Hallo Vincent, könntet ihr dazu ein Update-Video machen und zeigen, wie ihr für 2022 aus dem IBKR/Captrader Report die Zeilen 18 - 25 (Optionsgeschäfte mit Blick auf Verlustverrechnungsbegrenzung) befüllt. Da wäre euch sicher die 23Tsd Abonnnenten sehr dankbar :-)
Hallo Vincent und alle anderen, ich sitze gerade vor meiner Steuererklärung für das Steuerjahr 2022, habe mir das obige Video noch einmal zur Unterstützung angesehen, muss aber leider feststellen, dass das aktuelle Steuerformular weitere Felder aufweist, die es zu dem Zeitpunkt des Videos noch nicht gab und nun weiß ich nicht ganz genau, wie ich das alles aus dem IB Report auseinander dividiere... Die neuen Felder sind: - In den Zeilen 18 und 19 enthaltene Einkünfte aus Stillhalterprämien und Gewinne aus Termingeschäften - Verluste aus Termingeschäften Vielleicht könnt Ihr hier nochmal ein Update machen? Vielen Dank und beste Grüße, Stefan
Hast du bereits mehr Infos gefunden? Ich muss meine Erklärung ebenfalls noch machen. Meine Verluste sind >20K, aber nur weil das Schließen von verkauften Optionen dabei sind. Daher muss ich manuell eingreifen. Eine Video Anleitung oder mehr Infos dazu wie man das am besten/schnellsten macht wäre super.
Danke, tolles Video. Bin seit 2022 bei IB und konnte unter anderem mithilfe dieses Videos meine Steuererklärung damit erstellen, die auch akzeptiert wurde. Ich hätte noch folgende Frage, Bitte! Könntet Ihr noch ein Video machen, wo man nun fürs kommende Jahr die dreierlei entstandenen Verlustvorträge in Anlage KAP einträgt? Wäre super!
Kleiner Hinweis zu der Steuer auf Kryptos. Da es dort keinen Freibetrag sondern eine Freigrenze von 600€ gibt müsste man ab einem Gewinn von 601€ Steuern auf die ganze Summe zahlen. Nicht nur auf den Betrag der die 600€ übersteigt. Kam nicht so ganz richtig rüber. Danke für eure tolle Arbeit.☺👍
und noch ein wichtiger Punkt: Im Gesetz steht, dass weniger als 600€ steuerfrei sind. Dh. ab 600€ wird der volle Betrag mit dem privaten ESt Satz versteuert.
Vielen Dank für die sehr gute Information - Ich bin Fan von Eurem Kanal. Ich habe noch 2 Fragen, die speziell zum Jahreswechsel interessant sein könnten: Vielleicht wären die ja mal für ein weiteres Video interessant. 1. Frage: Wenn ich als Stillhalter über den Jahreswechsel hinweg zuvor verkaufte Cash-Secured-Puts oder Covered-Calls behalte, und diese im neuen Jahr nicht selbst aktiv "glattstelle", sondern diese im neuen Jahr am Verfallstag ganz von alleine entweder verfallen oder angedient werden, habe ich dann irgendwelche steuerlichen Nachteile durch den Jahreswechsel? Wahrscheinlich muss ich die Prämien im alten Jahr als Einnahmen versteuern - und der Options-Verfall bzw. die Options-Andienung haben dann keine rückwirkende Auswirkung auf diese Versteuerung? 2. Frage: Wenn ich bei Interactive Brokers (also über Captrader usw.) angediente ETFs über den Jahreswechsel halte, muss ich dann wie bei Deutschen Brokern eigentlich auch irgendwie eine "ETF-Vorab-Pauschale" bezahlen oder berechnen?
Wenn ich den return of capital von den Dividenden abziehe müsste ich eigentlich auch die Quellensteuererstattung, die ich im März für zuviel gezahlte Quellensteuer des Vorjahres bekommen habe, aus den gezahlen Quellensteuern des laufendes Jahres rausrechnen. Somit erhöht sich meine anrechenbare Quellensteuer des laufenden Jahres.
Kleiner Hinweis, bei Dividenden von deutschen Aktien werden auch bei IB Kapitalertragssteuer (25%) und Soli abgezogen! Ich trage die deshalb unter Kapitalerträgen, die dem inländischen Steuerabzug unterlegen haben, ein.
Ja, das ist mir nun leider nach dem Umzug nach Irland auch aufgefallen (IIRC war das vorher anders). Nur: werden die wirklich von IBKR in Deutschland abgeführt, oder in Irland? Und wie kann man diese Abzugssteuer ohne Bescheinigung beim Finanzamt anrechnen lassen?
@@andikleve2972Nein, sie werden an der Quelle in DE abgezogen, IB erhält den bereits reduzierten Betrag. Die Dividenden und Quellensteuern findet man im Activity Report unter EUR Einkünfte. Steuer und Soli muß man selbst ausrechnen.
Zum Thema 1:1-Übertragung der gezahlten Quellensteuer aus dem Report bitte beachten, dass die Zahl nur dann zu übernehmen ist, wenn in den betreffenden Ländern die Quellensteuer nicht 15% übersteigt. Für Aktien aus der Schweiz, Dänemark etc. muss der 15% übersteigende Teil rausgerechnet werden und kann im Ausland (mit mehr oder weniger hohem Aufwand) zurückgefordert werden.
Verstehe ich es richtig das realisierte Gewinne / Verluste aus Devisen in der Analge KAP, auch summenmässig, überhaupt nicht berücksichtigt werden, sondern ausschließlich in der Anlage SO eingetragen werden? Danke
Danke, das Video ist sehr hifreich. Gibt es auch ein Video, wo erklärt wird wie man die Gewinne & Verluste aus Währungsgeschäften den Berichten bei Captrader entnimmt und in die Anlage SO überträgt?
Ich sitze aktuell auch an meiner IB-Steuer und hoffte hier eine Lösung für mein letztes Problem, Forex-GuV, zu finden. Zum Thema gibt es u.a. das FX-Income-Sheet und den Bericht "Übersicht-Realisiert". Der finale Forex-GuV Wert unterscheidet sich leider und ich konnte bisher keine Antwort finden, welcher Wert nun für die deutsche Steuer relevant ist. Das Forex-Thema ist aktuell leider unterrepräsentiert in den Optionsblogs und kann für manche Überraschung sorgen (insbesondere bei der Steuer). JNJ anfang 2020 für 148$ angedient bekommen und vor kurzem für 155$ ausgebucht kommen. 700$ Gewinn, aber 400€ steuerlicher Verlust, da jeder einzelne Trade zum Euro-Tageskurs betrachtet werden muss. Vielleicht lagen meine Quellen falsch und es ist eigentlich alles viel einfacher :) Würde mich über ein Antwort freuen. PS: Insgesamt ich finde euren Content echt super und konnte durch eure Blogs/Videos sehr viel lernen. Danke :)
3 года назад
Ja das interessiert mich auch, hast du da schon Informationen ? In dem FX-Income-Sheet steht am Ende ein "Proceeds" vs "Cost", soll ich da jetzt eine Zeile in der Anlage SO machen mit dem gesammten Proceed und dem gesammten Cost ? Zusätzlich gibt es ja noch den Forex Teil wie von @Martin Mustermann geschrieben im Activity Sheet wo andere Summen angegeben sind. Help
@ Ich kann leider nur sagen wie ich es mache (nach gefühlt unendlichen Recherchen) Also für die Anlage SO nehme ich das FX Income Worksheet her. Der Total-Wert für die Spalte Income or (Loss). Das Delta zum Activity Statement sollte aus den "Adj." Werten bestehen. "Adj." = Delta Trading- zu Buchungszeitpunkt. Damit sind zumindest die Wechselkurse halbweg abgehandelt. Was mir noch aufgefallen ist: Nach einer inoffiziellen steuerlichen Beratung nutze ich für meine Steuererklärung einen eigens erstellten IB-Bericht welcher “Statement of Funds (Cash Bewegungen)” enthält. Dabei kann ich alle Transaktionen in Euro (zum jeweiligen Tag) nutzen. Kauf/Einbuchung Aktienwert in Euro - Verkauf/Ausbuchung Aktienwert in Euro = Steuerlast. Für mein JNJ Beispiel bedeutet das 479€ Verlust. Laut Activity Report hätte ich aber 823€ Gewinn realisiert (und entsprechend versteuern müssen). Der Activity Report rechnet (155$-148$)*100+Optionsprämie = 823€ Gewinn = falsch. In diesem Fall würde ich mich selbst betrügen. Wenn es jetzt aber in die andere Richtung geht, sollte man hoffen keinen spaßbefreiten Finanzbeamten zu haben. Die Steuererklärung über “Statement of Funds (Cash Bewegungen)” kostet vllt 1 Stunde Zeit, wenn es einmal alles verstanden wurde. Aber dafür ist man einigermaßen "korrekter" unterwegs. PS: Ich würde mich über jeden Argumentationsaustausch freuen :)
Hallo zusammen! Erstmal danke für das Video, hat mir bei meiner Steuer sehr geholfen. Eine Frage/Anmerkung habe ich dennoch: Bei 11:41 wird gesagt, dass man die blau markierte Ziffer übernehmen muss. Für mich schlüssiger wäre es doch, denn Reingewinn zu übernehmen (Ziffer vor roter Umrandung / 544,85€), da eben im nächsten Feld auch der Verlust eingetragen wird. So wie es hier gemacht wird, würde ja von der Endsumme (538,61€) noch einmal 6,24€ heruntergerechnet. Habe ich einen Denkfehler oder könnte es mir jemand von euch näher erläutern? Danke im Voraus und beste Grüße!
und wo trage ich die dividenden und aktiengewinne (aus optionsgeschäften) also differenz zwischen aktieneinbuchung und ausbuchung in die anlage KAP ein???
Return of Capital gibt es auch in Deutschland: Die Dividende der Telekom-Aktie ist steuerfrei, aber die steuerlichen Anschaffungskosten mindern sich um den entsprechenden Betrag. Oder ist das was anderes?
Vielen Dank für das sehr informative Video. Bei IAB gibt ja inzwischen einen German Tax Report. Die realisierten Gewinne aus Aktien stimmen auch mit dem Activity Report überein, leider nicht bei "income & losses from trading in derivates". Im GTR wird mir bei offenen Call oder Putt Optionen ein Gewinn ausgewiesen, der in Zeile 21 der Steuererklärung eingetragen werden soll. Insgeamt wird dadurch meinder tatsächlich realisierte Gewinn fast verdoppelt. Haben Sie eine Erklärung für die Angaben im GTR?
Der Tax Report geht konform mit dem deutschen Steuerrecht, da er die Gewinne zu dem tatsächlich entstandenen Zeitpunkt angibt (Zuflussprinzip). Sollte der Gewinn eines Trades dann im neuen Jahr z.B. durch Glattstellung gemindert werden, so darf er ausnahmsweise auch rückwirkend berücksichtigt werden (Urteil vom BFH vom 2.8.22). Unklar ist momentan, wie genau das gemacht werden soll, z.B. durch Korrektur der Steuererklärung durch den neuen Tatbestand oder einfach Abwarten mit der Steuererklärung, bis alle im alten Jahr aufgesetzten Trades „durch“ sind, so dass man etwaige Gewinnminderungen manuell von den Gewinnen im Tax Report abziehen müsste.
Vielen Dank für das tolle Video. Bei 11:32 ist meiner Meinung nach das Feld 35 falsch ausgefüllt worden. Die Felder 35 + 36 dienen zur Trennung der steuerlichen Verlusttöpfe. Zum einen Veräußerungsverluste ohne Aktienveräußerungsverluste (Feld 35) und zum anderen Aktienveräußerungsverluste (Feld 36). In dem gezeigten Beispiel würde ich hier für beide Felder eine 0 sehen.
Was käme denn dann überhaupt in Feld 35 rein? Es sollen Verluste aufgeführt werden - aber keine Verluste aus Aktiengeschäften. Warum sollen die Verluste aus Optionsgeschäften dort nun nicht eingetragen werden? Oder meinst du, dass man hier noch mal unterscheiden müsste, ob es ein Verlust ist, der wirklich in den "Schloz-Topf" gehört? Also Verluste aus Glattstellungsgeschäften eines Stillhaltergeschäftes z. B. nicht?
@@freakyfinance Das ist ja eine 2019er Anlage KAP in dem Video. Dort gibts es noch kein Feld für einen "Scholz-Topf" (ich denke mal damit ist die 20.000€ Grenze gemeint). Ich sehe Feld 35 und 36 zur Unterscheidung der eventuell angefallenen Verluste in Verluste aus Aktiengeschäften und alle anderen Verluste. Da in Eurem Beispiel ja keine Verluste (in der Summe gesehen) entstanden sind, kommt dort auch nichts rein. Sind Verluste in einem Veranlagungsjahr entstanden, dann wird hier eben aufgeteilt. Ich finde leider auf die schnelle keine Durchführungsverordnung von einem Finanzamt dazu. Aber hier wäre das mein ich ganz gut beschrieben: www.smartsteuer.de/online/ausfuellhilfen/anlage-kap-ausfuellhilfe/ (Abschnitt: (Zeilen 14 bis 19) - Kapitalerträge, die nicht dem inländischen Steuerabzug unterlegen haben)
@@freakyfinance 2020 gab es noch keinen Scholztopf! Meiner Meinung nach werden in Zeile 19 alle ausländischen Kapitalerträge und Verluste, aufaddiert, eingetragen (Erträge: Dividenden, Optionsprämien, Gewinne aus Aktienveräußerungen usw. davon abgezogen werden die Verluste z.B. Glattstellungsverluste, Verluste aus Aktienveräußerungen). In Zeile 20 werden die in Zeile 19 enthaltenen Gewinne aus Aktienveräußerungen, zur Unterscheidung, nochmal separat eingetragen. In den Zeilen 22 und 23 werden die Verluste, enthalten in Zeile 19, den beiden Verlusttöpfen zugeordnet. Die Zeilen-Nrn. beziehen sich auf die Formulare von 2020.
@@JohnLeeThe8 also Verluste nur eintragen, wenn eben wirklich insgesamt ein Verlust (hier ohne Aktiengeschäfte) entstanden ist? So würde ich es auch machen. Ich kann mich erinnern, wie ich Luis an der Stelle bei der Aufnahme unterbrochen habe und sagte, dass es für mich keinen Sinn ergibt 6,24 € Verlust einzutragen, wenn ich insgesamt einen Gewinn ausweise. Sein Argument fällt mir nicht mehr ein. Vielleicht kann er sich hier noch einmal äußern, bzw. den Broker fragen, der die Folie zur Verfügung gestellt hat.
Mein Stand ist der, dass die Rechnung analog zu einem Inlandsbroker erfolgen muss und der ordnet wohl jedes abgeschlossene Geschäft einem Gewinn- und Verlusttopf zu.
Ich kann hier wirklich nochmal den deutschen Steuerbericht empfehlen. Zu finden unter Berichte->Steuerdokumente->Informative Steuerberichte. Das richtige Konto wählen (Bexit-Umzug), Rechtsordnung wählen und ein paar Wochen(!) warten, dann kommt der Bericht. Selbst wenn ihr schon eine Erklärung abgegeben habt, könnt ihr mal vergleichen wo die Unterschiede sind.
Das Auseinanderrechnen der "Töpfe" wie ihr es nennt, wenn Optionen ausgeübt werden hat leider Bedeutung für die Verlustverrechnung und darf daher keinesfalls über die "schlanke" Lösung berücksichtigt werden. So viel zur Einfachheit der deutschen Steuer 🙈 Sorry fürs Klugscheißen 🙈 Euer Video ist Top!
Das halten von Optionen über den Jahreswechsel wurde nicht angesprochen ! Diese Trades werden im Activity Statement falsch dargestellt. Wie macht ihr das ?
Stumpf nach Statement - also bei einer Linie bleiben. Man nimmt ja niemandem was weg. Es wird ja irgendwann zu einem realisierten Gewinn oder Verlust und dann kommt es mit rein. Warum sollte man diesen Aufwand betreiben und alles auseinander rechnen. Das verwirrt wahrscheinlich mehr als dass es hilft. Ich gehe immer davon aus, dass derjenige der das prüft es auch einfach und nachvollziehbar haben will. Wenn man an einen jungen wilden Paragraphenreiter gerät, wird er sich melden und DANN kann man den Aufwand immer noch betreiben. Das ist nur meine persönliche Meinung, keine Handlungsaufforderung und ich bin ganz weit davon entfernt, ein Steuerberater zu sein.
wie sieht es mit dem Marktdaten Abo aus ? kommen die in die Werbungskosten? Und wenn man Verluste bei Aktien hat, muss man dann beim Finanzamt etwas beantragen oder reicht es diese in der Anlage KAP einzutragen? Aufjedenfall danke für das Video, hat mir super geholfen :D
So ganz korrekt ist das so nicht, es wird hier sehr vereinfacht, ob das so auf Dauer durchgeht ist fraglich, die Finanzämter bilden sich ja auch fort. In den realisierten Gewinnen/Verlusten wird nur der Fremdwährungsgewinn/-verlust beim Schließen zum aktuellen Währungskurs in Euro umgerechnet. Korrekter Weiße müssen Kauf und Verkauf zum jeweiligen Tageskurs in Euro umgerechnet werden und daraus der Gewinn ermittelt werden. Bei Ausübungen die Optionsgewinne in den Aktiengewinnen/-verlusten zu lassen ist von daher falsch, weil wie hier ja auch gesagt wurde Aktienverluste nur durch Aktiengewinne ausgeglichen werden können und daher ergibt sich nicht unbedingt die gleiche Steuer wie hier im Video gesagt wurde. Bei den Währungsgewinnen/-verlusten sind nicht nur die reinen Tauschgeschäfte zu beachten, sondern auch, dass bei jedem Kauf oder Verkauf einer Aktie/Option oder was auch immer in einer Fremdwährung diese Fremdwährung verkauft oder gekauft wird. Daher der Euro/Dollar sich die letzten Jahre sehr bewegt hat, ist die Chance hoch, dass die 600 geknackt wurden, wenn das Finanzamt das erkennt und dass sie hier von den meisten über 200 abholen können, werden sie das sicher auch irgendwann tun.
Bei Captrader hat man doch Fremdwährungskonten, wenn ich eine US $ Aktie verkaufe bleibt der Erlös in US $ liegen. Erst wenn ich die Währung in Euro konvertiere fällt doch währungsseitig Gewinn oder Verlust an.
@@berndwipeout8883 Du brauchst ja erst mal Dollars um die Aktie zu kaufen, also tauscht du Euros in Dollars, was das erste Fremdwährungsgeschäft ist, dann käufst du mit den Dollars die Aktie und verkäufst dabei die Dollars wieder, also das 2. Fremdwährungsgeschäfft und dann verkäufst du die Aktie wieder, wodurch du wieder Dollars käufst, was das 3. Fremdwährungsgeschäft wäre und dann wechselst du die Dollars wieder in Euro was dann 4 Fremdwährungsgeschäfte wären. Aktien werden Steuerlich ja auch nie in Dollar sondern in Euro bewertet. Die einzige Möglichkeit um aus den Fremdwährungsgeschäften zu kommen wäre wenn man sie immer sofort glatt stellt, bedeutet du käufst eine Aktie hast -2000$ im Depot und stellst diese glatt, genauso beim verkauf,... dann kann man auf das Ganze verzichten. Neu ist ja auch, dass die Fremdwährungsgeschäfte in verzinsten Depots in die Anlage Kap eingerechnet werden, hier fällt dann die 600€ Grenze weg. Auch Stillhaltergeschäfte sind dann doch wieder Währungstransaktionen,... Abwechslung soll ja jung halten, auch wenn ich davon noch nicht viel merke;p
Vielen herzlichen Dank für dieses informative Video. Es hat mir sehr geholfen. IB erklärt mir, dass ich mich von der Quellensteuer befreien kann, wenn ich das Formular W 836 ausfülle und vom Finanzamt unterschrieben wieder an IB zurücksenden soll. Cap Trader erklärte mir, dass so eine Vorgehensweise dort nicht bekannt sei. Was sollte ich nun tun?
Juhu! Danke für dieses Video! Jetzt gibt's (leider) keinen Grund mehr, die Steuererklärung vor sich her zu schieben. Eine Frage hätte ich aber noch zu den eingebuchten Aktien. Da realisiere ich Kursgewinne ja nicht zwangsläufig im gleichen Kalenderjahr. Verschiebe ich meine Steuerschuld an der Prämie, die sich ja kursmindernd auswirkt, einfach bis zu dem Jahr, in dem ich die Aktie mit Gewinn verkaufe, oder müsste ich die Prämie doch für das Jahr der Einbuchung heraus rechnen?
Wie es korrekterweise zu tun ist sollte klar geworden sein - das gilt auch jahresübergreifend. Wie du es tatsächlich machst bleibt ganz dir überlassen :)
...und nach 20 Jahren by and hold, wenn Du dann endlich die Aktien verkaufst kommt der Fiskus und hätte gerne seine entgangenen Zinsen und Zinseszinsen der einst vereinnahmten Prämie...das wird ein Spaß...
Vielen Dank für dieses sehr informative Video, wirklich sehr hilfreich! Nochmal um sicher zu gehen: neben Aktien- und Indexoptionen können Aktien an sich und Optionsscheine zusammengefasst werden richtig?
Klasse Video. Vielen lieben Dank! 😊👍🏼 Habe ich das richtig verstanden, dass die Gebühren in der Auswertung "Übersicht zur realisierten und unrealisierten Performance" bereits berücksichtige sind? Werden Dividenden auch in Zeile 34 eingetragen und in welches Feld kommt die Quellensteuer?
Wie verhälst es sich damit? Bekommt man die mit der Einkommensteuer wieder verrechnet? - Gemäß dem irischen Steuerkonsolidierungsgesetz von 1997 ist IBKR verpflichtet, 20 % Steuern auf Zinszahlungen an natürliche Personen einzubehalten, unabhängig von ihrem Wohnsitzstatus.
Thanks for the video. Could you recommend a tax advisor who knows how to report options capital gains and who speaks English? I've been in Germany for just a couple of years and it'will be the first time I report capital gains from options trades. Could you please exlplain how the 20.000 eur limit for offsetting losses in options trades works? Does it affect how I calculate the profit/loss in a naked short put, for example? If a close out a short put, can I report the result as the difference between the premium received in the opening trade and the premium paid in the closing trade? Or I need to consider that opening trade was a profit and the closing trade was a loss? For example, if I sell a put for $0,75 and buy it back before the expiration date for $0,25. Is this considered a $0,50 profit or a $0,75 profit AND a $0,25 loss? Thanks.
If you sell a put for 0.75 and buy it back for 0,25, that appears as a profit of 500 only (in IA Realized & Unrealized Performance Summary) However an example, I bought a NFLX Iron Condor : buy 380 Put paid €163,70, sell 385 Put received €198,41, sell 440 Call received €905,73, buy 445 Call paid €748,13 The options all expired worthless, my profit was €192,31. This was reported as a profit of €1104,14 and a loss of €911,83. (in IA Realized & Unrealized Performance Summary) Basically if I do around 22 trades like this, I'd have used up my 20.000 eur limit for offsetting losses. If I then do a 23rd trade and make a profit of €192 and then I'd end up paying around 25% of €1100 = €275 of tax for this in current year. If I'm incorrect in anything that I wrote, please correct me.
Still trying to understand this sh*t. Seems option trades are split into Stillhalter trades and Termin trades. Stillhalter trades are selling a Put or Call and receiving a premium. Termin trades are buying a Put or Call and paying a premium. Selling a covered call or selling a naked put (or a cash secured put) is a Stillhalter trade, and if you incur a loss by buying the option back at a higher price, this is not effected by the 20.000 offset limit. If you buy a Call or buy a Put and you sell at a loss, this loss goes in the 20.000 offset limit pile. If you buy a spread, selling one option and buying one option, it's treated as two trades, the sold option is a Stillhalter trade and the bought option is a Termin trade. The cost of the Termin trade is now part of your 20.000 offset limit pile. One needs to keep a track of the cost of bought options, which can quite quickly reach the 20.000 mark, and thereafter increase your tax bill to way more than your actual profit. If I'm incorrect in anything that I wrote, please correct me.
Thanks for joining the conversation@@colinmackenzie4363. I appreciate you sharing your take on this. To be honest, I still don't get it myself. Therefore; I cannot confirm neither refute your understanding. It would be great if other people that have already been throught the Finanzamt tax assessment could share their experience in terms of how they have dealt with this.
Sagt mal welche Zahl genau aus welchem Auszug bei IB nutzt ihr für die Wechselkursgewinne/Verluste die ja unter SO als sonstige Gewinne deklariert werdne müssen. Den großen Hauptauszug? Da die Gewinne ja nur bei Haltedauer unter einem Jahr angegeben werden müssen, bin ich mir gerade nicht sicher was ich an Zahlenwerk da nutzen soll oder kann ? Ich tausche eigentlich nur immer von Euro in USD, GBP usw. und trade damit. Ich habe aber nie etwas bis heute in Euro zurücjgetauscht, aber trotzdem stehen im Auszug ja Währungsgewinne oder Verluste. Wie macht ihr das denn ?
Wenn Ichbewusstsein richtig verstehe ist das Ganze dann nicht relevant für dich, weil du na h eigenen Angaben noch nie in EUR zurückgetauscht hast. Somit hast du keinen REALISIERTEN Gewinn oder Verlust. Buchgewinne sind hoffentlich nicht steuerpflichtig 🤷♂️😱
@@freakyfinance IB berechnet die Wärhungsgewinne/Verluste aber erst bei Tradeende korrekt in Euro aber rechnet nicht bei Tradebeginn um lese ich überall, somit funktioniert das FIFO-Prinzip auch nicht wirklich. Naja am langen Ende wird es sich sowieso ausgleichen denke ich mal. Schwerer wird bei US Accounts von Tasty und Co. Da hast du schon den ersten Wechselkursgewinn/Verlust schon sobald du den ersten Trade überhaupt nur eröffnest (Aktie Long, Prämieneingang usw), dann wenn du ihn wieder schließt und dann nochmal wenn du was vom Konto abbuchst. Da wirst komplett deppert, geht nur mit sezieller Journalsoftware die nach FIFO auswertet noch zu handeln alles.
@@carstensippel5265 ok. Das ist mir zu hoch. Wie soll man den realisierten Gewinn oder Verlust ermitteln, wenn man noch nicht zurückgetauscht hat? Also ich würde mich auch hier an dem orientieren, was der IB Auszug hergibt... Letztens hatte ich einen Zuschauer, der alles korrekt hingerechnet hat für das Finanzamt und das FA hat es nicht anerkannt, weil es ja nicht so auf dem Auszug steht 🤣 Weißte Bescheid 😂
@@freakyfinance Das ist es ja, du kannst machen was du willst, am Ende sieht das eine FA so und das andere so :-) Ich nutze auch den offiziellen Auszug . Und für Tasyt mein geheimtipp: Tradingdiary Pro, die rechnen alles direkt nach Zentralbankkursen auch um inkl. intergriertem Fifo :-)
Klasse Video, besonders das mit dem Return of Capital bringt bei mir mehr als 2.000,00 Euro! Wie schaut es mit den Kosten für die Realtimekurse aus? Auch abzugsfähig?
WHAT?!? 2 große Scheine? Sicher, dass du das da korrekt rausgelesen hast? Dann musst du ja insgesamt einen beachtlichen Dividendenstrom haben 🥳 Marktdatengebühren kannst du nur angeben, wenn du als GmbH agierst. Aber wenn du allein 2k € ROC hast lohnt sich vielleicht auch auch die GmbH 🚀
Optionshandel ist in Deutschland doch nur ganz begrenzt möglich, denn die Verfassungsklage zur "Binding-Steuer" wird ja gar nicht bearbeitet, wie wir jetzt erfahren haben. Man kann also die Verlusttrades nur bis 20.000,- anrechnen, egal wie viele Verlusttrades man gemacht hat.
In der ersten Spalte der Tabelle zur realisierten und unrealisierten Performance-Aktien mit dem Spaltentitel "Kostenanp" werden Beträge für einzene Aktien ausgewiesen, die der Höhe nach Stillhalterpämien für angediente Titel entsprechen könnten - kann das jemand bestätigen oder was sonst bedeutet diese Spalte?
Hallo erstmal, hätte noch eine Frage: Will keine Optionen handeln, sondern ganz normal Day / Swing traden, gibt es bei IBKR die möglichkeit dass die sofort die Steuern abziehen beim Verkauf? Also Quellsteuer. da dass ja bei vielen ausländischen Brokern so ist und ich will eine Steuererklärung vermeiden.
Kann man in der Anlage SO die Gewinne/Verluste aus Kryptohalndel mit Gewinnen/Verlusten von Währungstausch miteinander verrechnen? Weiß das jemand? Vielen Dank!
Brauche Hilfe. In meinem Report von Captrader ist der Russell 2000 Ishares ETF (IWM) als Aktie angeben. Nach eurer Darstellung wird ein Gewinn oder Verlust aus dem IWM aber nicht im Aktientopf ausgewiesen, da es ja ein ETF ist. Was ist richtig bei IWM?
Kein Wort über die Verlustverrechnungsbeschränkungen aus § 20 Abs. 6 Satz 5 EStG, die ab 2021 gelten. Demnach sind die Ausführungen zu Anlage AUS IMHO fehlerhaft
Die Verlustverrechnung wurde im Video besprochen. Die Anlage AUS glaube ich überhaupt nicht angesprochen. Was genau ist deiner Meinung nach fehlerhaft?
@freaky finance: Wie verfahrt ihr mit Währungsumrechnungen beim Optionshandel? Das Zuflussprinzip des Finanzamtes sieht eine Umrechnung am Tag der Eröffnung und Schließung von Optionen vor. Interactive Broker und die Reseller rechnen die Währungen in der realsieirten Performance nur am Tag der Schließung um
Habe ich das richtig verstanden, dass "ausländische Kapitalerträge" bedeutet, dass die Bank/ der Broker, hier IB, im Ausland sitzt, unabhängig davon, ob Einnahmen z.B. durch deutsche oder ausländische Dividenden oder Optionen stammen?
Seltsam, ich kann keine Daten für das Jahr 2020 unter Aktivität abrufen, es geht nur das aktuelle Kalenderjahr. Auch über die benutzerdefinierte Datumsspanne funktioniert es nicht.
Ich habe es so verstanden, dass in Anlage KAP die Stillhalterprämien angegeben werden sollen, bei short opening Positionen, Zeile 21 in 2021er KAP (also gerade keine realisierten Gewinne oder Verluste bei Stillhaltergeschäften). Große Preisfrage, wo werden dann Glattstellungsgeschäfte eingetragen, insgesamt saldiert mit den Prämien auch in Zeile 21, oder in Zeile 22, was das Pendant auf der Verlustseite zu Zeile 21 darstellt? Würde mich interessieren wie ihr das so handhabt? Dass on the long run, periodenübergreifend über die Jahre, realized profits und losses das gleiche sein werden, wie die saldierten Prämien und Glattstellungen, steht ja ausser Frage, wenn man Stillhaltergeschäfte mit closing trades zumacht. Nur scheint dieses Formular KAP eben die Stillhalterprämien einzufordern. Oder bin ich da jetzt zu detailversessen und eigentlich ist es dem Finanzamt egal? Wie errechnet ihr die zugeflossenen Prämien mit IB? bzw, die Glattstellungen? Meine Idee wäre über jeden einzelnen trade und einem großen Excel Sheet.... oder hat jemand eine bessere Idee?? Insbesondere wenn man short opening trades macht und auch long opening trades (und Achtung: die long trades sind mit der 20k Verrechnung gefährlich), wird einem mit dem IB reporting ja nix anderes übrig bleiben, als sich viel Zeit zu nehmen, und jeden einzelnen trade in ein Excel Sheet einzutragen.
Ich hoffe , ich kann dir helfen: Ich trage alle Gewinne aus Short Optionen in die Zeile 21 ein, alle Verluste aus Short Optionen (auch Glattstellung/Rückkauf) in Zeile 22. Long Optionen würde ich in Zeile 24 schreiben, da diese in die 20k Regel fallen. Grüße
Habt ihr Erfahrungen damit, ob ein Kauf eines Deep ITM Calls (in Höhe der in dem Jahres erzählten Stillhalterprämien), den wie ausüben und uns die Aktie andienen lassen zu einem Steuerstundungseffekt führen würde (erst Steuerpflicht, wenn die durch Ausübung erhaltenen Aktien verkauft werden)?
Was ist denn mit Prämien für Short Puts oder Calls, welche erst im übernachsten Jahr fälligkeit haben? Komme ich damit wirklich durch, die Prämie in 2022 zu kassieren, dann aber ggf. erst in 2024 (oder bei einen angedienten short put wenn ich die Aktie behalten sollte) noch später als 2024 versteuere?
Unter Berichte --> Steuer findet man einen deutschen Steuerbericht. In dem Steuerbericht stehen die Kapitalerträge mit zugehöriger Zeile. Es fehlen nur Erträge aus Fremdwährungsgeschäften. Für 2019 habe ich einen bekommen. Für 2020 bislang noch nicht. Grob überschlagen haben die Werte auch gepasst und habe diese verwendet. Kann man sich auf den Steuerbericht verlassen?
Ich habe mir den noch nicht angesehen. Aber die Meinungen über diesen Bericht, die ich bisher gelesen habe waren nicht so gut. Vielleicht gibt es hier jemanden, der etwas dazu sagen kann?!?
@@ulihof974 Ich habe auch noch keinen Bericht. Vor drei Wochen hat ein Bekannter mal angefragt und ihm wurde gesagt, dass PricewaterhouseCoopers die Berichte erstellt und der Bericht in zwei Wochen fertig sein soll... ja ich werde erstmal weiter warten.
Dieser Steuerbericht ist für die Steuererklärung die deutlich bessere Vorlage. Hier werden die Anlage und Zeilen zum Eintragen der Beträge genannt, außerdem erfolgt die Umrechnung der Beträge aus Fremdwährungen wie USD mit den steuerlich korrekten Wechselkursen. Das Activity-Statement ist da nah dran, aber es gibt Differenzen.
Hallo - Gibt es vertiefte Angaben wie Anschaffungskosten , Gebühren und Provisionen bei IB/CAP als Abzug in die Steuererklärung (Deutschland) eintragen werden können? Vielen Dank
Das hängt mit Umzug der Konten von UK nach Irland zusammen. Im Zuge der Umstellung hat sich bei mir die Kontonummer geändert. Die alte Kontonummern kann man auswählen, indem man auf das blaue Feld klickt, auf dem die aktuelle Kontonummer angezeigt wird. Anschließend kann man rechts die alte Kontonummer mit anhaken und so zur Auswertung mit heranziehen.
Hi. Ich habe die Basiswährung wegen der Steuererklärung jetzt von USD auf EUR geändert. Geht das nicht rückwirkend? Ich habe in den Activitistatements alles noch in USD... :-(
@@kaiknospe1914 Klar, aber wenn man sich kurz informiert bevor man handelt, erspart man sich oft Unannehmlichkeiten. Bei der Frage welche Basiswährung gewählt werden sollte findet man die Antwort einfach, schnell, eindeutig und inklusive Begründung. Unter anderem in den FAQs zum Optionshandel auf freaky finance. Jetzt musst wohl mit der Situation umgehen, was ja auch nicht unmöglich ist. Viel Erfolg dabei!
Ich hatte das mit fokas Investor in Australien begonnen und hatte gar nicht bis zur Steuererklärung gedacht... hatte mir meine Frau einfach den "Kurs" gekauft... naja, denke mehr als 30 calls habe ich nicht geschrieben. Danke!
ruclips.net/video/ZD9q78Jf3s8/видео.html Frage an Luis, der Wert Market-to-Market (MTM) oben rechts unter Nettovermögenswerte (NAV) i.d. IB-Umsatzübersicht repräsentiert doch die Summe von Gewinnen & Verlusten aller Assetklassen... der dann mit den darunter aufgeführten Beträgen(Zinse, Quellensteuern, Kommissionen, sonstige FX, Leihgebühren usw. usw. letztendlich gegengerechnet wird was dann den G/V des Depots über die Periode ausweist. Mir ist klar das dabei nicht selektiert nach Assetklasse separat unterschieden wird aber es vereinfacht im ersten Gang die Erfassung, d.h. mehr als dort ausgewiesen ist kann an Gewinn nicht durch Betrachtung der einzelnen Assetklassen erwirtschaftet worden sein. ibkr.info/node/56 "MTM P&L shows how much profit or loss was made over the statement period, regardless of whether positions are open or closed and with no requirement that closing transactions be matched to an opening transaction. "
Hallo Vincent, könntet ihr dazu ein Update-Video machen und zeigen, wie ihr für 2022 aus dem IBKR/Captrader Report die Zeilen 18 - 25 (Optionsgeschäfte mit Blick auf Verlustverrechnungsbegrenzung) befüllt. Da wäre euch sicher die 23Tsd Abonnnenten sehr dankbar :-)
Danke für das Video, habe es mir mehrmals angesehen und heute meine erste Steuererklärung mit dem Optionshandel fertiggestellt :-)
Dieses Video hab ich mir zum zweiten Mal reingezogen und ich kann sagen: Es ist wie jedes Jahr Gold wert. ;-) :-) Vielen Dank dafür...
Perfekt.Auch für mich nen Riesen Thema vor dem ich Respekt habe.Aber toll erklärt und macht Mut das alles manchmal einfacher ist als es erscheint 👌🏼
Dieses Video: Gott sei Dank !!
Hallo Vincent und alle anderen,
ich sitze gerade vor meiner Steuererklärung für das Steuerjahr 2022, habe mir das obige Video noch einmal zur Unterstützung angesehen, muss aber leider feststellen, dass das aktuelle Steuerformular weitere Felder aufweist, die es zu dem Zeitpunkt des Videos noch nicht gab und nun weiß ich nicht ganz genau, wie ich das alles aus dem IB Report auseinander dividiere... Die neuen Felder sind:
- In den Zeilen 18 und 19 enthaltene Einkünfte aus Stillhalterprämien und Gewinne aus Termingeschäften
- Verluste aus Termingeschäften
Vielleicht könnt Ihr hier nochmal ein Update machen?
Vielen Dank und beste Grüße,
Stefan
Hast du bereits mehr Infos gefunden? Ich muss meine Erklärung ebenfalls noch machen. Meine Verluste sind >20K, aber nur weil das Schließen von verkauften Optionen dabei sind. Daher muss ich manuell eingreifen. Eine Video Anleitung oder mehr Infos dazu wie man das am besten/schnellsten macht wäre super.
@@EKoch-bk7vc ne habe ich leider nicht. Ich kann Dir aber sagen, dass das Schließen/ Glattstellen nicht in den 20k Topf wandern.
Und? Habt Ihr was bekommen?
Super erklärt! Vielen Dank für die Mühe! 👍🏻 Nice weekend 😎
Danke, tolles Video. Bin seit 2022 bei IB und konnte unter anderem mithilfe dieses Videos meine Steuererklärung damit erstellen, die auch akzeptiert wurde. Ich hätte noch folgende Frage, Bitte! Könntet Ihr noch ein Video machen, wo man nun fürs kommende Jahr die dreierlei entstandenen Verlustvorträge in Anlage KAP einträgt? Wäre super!
Kleiner Hinweis zu der Steuer auf Kryptos. Da es dort keinen Freibetrag sondern eine Freigrenze von 600€ gibt müsste man ab einem Gewinn von 601€ Steuern auf die ganze Summe zahlen. Nicht nur auf den Betrag der die 600€ übersteigt. Kam nicht so ganz richtig rüber.
Danke für eure tolle Arbeit.☺👍
Ein wichtiger Unterschied - danke für den Hinweis 👍🏻
und noch ein wichtiger Punkt: Im Gesetz steht, dass weniger als 600€ steuerfrei sind. Dh. ab 600€ wird der volle Betrag mit dem privaten ESt Satz versteuert.
Vielen Dank für die sehr gute Information - Ich bin Fan von Eurem Kanal.
Ich habe noch 2 Fragen, die speziell zum Jahreswechsel interessant sein könnten:
Vielleicht wären die ja mal für ein weiteres Video interessant.
1. Frage:
Wenn ich als Stillhalter über den Jahreswechsel hinweg zuvor verkaufte Cash-Secured-Puts oder Covered-Calls behalte, und diese im neuen Jahr nicht selbst aktiv "glattstelle", sondern diese im neuen Jahr am Verfallstag ganz von alleine entweder verfallen oder angedient werden, habe ich dann irgendwelche steuerlichen Nachteile durch den Jahreswechsel?
Wahrscheinlich muss ich die Prämien im alten Jahr als Einnahmen versteuern - und der Options-Verfall bzw. die Options-Andienung haben dann keine rückwirkende Auswirkung auf diese Versteuerung?
2. Frage:
Wenn ich bei Interactive Brokers (also über Captrader usw.) angediente ETFs über den Jahreswechsel halte, muss ich dann wie bei Deutschen Brokern eigentlich auch irgendwie eine "ETF-Vorab-Pauschale" bezahlen oder berechnen?
Super. Jetzt habe ich es glaube ich verstanden. Umsetzung folgt jetzt mit der Steuererklärung 2020.
Vielen Dank an euch! Jetzt sehe ich der Steuererklärung viel gelassener entgegen 🙂
Tiptop euer Leitfaden zu den Steuern. vielen dank
Super, wenn es hilft!
Sehr geiler Content- danke!
könntet Ihr das Video ein bisschen updaten oder erweitern, mit der Anlage KAP 2021, sprich, 20k Verlusttopf, usw?
Grüße
Das würde mich auch brennend interessieren.
Wenn ich den return of capital von den Dividenden abziehe müsste ich eigentlich auch die Quellensteuererstattung, die ich im März für zuviel gezahlte Quellensteuer des Vorjahres bekommen habe, aus den gezahlen Quellensteuern des laufendes Jahres rausrechnen. Somit erhöht sich meine anrechenbare Quellensteuer des laufenden Jahres.
Danke für das informative Video!
Kleiner Hinweis, bei Dividenden von deutschen Aktien werden auch bei IB Kapitalertragssteuer (25%) und Soli abgezogen!
Ich trage die deshalb unter Kapitalerträgen, die dem inländischen Steuerabzug unterlegen haben, ein.
Ja, das ist mir nun leider nach dem Umzug nach Irland auch aufgefallen (IIRC war das vorher anders). Nur: werden die wirklich von IBKR in Deutschland abgeführt, oder in Irland? Und wie kann man diese Abzugssteuer ohne Bescheinigung beim Finanzamt anrechnen lassen?
@@andikleve2972Nein, sie werden an der Quelle in DE abgezogen, IB erhält den bereits reduzierten Betrag.
Die Dividenden und Quellensteuern findet man im Activity Report unter EUR Einkünfte. Steuer und Soli muß man selbst ausrechnen.
@@DeMon-bh9xo Danke!
wo trägt man die Dividenden von ausländischen Aktien (USA) ein?
Grüßen.
Wie siehst du das?
Findest du das unter bereits abgeführter Quellensteuer im Umsatzbericht?
Danke an euch Zwei dadurch ist die Steuererklärung kein Hexenwerk mehr ! Grüße aus der Hauptstadt !
Meinst du München? (kleiner Scherz) ❤
@@spacesshuttle7921 Klaro 😊deswegen will doch Herr Söder umziehen 😎
@@christianpaulick6511 Hi HI
super informatives Video. Top.
Wo findet man denn die Unterscheidung der Verluste aus Stillhaltergeschäften und Termingeschäften (die ja nur bis 20t€ anrechenbar sind)?
super Video! Vielen Dank !
Top wie immer 👍🏻
Danke, mein Lieber! Freut uns :)
Super vielen Dank
Zum Thema 1:1-Übertragung der gezahlten Quellensteuer aus dem Report bitte beachten, dass die Zahl nur dann zu übernehmen ist, wenn in den betreffenden Ländern die Quellensteuer nicht 15% übersteigt. Für Aktien aus der Schweiz, Dänemark etc. muss der 15% übersteigende Teil rausgerechnet werden und kann im Ausland (mit mehr oder weniger hohem Aufwand) zurückgefordert werden.
Verstehe ich es richtig das realisierte Gewinne / Verluste aus Devisen in der Analge KAP, auch summenmässig, überhaupt nicht berücksichtigt werden, sondern ausschließlich in der Anlage SO eingetragen werden? Danke
Danke, das Video ist sehr hifreich. Gibt es auch ein Video, wo erklärt wird wie man die Gewinne & Verluste aus Währungsgeschäften den Berichten bei Captrader entnimmt und in die Anlage SO überträgt?
Das würde mich auch mal interessieren, wo man im Reporting genau den Währungsgewinn/-verlust findet.
Mich ebenso. - danke.
Das ist bei über 600 EUR pro Jahr relevant und Haltedauer unter einem Jahr. Hut ab, wenn das jemand geschafft hat!
Ich sitze aktuell auch an meiner IB-Steuer und hoffte hier eine Lösung für mein letztes Problem, Forex-GuV, zu finden. Zum Thema gibt es u.a. das FX-Income-Sheet und den Bericht "Übersicht-Realisiert". Der finale Forex-GuV Wert unterscheidet sich leider und ich konnte bisher keine Antwort finden, welcher Wert nun für die deutsche Steuer relevant ist. Das Forex-Thema ist aktuell leider unterrepräsentiert in den Optionsblogs und kann für manche Überraschung sorgen (insbesondere bei der Steuer). JNJ anfang 2020 für 148$ angedient bekommen und vor kurzem für 155$ ausgebucht kommen. 700$ Gewinn, aber 400€ steuerlicher Verlust, da jeder einzelne Trade zum Euro-Tageskurs betrachtet werden muss. Vielleicht lagen meine Quellen falsch und es ist eigentlich alles viel einfacher :) Würde mich über ein Antwort freuen. PS: Insgesamt ich finde euren Content echt super und konnte durch eure Blogs/Videos sehr viel lernen. Danke :)
Ja das interessiert mich auch, hast du da schon Informationen ? In dem FX-Income-Sheet steht am Ende ein "Proceeds" vs "Cost", soll ich da jetzt eine Zeile in der Anlage SO machen mit dem gesammten Proceed und dem gesammten Cost ?
Zusätzlich gibt es ja noch den Forex Teil wie von @Martin Mustermann geschrieben im Activity Sheet wo andere Summen angegeben sind.
Help
@ Ich kann leider nur sagen wie ich es mache (nach gefühlt unendlichen Recherchen)
Also für die Anlage SO nehme ich das FX Income Worksheet her. Der Total-Wert für die Spalte Income or (Loss). Das Delta zum Activity Statement sollte aus den "Adj." Werten bestehen. "Adj." = Delta Trading- zu Buchungszeitpunkt. Damit sind zumindest die Wechselkurse halbweg abgehandelt.
Was mir noch aufgefallen ist:
Nach einer inoffiziellen steuerlichen Beratung nutze ich für meine Steuererklärung einen eigens erstellten IB-Bericht welcher “Statement of Funds (Cash Bewegungen)” enthält. Dabei kann ich alle Transaktionen in Euro (zum jeweiligen Tag) nutzen. Kauf/Einbuchung Aktienwert in Euro - Verkauf/Ausbuchung Aktienwert in Euro = Steuerlast. Für mein JNJ Beispiel bedeutet das 479€ Verlust. Laut Activity Report hätte ich aber 823€ Gewinn realisiert (und entsprechend versteuern müssen). Der Activity Report rechnet (155$-148$)*100+Optionsprämie = 823€ Gewinn = falsch. In diesem Fall würde ich mich selbst betrügen. Wenn es jetzt aber in die andere Richtung geht, sollte man hoffen keinen spaßbefreiten Finanzbeamten zu haben.
Die Steuererklärung über “Statement of Funds (Cash Bewegungen)” kostet vllt 1 Stunde Zeit, wenn es einmal alles verstanden wurde. Aber dafür ist man einigermaßen "korrekter" unterwegs.
PS: Ich würde mich über jeden Argumentationsaustausch freuen :)
vielen dank, sehr hilfreich!
Das freut uns!
Hey Jungs, top Video! Wisst ihr, ob es eine Möglichkeit bei IB gibt, in der man aktuell seine Longverluste einsehen kann? Vielen Dank 😊
Hallo zusammen!
Erstmal danke für das Video, hat mir bei meiner Steuer sehr geholfen.
Eine Frage/Anmerkung habe ich dennoch:
Bei 11:41 wird gesagt, dass man die blau markierte Ziffer übernehmen muss.
Für mich schlüssiger wäre es doch, denn Reingewinn zu übernehmen (Ziffer vor roter Umrandung / 544,85€), da eben im nächsten Feld auch der Verlust eingetragen wird. So wie es hier gemacht wird, würde ja von der Endsumme (538,61€) noch einmal 6,24€ heruntergerechnet.
Habe ich einen Denkfehler oder könnte es mir jemand von euch näher erläutern?
Danke im Voraus und beste Grüße!
Habe ich erst auch gedacht, aber das macht Luis richtig. Wenn du die entsprechenden Zeilen in der Anlage KAP liest, wird das klar.
Ich habe den QYLD ETF. Habe 100% der Dividenden bekommen, also wirklich ohne Steuerabzug. Muss ich jetzt auch noch in den USA Steuern zahlen?
und wo trage ich die dividenden und aktiengewinne (aus optionsgeschäften) also differenz zwischen aktieneinbuchung und ausbuchung in die anlage KAP ein???
Die bezahlte Quellsteuer wird in Zeile 19 abgezogen richtig? Warum nicht in Zeile 41: Anrechenbare noch nicht angerechnete ausländische Steuer?
Return of Capital gibt es auch in Deutschland: Die Dividende der Telekom-Aktie ist steuerfrei, aber die steuerlichen Anschaffungskosten mindern sich um den entsprechenden Betrag. Oder ist das was anderes?
Vielen Dank für das sehr informative Video. Bei IAB gibt ja inzwischen einen German Tax Report. Die realisierten Gewinne aus Aktien stimmen auch mit dem Activity Report überein, leider nicht bei "income & losses from trading in derivates". Im GTR wird mir bei offenen Call oder Putt Optionen ein Gewinn ausgewiesen, der in Zeile 21 der Steuererklärung eingetragen werden soll. Insgeamt wird dadurch meinder tatsächlich realisierte Gewinn fast verdoppelt. Haben Sie eine Erklärung für die Angaben im GTR?
Der Tax Report geht konform mit dem deutschen Steuerrecht, da er die Gewinne zu dem tatsächlich entstandenen Zeitpunkt angibt (Zuflussprinzip). Sollte der Gewinn eines Trades dann im neuen Jahr z.B. durch Glattstellung gemindert werden, so darf er ausnahmsweise auch rückwirkend berücksichtigt werden (Urteil vom BFH vom 2.8.22). Unklar ist momentan, wie genau das gemacht werden soll, z.B. durch Korrektur der Steuererklärung durch den neuen Tatbestand oder einfach Abwarten mit der Steuererklärung, bis alle im alten Jahr aufgesetzten Trades „durch“ sind, so dass man etwaige Gewinnminderungen manuell von den Gewinnen im Tax Report abziehen müsste.
Was ist mit GTR gemeint ? Ich suche auch noch den perfekten Report für Long und Short
Vielen Dank für das tolle Video.
Bei 11:32 ist meiner Meinung nach das Feld 35 falsch ausgefüllt worden. Die Felder 35 + 36 dienen zur Trennung der steuerlichen Verlusttöpfe. Zum einen Veräußerungsverluste ohne Aktienveräußerungsverluste (Feld 35) und zum anderen Aktienveräußerungsverluste (Feld 36). In dem gezeigten Beispiel würde ich hier für beide Felder eine 0 sehen.
Was käme denn dann überhaupt in Feld 35 rein? Es sollen Verluste aufgeführt werden - aber keine Verluste aus Aktiengeschäften. Warum sollen die Verluste aus Optionsgeschäften dort nun nicht eingetragen werden? Oder meinst du, dass man hier noch mal unterscheiden müsste, ob es ein Verlust ist, der wirklich in den "Schloz-Topf" gehört? Also Verluste aus Glattstellungsgeschäften eines Stillhaltergeschäftes z. B. nicht?
@@freakyfinance Das ist ja eine 2019er Anlage KAP in dem Video. Dort gibts es noch kein Feld für einen "Scholz-Topf" (ich denke mal damit ist die 20.000€ Grenze gemeint). Ich sehe Feld 35 und 36 zur Unterscheidung der eventuell angefallenen Verluste in Verluste aus Aktiengeschäften und alle anderen Verluste. Da in Eurem Beispiel ja keine Verluste (in der Summe gesehen) entstanden sind, kommt dort auch nichts rein. Sind Verluste in einem Veranlagungsjahr entstanden, dann wird hier eben aufgeteilt.
Ich finde leider auf die schnelle keine Durchführungsverordnung von einem Finanzamt dazu. Aber hier wäre das mein ich ganz gut beschrieben:
www.smartsteuer.de/online/ausfuellhilfen/anlage-kap-ausfuellhilfe/ (Abschnitt: (Zeilen 14 bis 19) - Kapitalerträge, die nicht dem inländischen Steuerabzug unterlegen haben)
@@freakyfinance 2020 gab es noch keinen Scholztopf!
Meiner Meinung nach werden in Zeile 19 alle ausländischen Kapitalerträge und Verluste, aufaddiert, eingetragen
(Erträge: Dividenden, Optionsprämien, Gewinne aus Aktienveräußerungen usw. davon abgezogen werden die Verluste
z.B. Glattstellungsverluste, Verluste aus Aktienveräußerungen).
In Zeile 20 werden die in Zeile 19 enthaltenen Gewinne aus Aktienveräußerungen, zur Unterscheidung, nochmal separat eingetragen.
In den Zeilen 22 und 23 werden die Verluste, enthalten in Zeile 19, den beiden Verlusttöpfen zugeordnet.
Die Zeilen-Nrn. beziehen sich auf die Formulare von 2020.
@@JohnLeeThe8 also Verluste nur eintragen, wenn eben wirklich insgesamt ein Verlust (hier ohne Aktiengeschäfte) entstanden ist? So würde ich es auch machen. Ich kann mich erinnern, wie ich Luis an der Stelle bei der Aufnahme unterbrochen habe und sagte, dass es für mich keinen Sinn ergibt 6,24 € Verlust einzutragen, wenn ich insgesamt einen Gewinn ausweise. Sein Argument fällt mir nicht mehr ein. Vielleicht kann er sich hier noch einmal äußern, bzw. den Broker fragen, der die Folie zur Verfügung gestellt hat.
Mein Stand ist der, dass die Rechnung analog zu einem Inlandsbroker erfolgen muss und der ordnet wohl jedes abgeschlossene Geschäft einem Gewinn- und Verlusttopf zu.
Ich kann hier wirklich nochmal den deutschen Steuerbericht empfehlen. Zu finden unter Berichte->Steuerdokumente->Informative Steuerberichte. Das richtige Konto wählen (Bexit-Umzug), Rechtsordnung wählen und ein paar Wochen(!) warten, dann kommt der Bericht. Selbst wenn ihr schon eine Erklärung abgegeben habt, könnt ihr mal vergleichen wo die Unterschiede sind.
Ich habe das seit 5 Wochen angefragt und noch nix bekommen..
Das Auseinanderrechnen der "Töpfe" wie ihr es nennt, wenn Optionen ausgeübt werden hat leider Bedeutung für die Verlustverrechnung und darf daher keinesfalls über die "schlanke" Lösung berücksichtigt werden. So viel zur Einfachheit der deutschen Steuer 🙈 Sorry fürs Klugscheißen 🙈 Euer Video ist Top!
Habe ich ja auch gesagt. Funktioniert aber trotzdem 🤷♂️
Super Video. Vielen Dank!
Das halten von Optionen über den Jahreswechsel wurde nicht angesprochen !
Diese Trades werden im Activity Statement falsch dargestellt.
Wie macht ihr das ?
Stumpf nach Statement - also bei einer Linie bleiben. Man nimmt ja niemandem was weg. Es wird ja irgendwann zu einem realisierten Gewinn oder Verlust und dann kommt es mit rein. Warum sollte man diesen Aufwand betreiben und alles auseinander rechnen. Das verwirrt wahrscheinlich mehr als dass es hilft. Ich gehe immer davon aus, dass derjenige der das prüft es auch einfach und nachvollziehbar haben will. Wenn man an einen jungen wilden Paragraphenreiter gerät, wird er sich melden und DANN kann man den Aufwand immer noch betreiben. Das ist nur meine persönliche Meinung, keine Handlungsaufforderung und ich bin ganz weit davon entfernt, ein Steuerberater zu sein.
@@freakyfinance Vorsicht! Jedenfalls wenn es um große Beträge geht, verliert das FA ganz schnell seinen Humor!
wie sieht es mit dem Marktdaten Abo aus ? kommen die in die Werbungskosten?
Und wenn man Verluste bei Aktien hat, muss man dann beim Finanzamt etwas beantragen oder reicht es diese in der Anlage KAP einzutragen?
Aufjedenfall danke für das Video, hat mir super geholfen :D
So ganz korrekt ist das so nicht, es wird hier sehr vereinfacht, ob das so auf Dauer durchgeht ist fraglich, die Finanzämter bilden sich ja auch fort.
In den realisierten Gewinnen/Verlusten wird nur der Fremdwährungsgewinn/-verlust beim Schließen zum aktuellen Währungskurs in Euro umgerechnet. Korrekter Weiße müssen Kauf und Verkauf zum jeweiligen Tageskurs in Euro umgerechnet werden und daraus der Gewinn ermittelt werden.
Bei Ausübungen die Optionsgewinne in den Aktiengewinnen/-verlusten zu lassen ist von daher falsch, weil wie hier ja auch gesagt wurde Aktienverluste nur durch Aktiengewinne ausgeglichen werden können und daher ergibt sich nicht unbedingt die gleiche Steuer wie hier im Video gesagt wurde.
Bei den Währungsgewinnen/-verlusten sind nicht nur die reinen Tauschgeschäfte zu beachten, sondern auch, dass bei jedem Kauf oder Verkauf einer Aktie/Option oder was auch immer in einer Fremdwährung diese Fremdwährung verkauft oder gekauft wird. Daher der Euro/Dollar sich die letzten Jahre sehr bewegt hat, ist die Chance hoch, dass die 600 geknackt wurden, wenn das Finanzamt das erkennt und dass sie hier von den meisten über 200 abholen können, werden sie das sicher auch irgendwann tun.
Bei Captrader hat man doch Fremdwährungskonten, wenn ich eine US $ Aktie verkaufe bleibt der Erlös in US $ liegen. Erst wenn ich die Währung in Euro konvertiere fällt doch währungsseitig Gewinn oder Verlust an.
@@berndwipeout8883 Du brauchst ja erst mal Dollars um die Aktie zu kaufen, also tauscht du Euros in Dollars, was das erste Fremdwährungsgeschäft ist, dann käufst du mit den Dollars die Aktie und verkäufst dabei die Dollars wieder, also das 2. Fremdwährungsgeschäfft und dann verkäufst du die Aktie wieder, wodurch du wieder Dollars käufst, was das 3. Fremdwährungsgeschäft wäre und dann wechselst du die Dollars wieder in Euro was dann 4 Fremdwährungsgeschäfte wären.
Aktien werden Steuerlich ja auch nie in Dollar sondern in Euro bewertet. Die einzige Möglichkeit um aus den Fremdwährungsgeschäften zu kommen wäre wenn man sie immer sofort glatt stellt, bedeutet du käufst eine Aktie hast -2000$ im Depot und stellst diese glatt, genauso beim verkauf,... dann kann man auf das Ganze verzichten.
Neu ist ja auch, dass die Fremdwährungsgeschäfte in verzinsten Depots in die Anlage Kap eingerechnet werden, hier fällt dann die 600€ Grenze weg. Auch Stillhaltergeschäfte sind dann doch wieder Währungstransaktionen,...
Abwechslung soll ja jung halten, auch wenn ich davon noch nicht viel merke;p
Vielen herzlichen Dank für dieses informative Video. Es hat mir sehr geholfen. IB erklärt mir, dass ich mich von der Quellensteuer befreien kann, wenn ich das Formular W 836 ausfülle und vom Finanzamt unterschrieben wieder an IB zurücksenden soll. Cap Trader erklärte mir, dass so eine Vorgehensweise dort nicht bekannt sei. Was sollte ich nun tun?
ich finde in der Anlage SO nichts wo ich die Währungsgewinne eintragen kann. Hat jemand ne Ahnung?
Hier gibt es auch viele AGs, die Eigenkapital zurückzahlen, (§ 21 KStG), ich glaube das ist die Deutsche Post oder Telekom.
Juhu! Danke für dieses Video! Jetzt gibt's (leider) keinen Grund mehr, die Steuererklärung vor sich her zu schieben.
Eine Frage hätte ich aber noch zu den eingebuchten Aktien. Da realisiere ich Kursgewinne ja nicht zwangsläufig im gleichen Kalenderjahr. Verschiebe ich meine Steuerschuld an der Prämie, die sich ja kursmindernd auswirkt, einfach bis zu dem Jahr, in dem ich die Aktie mit Gewinn verkaufe, oder müsste ich die Prämie doch für das Jahr der Einbuchung heraus rechnen?
Wie es korrekterweise zu tun ist sollte klar geworden sein - das gilt auch jahresübergreifend. Wie du es tatsächlich machst bleibt ganz dir überlassen :)
...und nach 20 Jahren by and hold, wenn Du dann endlich die Aktien verkaufst kommt der Fiskus und hätte gerne seine entgangenen Zinsen und Zinseszinsen der einst vereinnahmten Prämie...das wird ein Spaß...
Vielen Dank für dieses sehr informative Video, wirklich sehr hilfreich! Nochmal um sicher zu gehen: neben Aktien- und Indexoptionen können Aktien an sich und Optionsscheine zusammengefasst werden richtig?
Ich hatte einiges auf Marge gekauft und daher 3500€ nur an Zinsen gezahlt 2022. Kann ich das geltend machen und wo?
Klasse Video. Vielen lieben Dank! 😊👍🏼
Habe ich das richtig verstanden, dass die Gebühren in der Auswertung "Übersicht zur realisierten und unrealisierten Performance" bereits berücksichtige sind?
Werden Dividenden auch in Zeile 34 eingetragen und in welches Feld kommt die Quellensteuer?
Ja. Wenn du den Abschnitt „Trades“ anzeigen lässt, kann man das genau sehen.
@@dmishkin Hallo, in welches Feld kommt die Quellsteuer, da ich Abschnitt Trades in dem Video nicht finden kann. Vielen Herzlichen Dank!
Hallo, in welches Feld kommt die Quellsteuer, da ich Abschnitt Trades in dem Video nicht finden kann. Vielen Herzlichen Dank!
Welche Strategien jenseits reiner Stillhaltergeschäfte sind denn nun vom Olaf-Topf betroffen?
Wie verhälst es sich damit? Bekommt man die mit der Einkommensteuer wieder verrechnet? - Gemäß dem irischen Steuerkonsolidierungsgesetz von 1997 ist IBKR verpflichtet, 20 % Steuern auf Zinszahlungen an natürliche Personen einzubehalten, unabhängig von ihrem Wohnsitzstatus.
Thanks for the video. Could you recommend a tax advisor who knows how to report options capital gains and who speaks English? I've been in Germany for just a couple of years and it'will be the first time I report capital gains from options trades. Could you please exlplain how the 20.000 eur limit for offsetting losses in options trades works? Does it affect how I calculate the profit/loss in a naked short put, for example? If a close out a short put, can I report the result as the difference between the premium received in the opening trade and the premium paid in the closing trade? Or I need to consider that opening trade was a profit and the closing trade was a loss? For example, if I sell a put for $0,75 and buy it back before the expiration date for $0,25. Is this considered a $0,50 profit or a $0,75 profit AND a $0,25 loss? Thanks.
If you sell a put for 0.75 and buy it back for 0,25, that appears as a profit of 500 only (in IA Realized & Unrealized Performance Summary)
However an example, I bought a NFLX Iron Condor :
buy 380 Put paid €163,70,
sell 385 Put received €198,41,
sell 440 Call received €905,73,
buy 445 Call paid €748,13
The options all expired worthless, my profit was €192,31.
This was reported as a profit of €1104,14 and a loss of €911,83. (in IA Realized & Unrealized Performance Summary)
Basically if I do around 22 trades like this, I'd have used up my 20.000 eur limit for offsetting losses.
If I then do a 23rd trade and make a profit of €192 and then I'd end up paying around 25% of €1100 = €275 of tax for this in current year.
If I'm incorrect in anything that I wrote, please correct me.
Still trying to understand this sh*t.
Seems option trades are split into Stillhalter trades and Termin trades.
Stillhalter trades are selling a Put or Call and receiving a premium.
Termin trades are buying a Put or Call and paying a premium.
Selling a covered call or selling a naked put (or a cash secured put) is a Stillhalter trade, and if you incur a loss by buying the option back at a higher price, this is not effected by the 20.000 offset limit.
If you buy a Call or buy a Put and you sell at a loss, this loss goes in the 20.000 offset limit pile.
If you buy a spread, selling one option and buying one option, it's treated as two trades, the sold option is a Stillhalter trade and the bought option is a Termin trade.
The cost of the Termin trade is now part of your 20.000 offset limit pile.
One needs to keep a track of the cost of bought options, which can quite quickly reach the 20.000 mark, and thereafter increase your tax bill to way more than your actual profit.
If I'm incorrect in anything that I wrote, please correct me.
Thanks for joining the conversation@@colinmackenzie4363. I appreciate you sharing your take on this. To be honest, I still don't get it myself. Therefore; I cannot confirm neither refute your understanding. It would be great if other people that have already been throught the Finanzamt tax assessment could share their experience in terms of how they have dealt with this.
Sagt mal welche Zahl genau aus welchem Auszug bei IB nutzt ihr für die Wechselkursgewinne/Verluste die ja unter SO als sonstige Gewinne deklariert werdne müssen. Den großen Hauptauszug? Da die Gewinne ja nur bei Haltedauer unter einem Jahr angegeben werden müssen, bin ich mir gerade nicht sicher was ich an Zahlenwerk da nutzen soll oder kann ? Ich tausche eigentlich nur immer von Euro in USD, GBP usw. und trade damit. Ich habe aber nie etwas bis heute in Euro zurücjgetauscht, aber trotzdem stehen im Auszug ja Währungsgewinne oder Verluste. Wie macht ihr das denn ?
Wenn Ichbewusstsein richtig verstehe ist das Ganze dann nicht relevant für dich, weil du na h eigenen Angaben noch nie in EUR zurückgetauscht hast. Somit hast du keinen REALISIERTEN Gewinn oder Verlust. Buchgewinne sind hoffentlich nicht steuerpflichtig 🤷♂️😱
@@freakyfinance IB berechnet die Wärhungsgewinne/Verluste aber erst bei Tradeende korrekt in Euro aber rechnet nicht bei Tradebeginn um lese ich überall, somit funktioniert das FIFO-Prinzip auch nicht wirklich. Naja am langen Ende wird es sich sowieso ausgleichen denke ich mal. Schwerer wird bei US Accounts von Tasty und Co. Da hast du schon den ersten Wechselkursgewinn/Verlust schon sobald du den ersten Trade überhaupt nur eröffnest (Aktie Long, Prämieneingang usw), dann wenn du ihn wieder schließt und dann nochmal wenn du was vom Konto abbuchst. Da wirst komplett deppert, geht nur mit sezieller Journalsoftware die nach FIFO auswertet noch zu handeln alles.
@@carstensippel5265 ok. Das ist mir zu hoch. Wie soll man den realisierten Gewinn oder Verlust ermitteln, wenn man noch nicht zurückgetauscht hat? Also ich würde mich auch hier an dem orientieren, was der IB Auszug hergibt... Letztens hatte ich einen Zuschauer, der alles korrekt hingerechnet hat für das Finanzamt und das FA hat es nicht anerkannt, weil es ja nicht so auf dem Auszug steht 🤣 Weißte Bescheid 😂
@@freakyfinance Das ist es ja, du kannst machen was du willst, am Ende sieht das eine FA so und das andere so :-) Ich nutze auch den offiziellen Auszug . Und für Tasyt mein geheimtipp: Tradingdiary Pro, die rechnen alles direkt nach Zentralbankkursen auch um inkl. intergriertem Fifo :-)
Wo finde ich den Kontoauszug für 2020 in der Kontoverwaltung bei IB? Mir wird nur 2021 angezeigt
Klasse Video, besonders das mit dem Return of Capital bringt bei mir mehr als 2.000,00 Euro! Wie schaut es mit den Kosten für die Realtimekurse aus? Auch abzugsfähig?
WHAT?!? 2 große Scheine? Sicher, dass du das da korrekt rausgelesen hast? Dann musst du ja insgesamt einen beachtlichen Dividendenstrom haben 🥳
Marktdatengebühren kannst du nur angeben, wenn du als GmbH agierst. Aber wenn du allein 2k € ROC hast lohnt sich vielleicht auch auch die GmbH 🚀
Optionshandel ist in Deutschland doch nur ganz begrenzt möglich, denn die Verfassungsklage zur "Binding-Steuer" wird ja gar nicht bearbeitet, wie wir jetzt erfahren haben. Man kann also die Verlusttrades nur bis 20.000,- anrechnen, egal wie viele Verlusttrades man gemacht hat.
Wie auch im Video angesprochen, stellt das für Stillhaltergeschäfte nicht so die große Hürde dar
In der ersten Spalte der Tabelle zur realisierten und unrealisierten Performance-Aktien mit dem Spaltentitel "Kostenanp" werden Beträge für einzene Aktien ausgewiesen, die der Höhe nach Stillhalterpämien für angediente Titel entsprechen könnten - kann das jemand bestätigen oder was sonst bedeutet diese Spalte?
Hallo erstmal, hätte noch eine Frage: Will keine Optionen handeln, sondern ganz normal Day / Swing traden, gibt es bei IBKR die möglichkeit dass die sofort die Steuern abziehen beim Verkauf? Also Quellsteuer. da dass ja bei vielen ausländischen Brokern so ist und ich will eine Steuererklärung vermeiden.
Kann man in der Anlage SO die Gewinne/Verluste aus Kryptohalndel mit Gewinnen/Verlusten von Währungstausch miteinander verrechnen? Weiß das jemand?
Vielen Dank!
Brauche Hilfe. In meinem Report von Captrader ist der Russell 2000 Ishares ETF (IWM) als Aktie angeben. Nach eurer Darstellung wird ein Gewinn oder Verlust aus dem IWM aber nicht im Aktientopf ausgewiesen, da es ja ein ETF ist. Was ist richtig bei IWM?
Kein Wort über die Verlustverrechnungsbeschränkungen aus § 20 Abs. 6 Satz 5 EStG, die ab 2021 gelten. Demnach sind die Ausführungen zu Anlage AUS IMHO fehlerhaft
Die Verlustverrechnung wurde im Video besprochen. Die Anlage AUS glaube ich überhaupt nicht angesprochen. Was genau ist deiner Meinung nach fehlerhaft?
@freakfinance: Verluste aus Termingeschäften müssen immer angegeben werden, das ignoriert ihr in dem Video
@freaky finance: Wie verfahrt ihr mit Währungsumrechnungen beim Optionshandel? Das Zuflussprinzip des Finanzamtes sieht eine Umrechnung am Tag der Eröffnung und Schließung von Optionen vor. Interactive Broker und die Reseller rechnen die Währungen in der realsieirten Performance nur am Tag der Schließung um
Ich reiche alles nach IB Reporting ein. Hat bisher immer funktioniert.
Ein anderer Sachbearbeiter kann das selbstverständlich anders wünschen.
Vielen Dank für die schnelle Antwort.
Habe ich das richtig verstanden, dass "ausländische Kapitalerträge" bedeutet, dass die Bank/ der Broker, hier IB, im Ausland sitzt, unabhängig davon, ob Einnahmen z.B. durch deutsche oder ausländische Dividenden oder Optionen stammen?
So würde ich das sehen und machen. Ob das korrekt ist kann ich dir nicht sagen. Bin kein Steuerberater.
@@freakyfinance Ok, danke.
Vielen Dank!!
Du kannst nicht nur ROC abziehen sondern auch Partnership Distributions.
Seltsam, ich kann keine Daten für das Jahr 2020 unter Aktivität abrufen, es geht nur das aktuelle Kalenderjahr. Auch über die benutzerdefinierte Datumsspanne funktioniert es nicht.
Das liegt an dem Wechsel nach Irland. Du hast eine neue Kontonummer bekommen und für den 2020er Report musst du die alte Kontonummer wählen
@@freakyfinance Ah ja, super. Danke für die schnelle Antwort!
@@freakyfinance oh man hab schon gedacht alle 2020er trades wären bei mir gelöscht, vielen dank
@@TheShinyTresasLW hier wird Ihnen geholfen!
wie kann man bei IB den Steuerfreibetrag beantragen ?
Gar nicht
Ich habe es so verstanden, dass in Anlage KAP die Stillhalterprämien angegeben werden sollen, bei short opening Positionen, Zeile 21 in 2021er KAP
(also gerade keine realisierten Gewinne oder Verluste bei Stillhaltergeschäften).
Große Preisfrage, wo werden dann Glattstellungsgeschäfte eingetragen, insgesamt saldiert mit den Prämien auch in Zeile 21, oder in Zeile 22, was das Pendant auf der Verlustseite zu Zeile 21 darstellt? Würde mich interessieren wie ihr das so handhabt?
Dass on the long run, periodenübergreifend über die Jahre, realized profits und losses das gleiche sein werden, wie die saldierten Prämien und Glattstellungen, steht ja ausser Frage, wenn man Stillhaltergeschäfte mit closing trades zumacht. Nur scheint dieses Formular KAP eben die Stillhalterprämien einzufordern. Oder bin ich da jetzt zu detailversessen und eigentlich ist es dem Finanzamt egal?
Wie errechnet ihr die zugeflossenen Prämien mit IB? bzw, die Glattstellungen?
Meine Idee wäre über jeden einzelnen trade und einem großen Excel Sheet.... oder hat jemand eine bessere Idee??
Insbesondere wenn man short opening trades macht und auch long opening trades (und Achtung: die long trades sind mit der 20k Verrechnung gefährlich), wird einem mit dem IB reporting ja nix anderes übrig bleiben, als sich viel Zeit zu nehmen, und jeden einzelnen trade in ein Excel Sheet einzutragen.
Ich hoffe , ich kann dir helfen:
Ich trage alle Gewinne aus Short Optionen in die Zeile 21 ein, alle Verluste aus Short Optionen (auch Glattstellung/Rückkauf) in Zeile 22.
Long Optionen würde ich in Zeile 24 schreiben, da diese in die 20k Regel fallen.
Grüße
Und Zeile 24 wird in dem Video ignoriert, im Video: egal, hast ja unter 20.000€ Verlust". Krass, bei einem Video zu dem Thema
@@BernhardGrambergdas Video ist von vor 2 Jahren, da ging’s um die Erklärung 20, die Verlustbegrenzung ist erst seit 2021 in Kraft
Habt ihr Erfahrungen damit, ob ein Kauf eines Deep ITM Calls (in Höhe der in dem Jahres erzählten Stillhalterprämien), den wie ausüben und uns die Aktie andienen lassen zu einem Steuerstundungseffekt führen würde (erst Steuerpflicht, wenn die durch Ausübung erhaltenen Aktien verkauft werden)?
Nein, habe ich nicht.
Was ist denn mit Prämien für Short Puts oder Calls, welche erst im übernachsten Jahr fälligkeit haben?
Komme ich damit wirklich durch, die Prämie in 2022 zu kassieren, dann aber ggf. erst in 2024 (oder bei einen angedienten short put wenn ich die Aktie behalten sollte) noch später als 2024 versteuere?
Zuflussprinzip, du must die Prämie in dem Jahr versteuern, in dem sie Dir zugeflossen ist
Unter Berichte --> Steuer findet man einen deutschen Steuerbericht. In dem Steuerbericht stehen die Kapitalerträge mit zugehöriger Zeile. Es fehlen nur Erträge aus Fremdwährungsgeschäften. Für 2019 habe ich einen bekommen. Für 2020 bislang noch nicht. Grob überschlagen haben die Werte auch gepasst und habe diese verwendet. Kann man sich auf den Steuerbericht verlassen?
Ich habe mir den noch nicht angesehen. Aber die Meinungen über diesen Bericht, die ich bisher gelesen habe waren nicht so gut. Vielleicht gibt es hier jemanden, der etwas dazu sagen kann?!?
Was muss man eigentlich dafür tun? Ich habe schon vor langer Zeit die Rechtsordnung ausgewählt, allerdings ohne jeden Effekt ...
@@ulihof974 Ich habe auch noch keinen Bericht. Vor drei Wochen hat ein Bekannter mal angefragt und ihm wurde gesagt, dass PricewaterhouseCoopers die Berichte erstellt und der Bericht in zwei Wochen fertig sein soll... ja ich werde erstmal weiter warten.
Dieser Steuerbericht ist für die Steuererklärung die deutlich bessere Vorlage. Hier werden die Anlage und Zeilen zum Eintragen der Beträge genannt, außerdem erfolgt die Umrechnung der Beträge aus Fremdwährungen wie USD mit den steuerlich korrekten Wechselkursen. Das Activity-Statement ist da nah dran, aber es gibt Differenzen.
@@neijiagongfu Interessante Anmerkung zu den Wechselkursen. Was bedeutet das genau?
Hallo - Gibt es vertiefte Angaben wie Anschaffungskosten , Gebühren und Provisionen bei IB/CAP als Abzug in die Steuererklärung (Deutschland) eintragen werden können? Vielen Dank
In der realisierten Performance sind die Provisionen schon berücksichtigt.
bei mir kann ich unter Berichte>aktivitäten nicht auf das Jahr 2020 zugreifen?!
Das hängt mit Umzug der Konten von UK nach Irland zusammen. Im Zuge der Umstellung hat sich bei mir die Kontonummer geändert. Die alte Kontonummern kann man auswählen, indem man auf das blaue Feld klickt, auf dem die aktuelle Kontonummer angezeigt wird. Anschließend kann man rechts die alte Kontonummer mit anhaken und so zur Auswertung mit heranziehen.
Hi. Ich habe die Basiswährung wegen der Steuererklärung jetzt von USD auf EUR geändert. Geht das nicht rückwirkend? Ich habe in den Activitistatements alles noch in USD... :-(
Ich kann mir kaum vorstellen, dass das rückwirkend funktioniert. Wie auch?!? Ist ja schon alles gelaufen...
@@freakyfinance das wäre natürlich nicht so geil für die Erklärung 2020
@@kaiknospe1914 Klar, aber wenn man sich kurz informiert bevor man handelt, erspart man sich oft Unannehmlichkeiten. Bei der Frage welche Basiswährung gewählt werden sollte findet man die Antwort einfach, schnell, eindeutig und inklusive Begründung. Unter anderem in den FAQs zum Optionshandel auf freaky finance.
Jetzt musst wohl mit der Situation umgehen, was ja auch nicht unmöglich ist. Viel Erfolg dabei!
Ich hatte das mit fokas Investor in Australien begonnen und hatte gar nicht bis zur Steuererklärung gedacht... hatte mir meine Frau einfach den "Kurs" gekauft... naja, denke mehr als 30 calls habe ich nicht geschrieben. Danke!
Es ist trotzdem eine geduldete Steuerstundung, denn die Aktien muss ich ja nicht in dem Steuerjahr verkaufen !
ein Grund zur Freude!
ruclips.net/video/ZD9q78Jf3s8/видео.html Frage an Luis,
der Wert Market-to-Market (MTM) oben rechts unter Nettovermögenswerte (NAV) i.d. IB-Umsatzübersicht repräsentiert doch die Summe von Gewinnen & Verlusten aller Assetklassen... der dann mit den darunter aufgeführten Beträgen(Zinse, Quellensteuern, Kommissionen, sonstige FX, Leihgebühren usw. usw. letztendlich gegengerechnet wird was dann den G/V des Depots über die Periode ausweist. Mir ist klar das dabei nicht selektiert nach Assetklasse separat unterschieden wird aber es vereinfacht im ersten Gang die Erfassung, d.h. mehr als dort ausgewiesen ist kann an Gewinn nicht durch Betrachtung der einzelnen Assetklassen erwirtschaftet worden sein.
ibkr.info/node/56
"MTM P&L shows how much profit or loss was made over the statement period, regardless of whether positions are open or closed and with no requirement that closing transactions be matched to an opening transaction. "