиться с Гидом по дроблению от команды Taxcoach. Не факт, что налоговая признает договор трудовым, но такой риск есть. Нужно всесторонне рассмотреть этот вопрос и всё взвесить
Елена. А я что-то пропустила, агентский договор с ИП или с самозанятым возможен? Например на поиск клиентов.
Конечно, возможен. А почему нет?
@@Elena_Pozdnyakova с самозанятым агентский договор заключить мы не смогли.. т.к. есть ФЗ номер 422 пункт 5. . Лица не имеющие права применять спец налоговый режим. Так как раз речь идет про агентский договор.
@@user-Tatiyana7777 Спасибо, точно! Про этот момент я забыла. Установлен запрет на применение НПД (налоговый режим - "самозанятые") при ведении коммерческой деятельности по договору поручения (комиссии, агентского договора) в интересах другого лица (п. 5 ч. 2 ст. 4 Закона N 422-ФЗ).
Но договор на поиск клиентов можно заключить с самозанятым не в формате *агентского* , а в формате *договора оказания услуг*. Здесь основной смысл запрета, что самозанятый не может действовать в интересах другого лица (Принципала).
@@Elena_Pozdnyakova страшновато) договор то мы переименуем, а как потом доказать при проверке, что самозанятый действовал не в интересах нашей компании.
@@user-Tatiyana7777 поняла ваш вопрос. Беру небольшую паузу, задам вопрос эксперту.
Доброго времени, спасибо за видео, хороший разбор. У меня есть вопрос. Если УСН, то при заключении Трудового договора с ФЛ, страховые взносы уменьшают Единый налог (не более 50%), а если договор ГПХ с ФЛ, страховые взносы в данном случае также действуют на Единый налог на УСН? Заранее благодарю за ответ.
Здравствуйте, Светлана. Страховые по ГПХ тоже уменьшают единый налог
@@Elena_Pozdnyakova Спасибо,
Спасибо за информацию. Очень подробно и понятно. Но... надо говорить "договОры" и "договОров", "договОрам". А то просто кровь из ушей.
🔴🔴🔴Размыта таблица. Ничего не видно.
Здравствуйте! На какой минуте размыта таблица? Возможно, проблема в скорости вашего Интернета, чтобы это решить, можно ненадолго поставить на паузу, видео подгрузится, а затем продолжить просмотр.
Спасибо!