국민연금, 개인연금, 퇴직연금 받으면 종합소득세 신고 대상일까?
HTML-код
- Опубликовано: 8 фев 2025
- 5월에 놓치면 안되는 것!
바로 종합소득세 신고 입니다.
종합소득세 대상은 어떻게 되는지,
과세 소득에는 어떤 것들이 있는지,
신고 절차까지,
총정리해서 알려드리겠습니다!
지금부터 함께 고고해보아요~!
*게스트 : 서혜민 세무사 (미래에셋증권 VIP컨설팅팀)
*진행 : 김동엽 상무, 정혜원 매니저 (미래에셋투자와연금센터)
미래에셋투자와연금센터 콘텐츠를 만나는 방법
😀 홈페이지 바로가기 😀
bit.ly/3PJIUon
😄 뉴스레터 신청하기 😄
bit.ly/3wGcPVw
😉 팟캐스트 듣기 😉
bit.ly/3NrFHHO
✨영상 타임라인✨
01:18 Q1. 종합소득세 신고 대상자는 누구?
02:27 Q2. 기타소득의 종합소득세 과세는?
03:06 Q3. 연금계좌 중도 해지 시 발생하는 기타소득에도 종합소득세 부과?
03:43 Q4. 국민연금 수령 시 종합소득세 과세는?
05:56 Q. ’당구당구’님_근로자 연말정산을 하지 않은 금액, 종합소득과세 대상일까 아닐까?
06:52 Q5. 연금저축/IRP계좌의 출처가 다른 자금들 과세는 어떻게?
08:07 Q6. 연금 수령 중 근로소득이 있다면?
09:12 Q7. 연금저축/IRP계좌에서 연금 인출 시 어떤 재원부터 받는지?
10:39 Q8. 종합과세 기준에 걸리지 않게 하는 인출 제한 장치가 있는지?
13:36 Q ‘K Lee’님_은퇴한 65세, 월 175만원 수령중인데 국민연금 월 100만원, 연금저축(세액공제) 75만원으로 받고 있다면 종합소득과세 대상일까?
15:33 Q ‘YC’님_연금으로 수령 시 1200만원 초과인 경우 종합과세라는데 2000만원 초과면 금융소득종합과세에도 해당?
16:51 Q ’soribido white’님_국세청 자료로 총 얼마를 연금으로 받았고 세액공제 혜택 받은 금액은 얼마인지 알 수 있는가?
18:02 Q9. 종합소득세 신고 시 준비물 및 유의사항은?
최고의 방송이네요 강추합니다
방송 너무 잘 봤습니다. 연금에 대해서 공부를 해도 실제로 제가 수령하는 상황이 아니라
자꾸 잊어버리게 되는데요. 반복해서 시청하면서 연금 받는 그날까지 중요한 내용들을 잊지 말아야겠어요^^
오늘 영상이 정말 도움이 많이 됐습니다. 감사합니다^^
상세한 설명을 잘해주셔서 감사합니다. 미래에셋-투자와연금 최고 세무전문가님께 거듭 고맙습니다.
1994년 가입한 개인연금신탁,1995년 가입한 신21세기골드연금보험을 수렁할 시기가 되었는데 이것은 소득공제를 받았지만 비과세 아닌가요?
그러면 연금소득세나 연간1200초과시 종소세 대상이 아닌거죠?
진짜 손예진 닮으셨네
13:39 이 분은 다른 소득이 없다면 연금저축을 분리과세가 아닌 국민연금과 합쳐서 종합소득세로 신고하시는 게 이득일 듯.
분리과세 시 연금저축 수령 900만원의 5.5%인 49.5만원 과세, 국민연금 600만원의 세금 0. 도합 세금 49.5만.
종합과세 시 합계 수령 1500만원에서 연금소득공제 640만, 인적공제 150만. 과세표준 710만. 710* 6.6% = 46.86만, 표준세액공제 7만 빼면 39.86만.
종합과세 시 10만원 이득. 손녀 세뱃돈 나오네요.
맞읍니다. 연금 소득 외에 다른 소득이 크게 없는 경우(또는 금융소득이 2천만원 이하인 경우) 매년 5월에 종합소득신고를 하는 게 이득입니다.
이런 세금 사적연금 등을 관리 계획 해주는 대가 있나요 ? 세세하게 알기가 어려우니 연금이나 세금 관련해서 계획을 짜주면 좋을것같은데..
신의장난 이다. 미모 와 지혜을 같이준 것은 불공평 하다.
퇴직금에서 나오는 운용수익금과 은행이자가 합산해서 년간1200이 넘으면 종합과세 대상인가요? 아님 은행이자와는 별개인지요?
모든연금의 원금은 소득세에서 제외해야합니다. 국민 연금의 납입원금을 왜 소득으로 계산해서 소득세를 부과하나요! 쥐꼬리만한 혜택을 주고 몇곱 세금, 건보료등으로 갈취 수준!
싫으면 이 나라를 떠나 더 좋은 나라로 가세요.
절이 싫으면 중이 떠나는 법입니다.
그리고, 국민연금은 원금+이자도 많이 받게되는데 뭐가 그리 불만입니까?
유익한 방송 감사합니다~ 질문이 있는데요,
14:45 연금 1200만원 한도에는 국민연금이 포함되는 것으로 이해되는데,
만일 국민연금 과세대상금액이 월100만원 이상인 경우 연금저축이나 IRP에서 연금을 받으면 무조건 종합과세 대상이 되는 건가요?
안녕하십니까 투자와연금센터 장수르입니다. 영상에서 다룬 수령하는 금액이 연간 1,200만원 초과 시 종합과세 대상이 되는 연금은 연금저축, IRP 등의 연금계좌만 포함되며, 이때 국민연금은 계산에 포함되지 않습니다.
다른 채널의 영상에서는 국민연금 포함이라고 되어있던데 어떤게 맞는건지 헷갈리네요 ㅠㅠ
@@집돌이-f5h 연금저축, IRP 등 사적연금의 연간 수령액(세액공제 받은 금액과 운용수익만 해당)이 1,200만원을 초과할 경우에는 국민연금 등 다른 과세대상소득과 합산하여 종합소득과세가 됩니다. 다만, 앞서 말씀 드린대로 사적연금의 연간 수령액 1,200만원 한도를 계산하는 것 자체에는 국민연금이 포함되지 않습니다.
@@investpension 친절한 답변 감사합니다!
근로 중일 때와는 달리 은퇴 후 연금과 금융소득 등으로 종합소득세를 신고해야 할 경우, 절세를 위한 소득 공제와 세액 공제를 받을 수 있는 항목들이 무엇인지요?
근로하지 않고, 연금과 금융소득으로 인해 종합소득 과세가 되는 경우 기본공제(본인, 무소득 배우자, 20세 이하 무소득 자녀, 60세 이상 무소득 부모) 1인당 150만원, 연금소득공제, 표준세액공제(7만원)을 제외하고는 추가적인 세액공제나 소득공제는 원칙적으로 전무합니다. 경제적으로 생산적인 활동(근로, 사업등)을 전혀 하지 않으므로 세제상 혜택이 거의 주어지지 않는 것입니다.
국민연금외
연금저축 퇴직연금 IRP계좌가있는데
종합소득세신고 관련 신경쓰고싶지않으면
연금저축을 해지하고 IRP도 해지하는게 이득일가요?
건강보험료문제도있고ㅡ피부양자자격ㅡㅡ
퇴직이 다가오니 많은게 걸립니다
안녕하세요 므두셀라입니다.
일단 퇴직연금, 연금저축과 IRP와 같은 연금계좌에서 발생한 연금소득에는 건강보험료를부과하지 않습니다. 현재는 공적연금소득의 30%만 소득으로 보고 건보료를 부과하고 있습니다. 9월 이후에는 소득인정비율이 50%로 상향됩니다.
퇴직연금은 분리과세하기 때문에 종합괴세 걱정하실 필요 없고, 연금저축과 IRP에 세액공제 받고 저축한 원금과 운용수익을 재원으로 한 연금이 연간 1200만원을 초과하는 경우에만 종합과세 됩니다. 따라서 연금 수령액을 1200만원 이하로 하시면 종합과세 되지 않습니다.
질문드려도될까요...국민연금13,200,000 사연금 720 근로소득 25,000,000인데 연말정산을했습니다 이럴때 종합소득세신고대상인것같은데 사연금도 다 포함해서 신고해야할까요?
안녕하세요? 핵심정리에서 공적연금과 타종합소득(근로소득) 있는 경우 종합소득 신고 를 해야하는데 ,이때 사적연금소득이 있는 경우는 어떻게 해야 하나요?
안녕하세요 므두셀라입니다
연금저축과 IRP에서 수령한, 세액공제 받고 저축한 금액과 운용수익에서 발생한, 연금소득이 1200만원이 넘으면 함께 신고해야합니다. 1200마원을 넘지 않으면 종합소득 신고를 할지 말지 선택할 수 있습니다.
질문 드립니다.
1.
그럼 국민연금 연 1200에 IRP 연 1200인 경우 국민연금만 있을때와 달리 합산 연 2400이 되서 5월에 종합 소득세 신고를 해야하는 건가요? 아니면 IRP만 해서 연 1200이하니까 분리과세로 종결 인건가요?
2.
추가적으로 IRP역시 지급되는 자금의 출처에 따라 과세 적용이 다르던데, 그러면 시기마다 어떨때는 종합 소득세 신고(연1200이 넘는다는 가정하에) 유무가 다른건가요?
이경우에 신고 대상인지 판단이 너무 힘들거같은데 따로 국세청에서 공지를 해주나요? 아니면 수령자가 직접 계속 확인을 해야하는 건가요? 비대상자인데 신고하여 초과과세될까봐 걱정됩니다. ㅠ
감사합니다!
안녕하십니까 투자와연금tv 장수르 이동근입니다.
1. 국민연금은 별개로 하고, IRP가 연 1,200만원 초과되지 않는다면 IRP의 연금소득은 분리과세로 종결됩니다.
2. 맞습니다. 국세청, 관할지 세무서, 또는 해당 서비스가 있는 금융회사에서 종합소득세 신고 대상임을 공지를 해주며, 애초에 연금 수령액이 연 1,200만원이 넘도록 설정해 놓으면 금융회사에서 종합소득세 신고 대상에 포함될 수 있음을 안내해줄 것입니다.
연금저축펀드 에서 연금수령신청시 매달100만원씩 주세요? 제 연금제원이 채권이나etf일텐데.매도해서 연금제원을주시는지요? 연금개시한계좌운용이나 개시전계좌운용은 어떻개 달라지는지요?
안녕하세요. 므두셀라입니다.
적립금을 펀드 ETF에 투자하면서 연금을 수령할 수 있습니다. 통상 환급성이 높은 투자자산부터 매도해서 연금지급 재원을 마련하는데. 매도 순서는 금융회사마다 다르고, 가입자가 정할 수 있도록 하는 곳도 있어 확인해 보셔야 합니다.
@@investpension 미래에셋증권에서 연금저축펀드계좌계설후 매달불입중인데. 미래에셋기준으로 설명해주실수있을까요?
1.연금제원 제가 매달얼마를신청하면 그 제원은 증권사에서 매도를하는건가요?-아니면제가 매도하는건가요?
2.연금개시 하면 추가불입 되는지 안되는지도 궁금합니다.(연금을 받으면서 추가로 납입을해서 운영수익을 기대하려고요
안녕하세요?
좋은 내용들 잘 듣고 있습니다.
저는 내년에 정년 퇴임을 하게 되어
큰애한테 피부양자로 등재하려고 하다보니 궁금한 사항들이 있어 문의를 드립니다.
내년에는 소득은 없으며 실업급여를 받으면서,
퇴직금 IRP로 전환된 데서 10년으로 분할 지급을받으려고 합니다 (연 2500만원 정도)
1)재산 내역은- 아파트(시가 7억정도)
2)IRP에 있는 퇴직금과 연금저축 2.5억 정도
3)주식운용자금 - 4억 정도 입니다.
첫째: 피부양자 등록이 가능한지요?
둘째: 해외주식을 하다보면 수익금으로 양도세를 내는 경우가 있는데, 이때 부적격이 되는지요?
셋째: 63세부터 국민연금을 받는데, 이때도 피부양자 자격이 유지될수 있나요?
많은 질문을 드려 죄송합니다.
안녕하세요 므두셀라입니다.
건강보험 피부양자 등재 여부는 소득과 재산 두가지 기준을 충족해야 합니다.
현재는 소득 3400만원. 재산세 과표 5억 4천만원 이하이면 가능 합니다.
다만 올 7월부터 소득 2000만원, 재산세 과표 3억 4천만원 이하로 바뀔 예정입니다. (아직 확정되지 않았음)
먼저 시가 7억원 아파트의 과세표준을 확인해 보셔야 할 것 같습니다. 내년에 은퇴한다고 하셨으니, 바뀐 기준이라면 과표가 3억 6천을 넘지 않으셔야 하겠죠.
소득은 3400 만원, 7월 이후에는 2000만원을 넘지 않아야 합니다.
양도소득과 퇴직소득은 소득에 포함되지 않습니다. 국민연금 등 공적연금 수령액은 30%만 소득으로 봅니다. 이것도 개정안에서는 7월 부터 50%를 소득으로 봅니다.
7월 기준 개편 여부를 확인하신 다음 문의 주시고, 자세한 사항은 건보공단에 문의하시면 친절하게 안내 받으실 수 있습니다.
종합소득세 신고시 소득 선택란에 연금소득 : 공적연금소득의 출연금액 연 5,166,666원(연금소득금액 100만원) 초과자 또는 사적연금 소득의 출연금액 연 1,200만원 초과자 라고 되어 있어서 국민연금이 연 5,166,666원이 초과되지 않으면 체크 안하면 되는 거겠죠?
금융소득종합과세의 2천만원은 세전 금액기준인가요? 아님 세후금액기준인가요?
안녕하세요 므두셀라입니다.
세전 금융소득을 기준으로 대상자를 정합니다.
95년도 개인연금 저축을 가입했습니다
연금 개시 시점이 되어
일시금으로 받을려고 했더니 연금으로 나눠받으면 비과세되는데 일시금으로는 찾으면 이자소득세 15.4% 납부도 해야하고 또 종합과세 신고 해야한다고 합니다
저는 직장을 다니지않아 이상품으로 소득공제를 받지않았는데 비과세 받을 방법 없을까요 ?
세금 납부확인서 제출하면 비과세 받을수 있는방법 없을까요 ?
많은 세금납부해야해서
답답합니다
어디로ㅈ알아봐야 할까요 ?
알려주세요
안녕하세요. 므두셀라입니다.
구 개인연금의 경우, 퇴직이후 6개월 이내 해지하거나, 장기요양 등 특별 중도해지 사유에 해당되면 비과세 받을 수 있습니다. 금융회사에서 해지 전 확인해 보시기 바랍니다.
@@investpension
감사합니다
저 직장인인데요 직장인도 종합소득세 납부하나요? 처음 고지서를 받아봐서 이상해서요
안녕하세요 므두셀라입니다.
직장인도 기타소득 사업소득 등 다른 소득이 3400만원이 넘어가면 종합과세 대상이 될 수 있습니다
1200 사적연금+근로소득합산인지요.
안녕하세요 므두셀라입니다
근로소득은 애당초 종합과세 대상소득입니다. 연금계좌에서 세액공제받고 저축한 금액과 운용수익을 재원으로 수령한 연금소득이 한해 1200만원이 넘는 경우 종합과세 합니다. 다만 2023년 부터는 연금수급자가 희망하면 종합과세 대신 16.5% 단일 세율로 분리과세 할 수 있습니다.
irp계좌에서 퇴직원금이 다 빠져나가고 운용소득만 남았을때, 남은 금액이 연1200만원이 넘는다면 수령 기간을 길게 연장 조정할 수 있나요?
안녕하세요 므두셀라입니다.
인출금액과 기간을 조정할 수 있도록 지원해주는 곳이 많습니나.
안녕하세요! 혹시 가능하시면 답변 부탁드립니다😁
국민연금이 과세대상금액 연 1200만원이 있고 사적연금 연금저축으로 연 1200만원 수령 초과시에는
국민연금 + 사적연금 종합소득과세일까요
아니면
국민연금 따로 하고 사적연금 종합소득과세일지 궁금합니다ㅜㅜ
안녕하세요 므두셀라입니다.
국민연금의 노령연금은 무조건 종합과세하는 소득입니다. 사적연금 중에서 연금저축과 IRP에세액공제 받고 저축한 원금과 운용수익을 재원으로 한 연금소득이 연간 1200만원을 초과하는 경우에 종합과세 합니다.
질문하신 내용에서 국민연금은 종합과세 대상이고, 사적연금이 세액공제 받은 금액과 운용수익을 대상으로 한 것이고 1200만원을 넘으면 종합과세 합니다.
고퀄 내용에 조회수가 못따라 가네요 ㅠ.. 저는 늘 감사하며 보고 있습니다
본 컨텐츠에 따르면 연금계좌를 만들때 1개로 하는 것보다 2개 이상으로 운용하면 종합소득세 측면에서 유리할듯 하네요
혹시 여러개 계좌로 운용했을때 다른 장점도 있을까요?
안녕하세요. 므두셀라입니다.
계죄가 여러 개이면. 인출 시기를 유연하게 조절 할 수 있는 장점이 있을 것 같습니나.
설명 잘 들었습니다..헌데 이렇게 복잡한 내용을 일반 국민들이 어떻게 이해하라고 만들어 놨는지 정부에 화가 나네요.
사적연금 1200만원 초과시 종합과세신고 대상이라 알고있는데
혹시 퇴직금을 년 1100만원씩받고
연금저축펀드 인출을 년 1100만원씩 빼서쓰면
종합과세 신고해야하나요?
둘을 합처서 1200인지
퇴직금은 따로인지 궁금해요
안녕하십니까 투자와연금TV 장수르입니다. 퇴직금은 종합과세 대상이 아니어서 말씀하신 경우 신고를 하지 않으셔도 됩니다.
근로소득은 연말정산 되었고 국민연금 수령을 하여 종합소득 신고를 합산하여 신고 해야되는데
받은 국민연금중 2002년도 이후에
해당되는 금액이 얼마인지 어떻게
구분되는지 궁금합니다!
그게 전체 국민연금 납부 기간중에 2022년도 이후 기간 비율만큼 계산합니다.
연금납부기간이 30년이고 2002년 이후 납부기간이 20년이라면 연금액×2/3만 과세금액입니다.
좋은 자료 잘 봤습니다. 한가지 추가로 궁금합니다.
만약, 금융소득이 세전 2,000만원 + 국민연금 1,080만원(매월 국민연금 90만원씩 받음) 일때 추가로 종합소득 세금을 내나요?
현재 금융소득만 있는 상태인데 향후에 국민연금을 받을 나이가 됐을 때가 궁금합니다.
안녕하세요. 므두셀라입니다.
금융소득은 2000만원 이하이면 금융소득종합과세 대상은 아닙니다. 국민연금 외에 다른 소득이 없으면 종합소득신고는 할 필요가 없을 겅 같습니다.
@@investpension 감사합니다.^^
잘 봤습니다. 정말 중요한 내용이죠. 한 가지 궁금한 것은 연금저축과 IRP 계좌 두 개가 있을 때, 계좌 한 쪽만 연금 수령 시작할 수 있는지요? 애를 들면 55세에 연금저축만 수령 개시, IRP는 계속 적립 가능한가요?
안녕하세요. 므두셀라입니다.
연금 수령조건을 갖췄다면, 원하는 계좌부터 수령할 수 있습니다.
@@포토맥2 감사합니다
@@investpension 감사합니다. 전 irp는 세액공제 700, 연금저축 1100 넣고 나중에 연금저축만 먼저 수령 개시 하려고 했습니다. 그러면 서로 헷갈릴 일이 원천적으로 줄 거 같습니다. 퇴직금은 irp를 하나 따로 만들까 생각합니다. 그러면 세액공제 받은 액수와도 계좌에서 분리될 거 같습니다.
@@investpension 므두셀라 님 방송 감사히 잘 보고 있습니다. 좋은 내용 너무 감사합니다. 🙏
ㅇㄷ