The RRSP limit for a given year depends on "earned income" from the previous year. This earned income amount comes from the amount you reported on your previous year’s tax return. Generally, this includes active income such as employment earnings and business income, but it does not include most types of passive income (e.g., interest, dividends, and capital gains etc.).
你好，45(2)是变更用途那年，45（3）是卖房那年或是CRA要求后的90天： subsection 45(3) of the Income Tax Act to apply. You have to make this election by the earliest of the following dates: 90 days after the date the CRA asks you to make the election the date you are required to file your income tax and benefit return for the year in which you actually sell the property www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/about-your-tax-return/tax-return/completing-a-tax-return/personal-income/line-12700-capital-gains/principal-residence-other-real-estate/changes-use/changing-your-rental-business-property-a-principal-residence.html
45（2）是每次变更需要重新报： If you make this election, there is no immediate effect on your income tax situation when you move back into your residence. However, if you change the use of the property again and do not make this election again, any gain you have from selling the property may be subject to tax. www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/about-your-tax-return/tax-return/completing-a-tax-return/personal-income/line-12700-capital-gains/principal-residence-other-real-estate/changes-use/changing-your-principal-residence-a-rental-business-property.html 45 （3）是卖房那年报，或是CRA通知你后的90天内。
无限期，即使71岁后也可以用： Even though you can no longer contribute to your RRSPs after the year you turn 71 years old, you can deduct unused RRSP contributions up to the amount of your RRSP deduction limit. You do not have to claim the undeducted contributions in a single year. www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/rrsps-related-plans/contributing-a-rrsp-prpp/questions-answers-about-contributing-rrsp.html
@@ImTingTing 我看到官网上说，在election生效期间，你必须要满足：you do not designate any other property as your principal residence. 如果自己的房子租出去了，那要么自己再租了另一个房，要么又买了另一个自住房。而这个新租的或者新买的房，就会成为新的principal residence. 所以不太明白前面这句话的意思，怎么会没有其他Property是你的principal residence呢？
45（3）是卖房时候报即可，前提是指定这套房产自住期间你没有指定其它物业为自住房： subsection 45(3) of the Income Tax Act to apply. You have to make this election by the earliest of the following dates: 90 days after the date the CRA asks you to make the election the date you are required to file your income tax and benefit return for the year in which you actually sell the property www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/about-your-tax-return/tax-return/completing-a-tax-return/personal-income/line-12700-capital-gains/principal-residence-other-real-estate/changes-use/changing-your-rental-business-property-a-principal-residence.html
50％面积太多，不能完全算自住房了，卖房的时候出租的50％需要缴纳增值税。算自住房的条件如下： your rental or business use of the property is relatively small in relation to its use as your principal residence you do not make any structural changes to the property to make it more suitable for rental or business purposes you do not deduct any CCA on the part you are using for rental or business purposes 卖房的时候： Split the selling price between the part you used for your principal residence and the part you used for rental or business purposes. The CRA will accept a split based on square metres or the number of rooms as long as the split is reasonable Report any capital gain on the part you used for rental or business purposes. You can also make a principal residence designation for the portion of the property for which there was no change in use 如果你是 2019开始出租的，你也许可以使用45（2）Election用于你的部分变更的部分，这个需要你和你的会计师去去确认你是否符合条件。
Hi, I see you have the recommended link, I am looking for experienced and knowledge accounting same as you to file my income tax. I like stock trading and profit over $500000 and I am not sure I should open a company for trading or personal trading, how do I save tax and your video about dividend tax credit is very useful, of course if I wish I can contact you and see if you can help me. If not can you send me info or link that the accountant you reommend, thanks.
更正： 每年18k RRSP, 6年总和是$108,000。心算的时候不自觉算成5年了。视频里讲的方法是没问题的，只是这个计算出错了，抱歉哈😅
你好 觉得您讲的很不错 我也在多伦多 不知道怎么可以联系您？我最近也在打算卖房 想找个不错的会计 同时还有些别的投资之类的问题 不知道如何联系？
看了您下面的那个Will 的推荐 真心很不错 👍
请你帮我报税,有联系电话吗
讲的太好了，该覆盖的都讲了，最后一条最精彩，我还以为要买全款呢。
The RRSP limit for a given year depends on "earned income" from the previous year. This earned income amount comes from the amount you reported on your previous year’s tax return. Generally, this includes active income such as employment earnings and business income, but it does not include most types of passive income (e.g., interest, dividends, and capital gains etc.).
婷婷出品，皆为精品！
讲得非常好！ 非常有用，感谢 🙏
非常有用，請繼續POST VIDEO THANK U
纯干货，没毛病！感恩！！
加拿大把税务搞得很复杂，所有人的精力都放在内耗省钱上，没有精力去创造进取，这就是加拿大一直没有白手创业富豪的原因
但还是不妨碍全职炒房者
越复杂便于各种寄生虫去吸血
全职炒房者雇佣全职会计师，继续内耗，继续算计@@kellyliu1210
有，Jim Pattison 其下企業很多，白手起家的
婷婷 说话不急不慌的哈哈哈
讲的非常好，实用👍
不能说不对，不过ＲＲＳＰ仅仅是推迟交税，而不一定会省税。而且资本增值税仅按５０％上税，ｒｒｓｐ取得时候按１００％交。然后它还影响你的各种福利。所以这个东西你要算清楚它是不是真合算。它会省一些，因为毕竟你不可能一次都取出来，但不是都省。特别是如果你还有其它退休金的时候。
感谢婷婷的分享，每次都是干货满满。请教婷婷一个问题，用45（2）和45（3）election ，是不是在变更那年报税时必须填写45（2）或45（3）？无论是出租房变成自住房，还是自住房变成出租房。谢谢🙏
你好，45(2)是变更用途那年，45（3）是卖房那年或是CRA要求后的90天： subsection 45(3) of the Income Tax Act to apply. You have to make this election by the earliest of the following dates:
90 days after the date the CRA asks you to make the election
the date you are required to file your income tax and benefit return for the year in which you actually sell the property
www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/about-your-tax-return/tax-return/completing-a-tax-return/personal-income/line-12700-capital-gains/principal-residence-other-real-estate/changes-use/changing-your-rental-business-property-a-principal-residence.html
谢谢婷婷的答复❤❤❤
@@ImTingTing 如果是出租房转自住，然后自住了10年卖了。这种情况下需要什么时候申报 45（3）呢？如果是卖房的时候申报，那么需要指定14年前开始为自住房。不知道这样理解对不对？可以在改变用途的哪一年报税的时候申报吗？
你好婷婷，请问如果把出租房指定为自住房，我们实际不需要住进去，还是可以正常出租是吗？谢谢解答🙏
謝謝分享❤
谢谢观看 ❤️
求问，投资房里的装修费用可以拿来低税吗？是每年拿一小部分出来低还是到时卖房时一次性拿出来抵税呢，比如装修费8万刀这样
婷婷你好，我先生有一个公寓，2018.10买的，一直到2022.10都在出租状态，租金有报税。从2022.11我们从一直居住的独立屋搬进去公寓住，现在我们想要挂牌出售公寓，但估计可能2024才会完成交易。这样我们如何能符合不交增值税的条件？感谢🙏
好👌
讲的好！
问个问题，
卖房增值报税可以分摊到夫妻双方吗？
谢谢
婷婷，你好，我现在的自住房楼下有一个单元在出租，我也有每年报租金收入，这个出租单元大约占我房子面积的35%到40。请问在这种情况下，如果我卖这个自住房还能全部免增值税吗？ （这个房子从来没有申请过折旧）谢谢您的回复。
请问有没有邮箱啊？ 怎么联系你呢，想要咨询一些税务相关的问题呢
谢谢婷婷分享。我在温哥华，打算明年换房，我自住房打算卖掉换面积大一点的新房。正好我老板把他买的新的townhouse转让给我 ，因为他之前已经贷款锁定了三年利息，三年之后才正式转让。我先付给他的房贷首付，可以住进新房 然后打算在这三年过度期把自住卖掉 。我的自住房可能增值了30万。请问报税方面需要注意什么？
自住房增值不报税
@@pphan7475 好的 谢谢
请问，Election 是在房产用途变更当年申报，还是卖房那年申报？谢谢
Great job little sister
Oh wow surprise to see you here sister❤️❤️❤️!
可不可以用CRA account 提交subsection 45(2) ？还是一定要邮寄过去？多伦多CRA邮寄地址用哪个？
请问，是不是65岁以后就不能向RRSP 里供款了？也就是说要想用RRSP 抵增值税的话必须在满65岁以前？谢谢！
可以告知你的联系方式咨询一些税务问题吗？
问个问题：卖基金或股票亏的钱，可以抵消卖房的收入吗？谢谢
自住转出租，那4年增值怎么计算呢？
点个赞。💯💖💘💗
谢谢大文支持 😊
谢谢分享。 请问如何能联系您, 今年刚卖了投资房, 有些具体问题想请教一下。谢谢
你好，婷婷，非常感谢你的所有分享。有点疑问，请问按照你讲的购买RRSP，可以抵扣投资房的capital gain, 我也听说RRSP供款，只可以抵扣薪资收入的部分， 不可以抵扣capital gain, 可以确认一下吗？ 谢谢🙏
good question！我也想知道，期待婷婷解答
RRSP不只可以抵扣薪资，可以抵扣你的任何收入包括capital gains，而且是先抵扣你最高税率部分的收入。
Capital gain 也是你的收入呀
看看下面这么多提问的，如果有复杂情况或想好好算计，大家还是花点钱找个像样的会计师吧，你算来算去算不过CRA, 就算你算过了初一，也算不过十五
请问公司买的投资房怎样省税？
谢谢婷婷的分享！我想问一下，如果我和我老公RRSP的room不一样，是如何计算的呢？
比如房子增值20万，他有7万的room，我有3万。是可以把我们的加起来10万room，刚好抵消增值税，还是只能分开算，他抵5万，我的不够只能抵3万？
不可以
请问2022年卖基金亏掉的钱，可以算作capital loss吗？2023年没有申报，2024年还可以申报吗？
谢谢！
你可以更正2022的
如果己经做了折旧,还能退回去吗？
请问买了第二套房也当自住房来用，没有出租过，那将来卖掉还需缴纳增值税吗？
每家一套自住房
您好 请问我今年买了商铺 赚了100万 然后把钱再用来买了另外一个商铺 这样上一个商铺的capital gain 是否需要交呢？ 谢谢
看你所在地区，美国不需要，加拿大需要。
婷婷你好，在这里想要咨询一下，我的公寓自住了七年，以后就出租了12年，两年前又搬回公寓住，这中间因为自己不懂，从来没有填过45-2和45-3，这样怎么办呢？😢 麻烦指点一下，谢谢🙏
可以补交，有罚款，每迟一个月罚款100加币，最多8000加币。也可尝试和CRA沟通看能否减免全部或部分罚金。
请问婷婷，我有一套房产，自住了6年，之后出租了3年，之后又开始自住了3年。是否出租的3年时间房产增值部分要算做增值收入？ 另外condo 的管理费和 房贷利息是否可以抵消capital gain？
谢谢
申报45(2)(3)Election可以免去增值税。condo fee 和房贷利息不可以抵消capital gain.建议找个会计帮你申报election.
多谢婷婷的回复，太有用了。另外请问我应该报税的时候就让会计申请45（2）（3），还是将来卖房子那一年申请？
不是不用繳稅 是tax deferred
美女，这个Election能否多次使用？
45（2）是每次变更需要重新报： If you make this election, there is no immediate effect on your income tax situation when you move back into your residence. However, if you change the use of the property again and do not make this election again, any gain you have from selling the property may be subject to tax.
www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/about-your-tax-return/tax-return/completing-a-tax-return/personal-income/line-12700-capital-gains/principal-residence-other-real-estate/changes-use/changing-your-principal-residence-a-rental-business-property.html
45 （3）是卖房那年报，或是CRA通知你后的90天内。
你好，加拿大一有套自住房，中国还可以有一套房算自住房吗？并且这两套都在出售中，如果在同一年度成交，有计划影响吗，中国的卖房款想汇到加拿大需要申报吗？烦请告知，非常感谢🙏🏿
@@ca.gooses 没有，没申报
你这个有点麻烦，之前操作有误。1。海外房产超过10万加币之前是需要申报的。你之前没有申报汇大额款项进加拿大有可能会被查。2。加拿大只允许夫妻有一套自住房免税（全球），令一套出售则需要缴纳增值税。建议你找个本地会计做一个小时的咨询，找出一个最好的方案。
请问自住房的地下室出租这样的话该怎么避税呢
这个问题比较复杂，不是几句话可以解释清楚的，建议找个会计师做1个小时的咨询。
Tingting，你好。自住房改为出租房那年报税没有申报45（2）election ,那么还可以延长4年作为自住房，这四年不用交增值税吗？谢谢！
没有申报45（2）则不可以。可以补交申请，但有罚款-每晚一个月100加币或最多8000加币。也可以尝试和CRA沟通，看看能否豁免或是减免一些罚金。
@@ImTingTing 多谢🙏
不客气～
@@ImTingTing每晚一个月100加币或最多8000加币。这个是指出改出租房后的第二年报税截至日算起还是改用途后马上就要申报？
若我每年買RRSP 都超過金額, 我的unused RRSP 可保留多久？
无限期，即使71岁后也可以用： Even though you can no longer contribute to your RRSPs after the year you turn 71 years old, you can deduct unused RRSP contributions up to the amount of your RRSP deduction limit. You do not have to claim the undeducted contributions in a single year.
www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/rrsps-related-plans/contributing-a-rrsp-prpp/questions-answers-about-contributing-rrsp.html
請問每年的收入是分紅，是否也有RRSP的配額？還是只有工資收入才有RRSP的配額？
Dividend 是不行的，需要是earned income,比如工资，自雇收入，租金在RRSP考量中也算earned income, 也可积累RRSP 配额。
我一直是分红。cra网站里也有rrsp和tfsa额度，为什么?
我老婆没有收入，cra网站也有rrsp和tfsa额度，为什么?
@@ImTingTing 謝謝🥰
短期股票交易income可以
@user-nm2yn2ii3j 不客气 🤗
如果我的出租房在8年中只有7年有出租收入，这1年没出租的时间可以用来抵税吗？不考虑出租房改自主房变更的前提下。
不可以的
@@ImTingTing 谢谢婷婷
14年出租房变自住房，再住4年，假设增值$200000，申报的Capital Gain是$100000吗？增值可以平均到每年吗？实际自主的4年没有增值。
申报45（3）election可以多免4年增值税。增值平均到每年。Capital gains 是200k, 需要缴纳capital gains tax部分是100k.
谢谢！@@ImTingTing
我的有些特殊情况，是把唯一的住房出租出去了，然后租房住。现在我卖掉自己唯一的房子，这个房子算自住还是投资房？
自己住的年份算自住，不用缴纳增值税 vs出租的年份算出租需要缴纳增值税。如果你的会计有帮你报45（2）Election （需要出租期间没有折旧），则出租的年份中的4年不用缴纳增值税-也就是说如果你只出租了4年或更短的时间，则一分钱税都不用交。
@@ImTingTing 我看到官网上说，在election生效期间，你必须要满足：you do not designate any other property as your principal residence. 如果自己的房子租出去了，那要么自己再租了另一个房，要么又买了另一个自住房。而这个新租的或者新买的房，就会成为新的principal residence. 所以不太明白前面这句话的意思，怎么会没有其他Property是你的principal residence呢？
請問如果多年的RRSP額度沒有存入,可以累積多年額度再存入RRSP,之後賣房使用呢?
没有年数限制。如果一直不投资RRSP的话，总额会一直累计。
謝謝您解答:)
👍🙏
婷婷你好，我有一个问题想请教，我女儿4年前读书时我买了房让她住，我是把这套房子按出租房报的税。现在她毕业啦，我准备把这套房子给她，不再做出租房报税啦。房子不想过给她，只是不再做出租用，我可以用45 －3 election吗？
没有填过45一2，买这个房子时就是按的出租。谢谢🙏
總之，你只可有一套自住房可以免稅。
45（3）是卖房时候报即可，前提是指定这套房产自住期间你没有指定其它物业为自住房：
subsection 45(3) of the Income Tax Act to apply. You have to make this election by the earliest of the following dates:
90 days after the date the CRA asks you to make the election
the date you are required to file your income tax and benefit return for the year in which you actually sell the property
www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/about-your-tax-return/tax-return/completing-a-tax-return/personal-income/line-12700-capital-gains/principal-residence-other-real-estate/changes-use/changing-your-rental-business-property-a-principal-residence.html
@@ImTingTing Thanks TingTing!
你这情况会被收空置税吗？因为你没有出租。
如果，你的女兒是加拿大人或者是加拿大永久居民的話，在安省或溫哥華省某些地區是不用交空置稅，所以，要看你的女兒在哪一個省份居住了。空置稅是非加拿大人的稅收政策，是從2022開始實施的！
请问这个适用澳洲吗
这个视频中的税法是加拿大的。
如果男方的房子在中间3年让婆婆住，claim女方的房子为自住房，那3年后住回男方房子的话，还可以用45（3）吗？谢谢
不可以，夫妻双方一年只能指定一套自住房。如有多套房产需决定指定哪套为自住房-无特殊原因，一般会指定增值最大的那套为自住房。
@@ImTingTing请问指定自住房可以不住在那里吗？
可以不一直住在那里，但每年是要至少居住一些时间，其他时间是不出租和用于其他商业用途，而且一年只能指定一套自住房。
我在中国的房子没有出租， 父母住。我一直在加拿大。中国的房子可以作为自住房吗？谢谢
@@ImTingTing 以前报税是投资房如何转成自住房？对目前住在配偶的房屋的报税有影响吗？
❤
🤗💗
每年买收入18%的RRSP, 只报一半，那不是超过了Over contribution limit? 政府有那么傻？
这个方法只能在71岁之前
71岁之后卖房不用交税吗？
@@renguz106171岁后不能再卖RRSP了
RRSP 最晚可以什么时候用，65岁还是71岁
这个要看你指的是投资RRSP 还是使用unused RRSP。 前者71岁，后者无限期：www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/rrsps-related-plans/contributing-a-rrsp-prpp/questions-answers-about-contributing-rrsp.html
太棒了,请你帮我报税,有电话号码吗？
每年18K RRSP， 6年的总额度是90K吗？再算算？😂
心算的时候不自觉算成5年了，我做视频的时候没有察觉，抱歉哈😅
@@ImTingTing 难免的。 播主的视频非常棒！ 学到了很多呢。期待新内容🤗
😊👌
你好！我自主房出租其中三间，每年报税算50%，还能算自住房吗？如果到时卖房要交增值税吗？
50％面积太多，不能完全算自住房了，卖房的时候出租的50％需要缴纳增值税。算自住房的条件如下：
your rental or business use of the property is relatively small in relation to its use as your principal residence
you do not make any structural changes to the property to make it more suitable for rental or business purposes
you do not deduct any CCA on the part you are using for rental or business purposes
卖房的时候：
Split the selling price between the part you used for your principal residence and the part you used for rental or business purposes. The CRA will accept a split based on square metres or the number of rooms as long as the split is reasonable
Report any capital gain on the part you used for rental or business purposes. You can also make a principal residence designation for the portion of the property for which there was no change in use
如果你是 2019开始出租的，你也许可以使用45（2）Election用于你的部分变更的部分，这个需要你和你的会计师去去确认你是否符合条件。
你好，我想了解一下,我和老婆没有登记结婚，我们各自名下各有一处房产，但都是自己的名字，如果我现在准备卖掉BC的房子，这样可以算是我一个房产卖吗？增值大约50万，需要交增值税吗？
这个要看你报税的时候报的是单身还是同居。同居配偶每年只能指定一套住房为自住，所以你要决定是指定你的房子为自住还是你配偶的为自住。自住那套免增值税，令一套则需要缴纳增值税。
Hi, I see you have the recommended link, I am looking for experienced and knowledge accounting same as you to file my income tax. I like stock trading and profit over $500000 and I am not sure I should open a company for trading or personal trading, how do I save tax and your video about dividend tax credit is very useful, of course if I wish I can contact you and see if you can help me. If not can you send me info or link that the accountant you reommend, thanks.
Hello, is there any email I can contact you