Chị ơi. Quý 1/2023 em lỡ bù trừ chỉ tiêu 37 và 38 cho nhau thì em đang băn khoăn không biết có quan trọng phải nộp lại không hay bỏ qua cũng được . Hic . Vì điều chỉnh lần 1 quý 4.2022 thì tăng chỉ tiêu 43 . Điều chỉnh lần 2 quý 4.2022 làm giảm chỉ tiêu 43 . Còn coi video của chị em cũng hiểu là phải tách riêng 2 chỉ tiêu rồi đấy. Hì
Do kê khai thiếu hóa đơn nhiều nên em phải làm lại hết các tờ khai gtgt đã nộp. C cho e hỏi. Lập tờ khai bổ sung của quý sau thì chỉ tiêu 22 số đầu kỳ còn dc khấu trừ lấy ở số cuối kỳ của tờ khai bổ sung hay của tờ khai chính thức quý trước đã nộp ạ
@@ongPhan-ug4sf Lập tờ khai bổ sung của quý sau thì chỉ tiêu 22 số đầu kỳ còn dc khấu trừ lấy ở số cuối kỳ của tờ chính thức của quý trước đã nộp bạn nhé
có em nhé, sắp tới chị sẽ chia sẻ nội dung này nha, nhớ ấn vào đăng ký kênh và bấm vào hình quả chuông để nhận được thông báo không là sẽ bị bỏ lỡ em nhé
Cô cho em hỏi trong quý 3 e điều chỉnh quý 1 tăng chỉ tiêu 43. Quý 2 giảm chỉ tiêu 43. Thì tờ khai quý 3 e vừa đưa vô 37 vừa đưa vô 38. Hay số net của 2 q1 và q2 đưa vô 1 chỉ tiêu. Em cảm ơn cô.
sau Điều chỉnh chỉ tiêu 40 giảm, trường hợp bạn đã nộp tiền thuế theo tk chính thức rồi thì Hệ thống thuế điện tử sẽ tự bù trừ, bạn không điền bất cứ số liệu nào vào tk chính thức tại kỳ hiện tại đâu bạn nhé
Nguyên tắc kk bsung là sai chỉ tiêu nào thì sửa chỉ tiêu đó và căn cứ vào kết quả của KKBS để xác định xem có phải đ/c vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 kỳ hiện tại không, Bạn xem kỹ video và ghi ra sổ rồi làm theo đúng hướng dẫn của mình là làm được nhé
Cô cho e hỏi công ty e kê khai sót hóa đơn đầu vào quý 4 năm 2023. Đến nay là quý 4 năm 2024 mới phát hiện ra. Cty vừa làm thủ tục thay đổi tên công ty và địa chỉ hiện tại đã bị sáp nhập phường vậy trên tờ khai bổ sung e thay đổi tên và địa chỉ nộp hồ sơ hết ạ?
Cô ơi cho em hỏi: nếu năm 2022 mới phát hiện kê khai sót hóa đơn đầu vào của năm 2018,2019,2021 thì mình có đc kê khai thuế vào năm 2022 ko? hay phải kê khai bổ sung đúng vào năm của HĐ sót đó. Ví dụ quí 4/2022 phát hiện quí 2/2018 sót hd đầu vào, vậy nếu kê khai bổ sung quí 2/2018 thì phải điều chỉnh thuế lại tất cả tờ khai của các quí tiếp theo hả cô. Mong cô giải đáp giúp em.
Theo quy định thì bạn phải quay về năm 2018, 2019, 2021 để kkbsung nhé có phải điều chỉnh thuế các kỳ tiếp theo không thì bạn hãy nghe đi nghe lại video này giúp mình nha, mình có hướng dẫn chi tiết rồi bạn nhé
cô ơi cho em hỏi, tờ khai ban đầu (q1/2022) của e phải nộp thuế 10tr (e đã nộp tiền thuế), xong e làm tờ khai bs giảm dt và thuế hóa đơn bán ra, nên tờ khai bổ sung của e tiền thuế còn được khấu trừ 8tr, vậy bây giờ e kk quý này vào chỉ tiêu 38 là 18tr phải hk cô.
cô cho em hỏi và hỗ trợ giúp em. Trong quý 1 + 2/2024 emđã nộp TK thuế GTGT rồi nhưng em quên không đính kèm Phu luc giảm thuế GTGT 23-24 . Giờ em tiến hành khai bổ sung TK thuế GTGT quý 1+2 để đính kèm thêm phụ lục vào được không ạ.và cô hướng dẫn giúp em
Bạn khai lệch thuế quý 4/2022 thì bạn phải lập tờ khai điều chỉnh bsung quý 4/2022 cho đúng nha bạn Còn nếu bạn xuất hoá đơn sai thì bạn mới phải lập hoá đơn điều chỉnh nha Còn điều chỉnh như nào thì bạn cần nêu chi tiết lỗi sai của bạn để mình có thể hỗ trợ bạn nha
Cho em hỏi , khi làm quyết toán năm 2023 đến ngày nay mới phát hiện sai sót, tháng nào sai đã khai bổ sung tháng đó , làm ảnh hường chỉ tiêu 43 , vậy em điều chỉnh chỉ tiêu 37, 38 vào tháng 3/2024 hay lâp tờ khai bs tháng 12/2023 để điều chinh
chị ơi cho em hỏi chút: em có xuất hóa đơn từ tháng 3.2024, đến tháng 8.2024 e phát hiện sai và xuất hóa đơn điều chỉnh, nhưng điều chỉnh chưa đúng, hôm sau e xuất hóa đơn điều chỉnh tiếp, tháng 9 e xuất 1 hóa đơn truy thu hóa đơn điều chỉnh lần 1, vậy trong trường hợp này em phải kê khai bổ sung thuế thế nào ạ e cảm ơn
Tất cả hoá đơn điều chỉnh đều phải quay lại tháng 3/2024 để hạch toán và kê khai bổ sung thuế GTGT bạn nhé Bạn xem kỹ video mình đã hướng dẫn ở đây nha ruclips.net/video/rdMhoXQedpk/видео.html
Cô xem giúp em nội dung sau với ạ - E nộp tờ khai GTGT chính thức Quý 1/20 thì chỉ tiêu 43 vẫn còn thuế GTGT được khấu trừ; - Sau đó em phải sửa các tờ khai Quý 1/19 đến Quý 4/19 thì em sửa tờ khai Quý 1/20 sẽ phát sinh thuế GTGT phải nộp nhưng phát sinh vấn đề sau: + Chỉ tiêu 22 trên tờ khai bổ sung Quý 1/20 bằng chỉ tiêu 43 trên tờ chính thức Quý 4/2019 thì sẽ không phát sinh thuế GTGT phải nộp mà thực tế sau khi sửa tờ khai Quý 1/20 sẽ phải nộp thuế và chậm nộp => Giờ em phải làm thế nào để tờ khai bổ sung hiện tiền thuế phải nộp và tiền chậm nộp ạ?
Cô cho em hỏi. Em sai thuế giá trị gia tăng quý 1/2023. Em chỉ cần làm tờ khai bổ sung cho quý 1/2023. Và điều chỉnh chỉ tiêu 37-38 quý 1/2024 hiện tại cho phù hợp. Còn các quý 2 và 3 và q4 (Chỉ liên quan đến số đầu kỳ của Q1/2023) thì không cần phải điều chỉnh phải không ạ
Nếu kết quả sau khi đ/c bsung TK Q1/2023 làm tăng giảm chỉ tiêu 43 => thì chỉ cần làm tờ khai bổ sung cho quý 1/2023. Và điều chỉnh số tăng giảm đó vào chỉ tiêu 37-38 quý 1/2024 hiện tại là ok bạn nhé
Cô cho em hỏi, các kỳ kê khai thuế từ quý 4/2020 đến quý 2/2024 đều sai thì em kê khai từng quý cho đúng xong đến quý 3/2024 thì cho vào chỉ tiêu [37] và [38] đúng k cô ạ? Phí ngân hàng có vat 2k và 5k em cho thẳng vào cp luôn hay phải ht vào 133 cô ạ? Em cảm ơn cô ạ.
Dạ chị cho e hỏi, hiện tại Quý 1/2024, e pát hiện và kê khai bs Giảm hóa đơn nộp thêm tiền thuế và chậm nộp đầu vào Q1.2/2023. Vậy e xử lý như thế nào ạ, e quay lại Q1 và Q2/2023, kê khai bổ sung ah chị,
Chị cho e hỏi với ah! E nhận được thông báo của cục thuế báo đơn vị có 3 hóa đơn rủi ro. Các hóa đơn trên e đã kê khai vào năm trước. Vậy e phải là tờ khai điều chỉnh ntn ah?
bạn muốn loại 3 hđ đó ra thì bạn xem 3 hđ đó ở quý nào thì vào quý đó kê khai bsung điều chỉnh giảm chỉ tiêu 23, 24, 25 theo số tiền trên hđ cần giảm nha, và trong video mình có hướng dẫn chi tiết rồi, bạn xem kỹ video giúp mình nhé
Quý 4/2022 e sót 1 hđ đầu nhưng e lại kê khai sang quý 1/2024. Vậy giờ em phải bổ sung đúng kỳ thuế phải ko ạ. Tức e phải bổ sung vào quú 4/2022 đồng thời điều chỉnh giảm tờ khai thuế gtgt quý 1/2023 . Rất mong cô giải đáp giúp em ạ. E cảm ơn
Nếu hoá đơn sai sót của bạn là hoá đơn mùa vào, và quý 4/2022 và quý 1/2023 đều có số thuế còn được khấu trừ thì bạn cũng không cần thiết phải kê khai bổ sung lại đâu nha
Chi oi em hỏi chút nếu em phát hiện sai xót ở Q4/2022 nhưng đến quý 1/2024 em mới phát hiện ra thi em vẫn kê khai bổ xung khi chưa có CQT kiểm tra . Tuy nhiên quý 4/2022 sau khi điều chỉnh bổ xung thỉ tăng chỉ tiêu 43 nhưng đến Q4/2023 lại phát sinh thuế phải nộp thì em có điều chỉnh chỉ tiêu 38 của quý 4/2023 để giảm số thuế phải nộp của quý 4/2023 không a
Chi ơi cho e hỏi Do sai số gtgt đầu vào từ q2/2018 dẫn đến sai số đầu kì và cuối kì đến năm 2024 thì e chỉ cần điều chỉnh vào ct 37 của quý 3/2024 đúng ko chj. Hay điều chỉnh q2/2018 rồi điều chỉnh ct37,38 vào quý 3/2024 ak. Hay điều chỉnh bổ sung q2/2024 ak. E cảm ơn chj
Cho e xin hướng dẫn kê khai hoá đơn điều chỉnh tăng thuế suất 8% lên 10% kỳ trước kê khai phụ lục giảm thuế như nào ạ? Xoá bỏ mặt hàng đó khỏi phụ lục trên HTKK không được ạ
@@ketoanminhthuy c lên video hướng dẫn chi tiết được không ạ. Vì e xoá mặt hàng đi thì phụ lục lại đẩy các mặt hàng khác lên và tổng hợp KHBS nó nhảy hết ra bên nhà e cả trăm mã hàng cơ huhu
@@thaophuong3941 mã hàng nào không được giảm thuế nữa thì bạn xoá mã hàng đó trong phụ lục đi là được, Sau đó bạn điền tổng doanh thu ps bao gồm cả giảm thuế và không giảm thuế vào chỉ tiêu 32 và kiểm tra lại với bảng kê xem số liệu đúng chưa rồi kết xuất xml và nộp bsung thôi nhé
Cô cho e hỏi tháng 3_2023 e kk chính thức rồi nhưng mấy ngày sau phát hiện sót HĐ đầu vào e lại kk bổ sung số thuế gtgt vào chỉ tiêu 38 kỳ bs tháng đó thì có đc ko ạ.
Em bị lỗi này, xin hỏi chị: 1 tờ hoá đơn mua vào quý 2/2023 có thuế gtgt 2tr, tới quý 4 2023 mới kê, kỳ hiện tại q3/2024 biết sai e đã kê bổ xung q2, q4/2023 rồi, tiền thuế 2tr tăng q2 được khấu trừ và tăng pải nộp thuế q4...như vậy kỳ phát hiện sai em phải đchinhr vào chỉ tiêu 37, 38 thế nào ạ? Em cảm ơn!
trường hợp này bạn phải điền 2 triệu tăng thêm của Q2.2023 vào chỉ tiêu 38 trên TK Q4.2023 => có như vậy thì số thuế phải nộp Q4.2023 mới về đúng theo thực tế của Cty bạn nhé
Chào chị, em bị tình huống như sau: tháng 04 phát sinh giảm số thuế được khấu trừ phải làm tờ khai điều chỉnh . ảnh hưởng đến tờ khai tháng 06 chỉ tiêu 42 số thuế kê hoàn. ( bị giảm) . kì hiện tại đang là sắp nộp tờ khai tháng 07. thì em nên kê khai như thế nào ạ? Mong được giải đáp. cám ơn chị
nếu ảnh hướng đến số thuế đã hoàn thì bạn phải kê khai bsung lại và sẽ bị xử phạt vi phạm hành chính về quản lý thuế đối với hành vi quy định tại Điều 142 và Điều 143 Luật Quản lý thuế 2019
Chị cho em hỏi là quý 4 bên em có sót 1 hóa đơn đầu vào nhưng khi em vô phần mềm htkk khai bổ sung thì hệ thống báo là không có số liệu kê khai lần đầu nên ko khai bổ sung ạ.
Cô ơi cho e hỏi tờ khai bổ sung lần 1 mã giao dịch là tờ khai chính thức tờ khai bổ sung lần 2 mã giao dịch là tờ khai chính thức hay tờ khai bổ sung lần 1 ạ?
Chị cho e hỏi với ạ nộp tk lần đầu rồi nhưng phát hiện sai và nộp lại nhưng vẫn còn trong hạn nộp thì mk lập tk bổ sung hay là sửa tk lần đầu và nộp lại ạ. E tra ở năm 2022 thì thấy nộp trong hạn thể hiện là chính thức lần 2 .
Chị cho em hỏi chút: Trong quý 4/2023 đã phát hiện nhiều hóa đơn của DN ngừng hoạt động của quý 1 và 2/23, e đã điều chỉnh giảm thuế trên chỉ tiêu 37 của Tờ khai Quý 4/2023 đồng thời lập tờ khai BS Quý 1 và 2/2023. Vậy sau khi điều chỉnh nộp tờ khai xong, thì bút toán đã hạch toán thuế Quý 1 và 2/23 có sửa hạch toán lại không hay vẫn giữ nguyên ạ? Hay có điều chỉnh tài khoản thuế 133 trong Quý 4/23 không ạ? Em cảm ơn nhiều!
Bạn có 2 lựa chọn: 1 - Loại luôn các hóa đơn đó và không hạch toán lên sổ sách, không theo dõi nữa 2 - Bạn vẫn hạc toán các hóa đơn đó như 1 khoản Chi phí mua hàng trên sổ sách nhưng ko hạch toán thuế 133 , vẫn theo dõi công nợ và thanh toán tiền như bình thường => cuối năm khi lên BC QT thuế TNDN bạn loại ra trên chỉ tiêu B4 là ok nhé
Dạ cô cho em hỏi chút ạ. Cty em kê khai theo tháng. Tờ khai t4.2024 bên ncc có xuất hd cho bên em nhưng bị sai họ xuất hóa đơn thay thế vào T5.2024. Bên em kê khai hóa đơn thay thế đó vào kỳ kê khai T5.2024 như vậy là đúng hay sai ạ? Em chúc cô sức khỏe. Em rất mong được cô chia sẻ chút kinh nghiệm ạ. Em cảm ơn cô rất nhiều
Vào từng quý chọn tờ khai bổ sung và kết quả kê khai bổ sung thì bạn làm theo hướng dẫn trong video này nhé vì kê khai bsung 4 quý, nên bạn cộng tổng tất cả các khoản chênh lệch tăng và chênh lệch giảm để điền vào chỉ tiêu [37] và 38 của kỳ hiện tại nhé
Trong trường hợp, hiện tại là tháng 05/2024 phát hiện hoá đơn năm 2023, cụ thể là tháng 04/2023 là hoá đơn của doanh nghiệp rủi ro, muốn báo giảm trước khi bị thanh tra. Thì kê khai như thế nào ạ?
Dạ cho em hỏi nếu 2022 cty mới thành lập lãi sau thuế TNDN đã nộp rôi. Đến tháng 11/2023 em phát hiện sót đầu vào quý 04/2022 tận 5 tờ, em làm lại tờ khai quý 4/2022, sửa lại làm bctc và bị lỗ thì số lỗ mới 2022 được kết chuyển trong 5 năm 2023 _2027 làm mẫu 03-2A, còn tiền thuế TNDN cty em đã nộp do lãi 2022 nộp trước đó có cần làm hồ sơ gì để mình nhận lại hay tự thuế sau này khấu trừ ạ. Em xin cảm ơn
@@ketoanminhthuy em cảm ơn chị đã ra video rất bổ ích và đã giúp em giải đáp thắc mắc ạ. Chúc chị năm mới nhiều sức khoae và thành công trong cuộc sống và công việc ạ!
Chị cho e hỏi là quí 1 , quí 2 , quí 3 e đều có sót hóa đơn đầu vào giờ e làm tờ khai bổ sung thì chênh lệch 3 quí này (cộng tổng phải k ah) điền vào quí 1.2024 (chỉ tiêu 37 hoặc 38) hay s ạ(vì quý 4 em báo cáo rồi)
1 - Bạn cộng tổng chênh lệch tăng => sau đó điền vào chỉ tiêu 38 2 - Bạn cộng tổng chênh lệch giảm => sau đó điền vào chỉ tiêu 37 Trong video mình hướng dẫn rất chi tiết và kỹ phần này, bạn nghe kỹ , ghi ra sổ và làm đúng theo hướng dẫn của mình nhé
@@hoahoa4277 muốn biết hoá đơn có được khấu trừ hay không thì phải xét 2 điều kiện sau: 1 - Nếu bia có tham gia vào hoạt động sxkd của DN bạn 2 - Hoá đơn bia đáp ứng điều kiện có hoá đơn hợp pháp và có chứng từ thanh toán ko dùng TM nếu tổng giá trị từ 20 triệu đồng trở lên => thì hoá đơn bia được khấu trừ và tính vào chi phí hợp lý bạn nhé
Chị Thúy ơi cho hỏi nếu sai chi tiêu 40 và 43 quý 4 năm 2022 mà sang nam 2024 moi điều chỉnh. vậy phải điều chỉnh tất cả tờ khai các quý từ q4/22 đến 2024 luôn phải không ạ. cảm ơn chị
1. Nếu sai chỉ tiêu 40 mà làm tăng số thuế GTGT phải nộp thì Cty bạn phải nộp luôn số thuế tăng thêm đó + tiền phạt chậm nộp 2. Nếu sai chỉ tiêu 40 mà làm giảm số thuế GTGT phải nộp thì Cty bạn được bù trừ vào kỳ sau 3. Nếu sai chỉ tiêu 43 mà làm tăng số thuế GTGTđược khấu trừ thì bạn điền số chênh lệch đó vào chỉ tiêu 38 trên tk chính thức quý 2/2024 (nếu chưa nộp tk chính thức quý 2.2024) - còn nếu đã nộp tk chính thức quý 2.2024 rồi thì bạn phải điền vào chỉ tiêu 38 trên tk chính thức của quý 3.2024 nhé 4. Nếu sai chỉ tiêu 43 mà làm giảm số thuế GTGTđược khấu trừ thì bạn điền số chênh lệch giảm đó vào chỉ tiêu 37 trên tk chính thức quý 2/2024 (nếu chưa nộp tk chính thức quý 2.2024) - còn nếu đã nộp tk chính thức quý 2.2024 rồi thì bạn phải điền vào chỉ tiêu 37 trên tk chính thức của quý 3.2024 nhé
cho em hoỉ với ạ, em bị sai từ quý 2 mà giờ quý 4 mới chỉnh sửa( do hóa đơn đầu vào đơn vị cung cấp điều chỉnh giảm hóa đơn của quý 2 vào quý 4) thì sau khi lập tờ khai bổ sung của quý 2, chỉnh sửa lại số liệu thì chỉ tiêu 43 của em giảm mà quý 3 e đã làm và nộp rồi thì điều chỉnh quý 3 sao ạ? rất mong chị hỗ trợ e
sau khi lập tờ khai bổ sung của quý 2=> số liệu tại chỉ tiêu 43 của Q2 giảm => bạn sẽ điền số chênh lệch giảm này vào chỉ tiêu 37 trên tk chính thức Quý 4.2024 nhé. TK quý 3 giữ nguyên, ko sửa gì nha
Em đăng nhập vào trang thuedientu.gdt.gov.vn => chọn khai thuế => chọn tra cứu tờ khai => tra cúu Sau đó em sẽ tìm đến cột mã giao dịch của tờ khai thuế GTGT chính thức có sai sót nhé
Cô cho em hỏi với ạ, cty em kê khai theo quý, quý 1/2024 em có hđ đầu vào là hóa đơn 7, bị sai tên cty, tháng 4 bên bán lập hóa đơn số 15 thay thế cho hóa đơn số7 (Thành tiền và thuế gtgt không thay đổi). Trường hợp này có phải nộp tờ khai bổ sung không ạ cô. Mong cô giải đáp giúp em ạ. em cảm ơn cô
Quý 1/2023 tờ khai lần đầu chỉ tiêu 43: 56.168.444đ. Quý 2/2023 tờ khai lần đầu không nhập vào chỉ tiêu 25 nên dẫn đến chỉ tiêu 40 số tiền là 80.330.543đ. làm tờ khai bổ sung lần 1 Q2/2023: điền vào chỉ tiêu 25-> chỉ tiêu 43: 62.897.612đ. hiện tại phát hiện sai sót Q1/2023 làm tờ khai bổ sung Q1/2023 lần 1.điều chỉnh chỉ tiêu 23,24,25. chênh lệch giảm 375.200đ chỉ tiêu 43 tờ khai bổ sung lần 1 quý 1/2023 còn 55.793.244đ. tiếp tục làm điều chỉnh bổ sung lần 2 tờ khai quý 2/2023 ghi vào tờ khai bổ sung Q2/2023 ở chỉ tiêu 37: 375.200đ. Chỉ tiêu 43 tờ khai bổ sung lần 2 Q2/2023: 62.522.412đ. Tờ khai lần đầu quý 3/2023: chỉ tiêu 22 = 0đ. giờ em muốn điều chỉnh tờ khai quý 3/2023 cho đúng em nhập trực tiếp số đúng vào chỉ tiêu 22 hay em nhập vào chỉ tiêu 37 ạ
TK bsung lần 2 quý 2/2023 bạn bsung như vậy là sai rồi nhé TK quý 3/2023 bạn ko làm tk bsung nữa Tại tờ khai chính thức của quý 3/2024 bạn điền như sau: 1 - bạn chỉ điền số điều chỉnh giảm 375.200 vào chỉ tiêu 37 2 - Điền số thuế điều chỉnh tăng của Q2/2023 lần 1: 62.897.612 vào chỉ tiêu 38 sau đó bạn ktra lại số thuế xem đã đúng với số thuế thực tế của bạn chưa nha
- Em có một hoá đơn khai bị thừa do trùng của Q1/23. - Trong Q1/23 em làm điều chỉnh chỉ làm giảm số hoá đơn thừa đó thì chỉ làm giảm số thuế được giảm trừ chuyển qua kỳ sau chỉ tiếu (43) và ko làm ảnh hưởng đến thuế GTGT phải nộp. - Khi điều chỉnh tờ khai Q1/23 sẽ sai số dư đầu kỳ của Q2/23 nhưng do Q2/23 số thuế được khấu trừ chuyển qua kỳ sau vẫn còn nên em ko phải nộp thuế. - Nhưng sang Q3/23 em phải nộp thuế GTGT do có PS thuế phải nộp nên em ko biết có cần phải làm điều chỉnh tờ khai Q3/23 để nộp bổ sung phần thuế của cái hoá đơn kê khai thừa trong Q1/23 không hay là kê khai qua Q1/24 điều chỉnh ở chỉ tiêu (37) (38) ạ. - Em có cần nộp tiền thuế GTGT và tiền chậm nộp của hoá đơn kê khai thừa đó cho Q3/23 hay ko ạ.
Bạn cần phải làm điều chỉnh tờ khai Q3/23 để nộp bổ sung phần thuế của cái hoá đơn kê khai thừa trong Q1/23 vào [37] nha Đồng thời bạn cũng phải nộp tiền thuế GTGT và tiền chậm nộp của hoá đơn kê khai thừa đó nha bạn
@@ketoanminhthuy Dạ, nhưng khi em gọi lên lên cán bộ thuế quận Bình Thạnh tại phòng kê khai thì họ hướng dẫn là sai Quý nào thì điều chỉnh Quý đó và làm tờ khai điều chỉnh tăng/giảm tại Quý hiện tại. Cán bộ hướng dẫn nếu Q1/23 tờ khai bị sai phát hiện tại Q1/24 thì làm tờ khai bổ sung Q1/23 và tăng giảm chỉ tiêu 37/38 của Q1/24 là được. Vậy cuối cùng em đang nhận 2 luồn thông tin trái ngược nhau. Mong KT MInh Thúy hướng dẫn rõ hơn
@@TrangTranThiThuy-zo9lw Thường cán bộ thuế sẽ hướng dẫn CB thuế hướng dẫn, thì số thuế phải nộp trên trang thuế ; sổ sách kế toán; BCTC không khớp với số thuế phải nộp thực tế. Sau này quyết toán thuế DN bạn vẫn phải giải trình và theo dõi sẽ mệt hơn nhiều
cho mình hỏi đến tháng 7 mình phát hiện tờ khai thuế GTGT quý 4/2023 và tờ khai thuế Q1/2024 đều cần điều chỉnh giảm chỉ tiêu 43. Thì trên tờ khai điều chỉnh quý 1 chỉ tiêu 22 = với số liệu của tờ khai chính thức quý 4/2023 hay là = với số liệu sau khi đã điều chỉnh của tờ khai bổ sung quý 4 ?
Kế toán Minh Thúy cho mình hỏi, nếu tờ khai lần đầu mà số dư ở chỉ tiêu 22 ko khớp với chỉ tiêu 43 của kỳ trước thì tờ khai bị lỗi và hệ thống thuế ko chấp nhận tờ khai, như vậy thì mình chưa nộp được tờ khai lần đầu, vậy mình sẽ phải lập lại tờ khai lần đầu chứ ạ
tờ khai lần đầu mà số dư ở chỉ tiêu 22 ko khớp với chỉ tiêu 43 của kỳ trước thì hệ thống thuế sẽ ko chấp nhận tờ khai, đồng nghĩa là các bạn chưa nộp được tờ khai lần đầu, vậy các bạn sẽ phải lập lại tờ khai lần đầu và nộp lại nhé
Em cảm ơn những chia sẻ của cô & chúc cô thật nhiều sức khỏe ạ! Cô cho em hỏi, Cty em hiện tại đang kê khai thuế theo quý. Quý 2,3/2022 bạn kế toán cũ kê khai sai, nhưng đã làm TK bổ sung tại tháng 8/2023. Nhưng số thuế điều chỉnh giảm bạn không nhập vào CT37 ở TK chính thức quý 3/2023. Vậy số thuế điều chỉnh giảm đó giờ em kê khai vào TK q1/2024 phải không cô? Hiện tại chưa đến hạn nộp tk thuế quý 1/2024 thì em làm ntn ạ? (Tờ khai q4/2023 em đã nộp rồi ạ). Em cảm ơn cô❤
Theo nguyên tắc TK có sai hoặc sót => đều phải làm điều chỉnh bổ sung =>Vậy tại thời điểm hiện tại bạn làm lại TK bs của quý 3/2023 (điền thêm CT 37); khi lên TK bs quý 3 nếu tiếp tục phát sinh số thuế tăng/giảm thì bạn điền thuế tăng/giảm đó và CT 38 hoặc 37 trên tk chính thức q1/2024 nha
Cô cho em hỏi , bên bán báo đang sai thuế GTGT từ 10% xuống 8% quý 4 năm 2023. Hiện mới phát hiện ra sai thuế nên lập lại hóa đơn điều chỉnh. Vậy giờ e làm tờ khai bổ sung Q4, sau đó nộp tiền thuế và chậm nộp là được phải ko ạk
Chị ơi, cho em hỏi chút ạ. Quý 1, Quý 2 chính thức đều còn đc khấu trừ, đến Quý 3 phát hiện sai sót Quý 1, Quý 2 đều sai ở chỉ tiêu 23 do hoá đơn không hợp pháp. Sau khi lập tờ khai điều chỉnh Quý 1 thì giảm tiền thuế đc khấu trừ xuống, Quý 2 sau điều chỉnh thì phát sinh tiền thuế phải nộp. Như vậy em tập hợp số tiền thuế được khấu trừ bị giảm ở cả Quý 1 và Quý 2 điền vào chỉ tiêu 37 của tờ khai Quý 3 là được đúng không chị
Trường hợp này bạn phải tập hợp số tiền thuế được khấu trừ bị giảm ở cả Quý 1 điền vào chỉ tiêu 37 của tờ khai bổ sung của Q2.2024 để số thuế trên TK Q2.2024 ra đúng số thuế phải nộp như thực tế nhé Đồng thời bạn điền số tiền thuế được khấu trừ bị giảm ở cả Quý 2 điền vào chỉ tiêu 37 của tờ khai chính thức của Quý 4.2024 nhé
Cô ơi cho e hỏi với ạ: Quý 3/2023 e điều chỉnh làm tăng số thuế phải nộp, Quý 4/2023 thì làm giảm số thuế còn đc khấu trừ kì sau. Vậy sau khi làm tờ kahi bs của từng quý, quý 1/2024 e có ko sửa chỉ tiêu 22 nhưng chỉ tiêu 37 thì ghi tổng số thay đổi của cả quý 3 và 4 hay chỉ của quý 4 thoii ạ
quý 1/2024 bạn ko sửa chỉ tiêu 22 ; chỉ tiêu 37 thì ghi tổng số thay đổi của cả quý 3 và 4 - Nếu tk chính thức Q3/2023 vẫn còn số thuế được khấu trừ chuyển kỳ sau chỉ tiêu 43, chỉ tiêu 37 bạn ghi tổng số thay đổi của Quý 4/2023 thôi - Nếu tk chính thức Q3/2023 Không còn số thuế được khấu trừ chuyển kỳ sau tại chỉ tiêu 43
Cô ơi hướng dẫn giúp em trường hợp này. Tờ khai GỐC Tháng 12/22 em có khai chỉ tiêu 37 do bổ sung các năm trước rôi, Sau đó giờ em phát hiện chỉ tiêu 23, 24 bị sai (đ/c giảm) nên có lập tờ khai Bổ sung cho tháng 12/22. Vậy tờ khai bổ sung tháng 12/22 này có được phép điền lại chỉ tiêu 37 (= tờ khai gốc của tháng 12/22) kia không hoặc khai như thế nào ? Mong cô hướng dẫn giúp em. Em cảm ơn.
Quý 1.2024 phát hiện tk quý 2.2023 bị sai từ phải phải nộp sang được khấu trừ . nộp tkbs cho quý 2.2023 và điều chỉnh trên tờ khai 1.2024. Vậy quý 3, 4 năm 2023 cũng bị sai thì có lập tkbs ko ạ
c ơi, cho e hỏi nếu t12 e nhận dc tờ hóa đơn điều chỉnh thuế 8% lên 10% của t9 thì tiền thuế tăng này e nhập vào quý 4 luôn hay phải quay lại điều chỉnh của q3 vậy ạ? vì ngày hóa đơn điều chỉnh là t12 với nd điều chỉnh tiền thuế hdon t9 nên e chưa rõ trường hợp này phải đưa vào tk của quý nào ạ? Rất mong c phản hồi, e cảm ơn c
1 - Hóa đơn Đ/C hoặc thay thế => bạn phải quay lại kỳ gốc để kê khai đ/c bsung nhé 2 - Cụ thể tr. hợp của bạn => Bạn phải quay lại T9 để kê khai, không được kê khai vào T12 nhé
Trong trường hợp, hiện tại là tháng 05/2024 phát hiện hoá đơn năm 2023, cụ thể là tháng 04/2023 là hoá đơn của doanh nghiệp rủi ro, muốn báo giảm trước khi bị thanh tra. Thì kê khai như thế nào ạ?
chào chị, cho em hỏi với ạ, tờ khai bổ sung lần 2 ko được cơ quan thuế chấp nhận thì mình khai bổ sung nộp lại vẫn là tờ khai bổ sung lần 2 phải không ạ. Với mã giao dịch trên tờ khai bổ sung lần 2 mình nộp lại thì lấy theo mã giao dịch của tờ khai được cơ quan thuế chấp nhận hay lấy theo mã giao dịch gần nhất không được cơ quan thuế chấp nhận ạ
1 - tờ khai bổ sung lần 2 ko được cơ quan thuế chấp nhận thì bạn khai bổ sung nộp lại vẫn là tờ khai bổ sung lần 2 nhé 2 - mã giao dịch trên tờ khai bổ sung lần 2 nộp lại thì bạn lấy theo mã giao dịch của tờ khai chính thức nhé
Xin chào Kế Toán Minh Thúy, cho mình hỏi một chút. Mình q1/2023 kê khai đầu ra bị nhầm đến từ khai chính thức doanh thu và thuế đầu ra phải nộp tăng lên. mình đã làm tờ khai bổ sung nhưng đếnn quý 2 khôngkhai vào chỉ tiêu 37 giảm thuế GTGT khấu trừ, đến tháng 1 năm 2024 mới phát hiện ra, vậy phải kê khai thế nào ạ, bổ sung vào quý nào trong năm 23 hay bổ sung vào q1/2024 ( Ct nộp kê khai theo quý aj. Quý 1/23 được chuyển sang kỳ sau , quý 2 phải nộp TGTGT ạ .Xin chân thành cảm Ơn!
Dạ em chào cô. Em chúc cô nhiều sức khỏe ạ. Em có 1 vấn đề mong được cô tư vấn ạ. Bên em kê khai Gtgt tháng. Em có 1 hđ nhà cc quên ko xuất hóa đơn hàng hóa của tháng 5. Ngày 1.6 họ xuất hóa đơn có ghi chú hàng bán tháng 5. Vậy hóa đơn này bên em kê khai vào kỳ tháng nào ạ? Em cảm ơn cô rất nhiều ạ!
Bạn kê khai vào tháng 6 nhé, nhưng ngày nhập hàng hoá thì bạn căn cứ theo ngày trên phiếu xuất kho thực tế của bên bán để hạch toán hàng về trước hoá đơn về sau được bạn nhé
C ơi hướng dẫn e kê khai bổ sung với ạ, quý 2 e xuất hóa đơn kct nhưng xuất nhầm 10%, sang quý 3 e làm tờ khai điều chỉnh lần 1 giảm thuế gtgt bán ra thì phần mềm tự tổng hợp 01-KHBS, sau đó e phát hiện e nhập nhầm chỉ tiêu 26 ( KCT) sang 32a( k tính thuế), e làm tờ khai điều chỉnh lần 2 từ 32a -->26 nhưng phần mềm không tổng hợp lên phụ lục 01-KHBS thì e làm sao để phần mềm tổng hợp lên ạ??
Chị ơi cho em hỏi tháng báo cáo thuế GTGT T1/2023 và T4/2023 em còn thuế được khấu trừ,tuy nhiên sau khi loại hoá đơn rủi ro thì tháng 1 phải nộp thuế GTGT, làm ảnh hưởng đến tháng 4/2023 cũng phải nộp thêm thuế GTGT,vậy tờ khai GTGT bổ sung tháng 4/2023 em phải điều chỉnh như thuế nào mới đúng? Do tờ bổ sung thì không được điều chỉnh chỉ tiêu 22 ,37
Trường hợp này khi kê khai bổ sung tháng 4/2023 bạn điều số chênh lệch vào Chỉ tiêu 37 nhé Và sau khi kê khai bổ sung tháng 4/2023 sẽ làm giảm chỉ tiêu 43 => bạn tiến hành điền chênh lệch vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai của tháng hiện tại nhé
Год назад
Thưa chị@@ketoanminhthuy , vậy nếu kỳ hiện tại là T12/2023. thì mình chỉ điều chỉnh kỳ T12 thôi phải ko ạ. Còn các kỳ trước từ T5 đến T11 thì có cần làm bổ sung và chiều chỉnh lại chỉ tiêu 37 ko ? tại sau khi loại bỏ hóa đơn rủi ro trong quá khứ thì khá nhiều kỳ bị ảnh hưởng, em xem lại video nhiều lần rồi mà vẫn ko chắc chỗ này. mong chị trả lời giúp ạ.
quý 02/2023 e bị bỏ sót hoá đơn đầu ra e đã kê khai tờ khai bổ sung quý 02/2023 làm số tiền thuế phải nộp tăng lên. cho e hỏi số tiền thuế tăng lê đó e có phải đưa vào tờ khai quý 04/2023 ko ạ
tiền Thuế phải nộp tăng lên => thì bên em phải đi nộp tiền thuế đó + tiền phạt chậm nộp nữa nha, không đưa vào tờ khai Q4.2023 nhé Em cố gắng nghe thật kỹ, và ghi ra sổ những nội dung chị hướng dẫn trong video nhé, chị có hướng dẫn rất chi tiết và cụ thể trường hợp nào phải đưa vào tờ khai hiện tại, trường hợp nào không phải đưa vào rồi em nhé. Em nghe kỹ chắc chắn em sẽ kê khai thuế bsung dễ dàng mọi trường hợp nhé
Dạ cô cho em hỏi kế toán bên em kê khai thuế GTGT sai liên tục 5 quý ( từ quý 2/2022 đến quý 3/2023 thì mình phải kê khai bổ sung như thế nào ạ. Xin cô hướng dẫn giúp. Xin cảm ơn
1 - Bạn kê khai bổ sung lại từng quý (kk bs đủ 5 quý) 2 - Sau khi kê khai bổ sung xong bạn ktra kết quả kê khai bổ sung của từng quý theo như trong video mình hướng dẫn để xác định số liệu điền vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 trên tờ khai hiện tại , hoặc bù trừ số tiền thuế thừa thiếu nha bạn
chị ơi, cho em hỏi là khi em thử nhập lại tờ khai BS mà trên bản giải trình lại không hiện số điều chỉnh giảm mới, mà chỉ hiện số điều chỉnh tăng thì là bị lỗi gì ạ. Mong chị giải đáp giúp em ạ
Do không thể nhìn thấy số liệu của bạn điều chỉnh như thế nào nên mình không thể trả lời chính xác cho bạn được Nguyên tắc khi kkbs thì chỉ tiêu nào bị sai bạn phải điền lại số đúng vào chỉ tiêu đó trên tk bs ==> nếu kk đúng nguyên tắc này thì bản giải trình luôn luôn hiển thị đúng bạn nhé, nếu bạn số đang không đúng thì bạn cần ktra lại số liệu bạn mới điền vào nha. thanks bạn
Chào chị. E có 1 câu hỏi mong chị giải đáp giúp ạ. Trên tờ khai chính thức e kê số chênh lệch ở chỉ tiêu 37, nhưng đúng ra là phải kê ở chỉ tiêu 38. Vậy giờ trên tờ khai bổ sung e kê lại ở chỉ tiêu 38 thì có đúng ko ạ.
Nếu TK chính thức bạn điều chỉnh sai, thì bạn vào làm tk bsung đ.c lại vào chỉ tiêu 38, đồng thời điều chỉnh tăng chỉ tiêu 38 ở tk chính thức kỳ này nhé
em cảm ơn cô rất nhiều, rất dễ hiểu và chi tiết ^^
Hay quá cô ơi. Chi tiết dễ hiểu ạ
Cảm ơn bạn đã ủng hộ KTMT nhé
Cảm ơn cô, rất chi tiết ạ.
Cám ơn Kế toán Minh Thúy nhiều ạ
em cảm ơn cô giáo nhiều ạ ! video dạy học của cô bổ ích quá ! Chúc cô sức khỏe và thành công ạ !
Rất cảm ơn bạn
Cám ơn Kế toán Minh Thúy, đã hướng dẫn rất chi tiết
cảm ơn bạn
Cảm ơn bạn đã hướng dẫn rất dễ hiểu và chị tiết.
cảm ơn bạn, chúc bạn ngày mới vui vẻ
chị giảng rất chi tiết và dễ hiểu, cảm ơn chị nhiều
cảm ơn bạn
Cảm ơn chị rất nhiều, video rất hữu ích ạ
CẢM ƠN KẾ TOÁN MT ĐÃ HƯỚNG DẪN CHI TIẾT
🥰🥰🥰
Cảm ơn bạn
Cám ơn Kế toán Minh Thúy rất nhiều ạ
cảm ơn bạn
Xem hết video và đọc hết bình luận của chị. Em cảm ơn chị.Cố gắng cày các video khác của chị
cảm ơn bạn vì bạn đã hiểu phương pháp học, chúc bạn thành công
Chị ơi. Quý 1/2023 em lỡ bù trừ chỉ tiêu 37 và 38 cho nhau thì em đang băn khoăn không biết có quan trọng phải nộp lại không hay bỏ qua cũng được . Hic . Vì điều chỉnh lần 1 quý 4.2022 thì tăng chỉ tiêu 43 . Điều chỉnh lần 2 quý 4.2022 làm giảm chỉ tiêu 43 . Còn coi video của chị em cũng hiểu là phải tách riêng 2 chỉ tiêu rồi đấy. Hì
@@HALE-uh7cn Trường hợp này không làm ảnh hưởng đến số thuế phải nộp thì em có thể bỏ qua, sau này em sẽ phải giải trình khi CB thuế đến ktra nhé
cám ơn đã chia sẻ, chốt lại nếu bị sai phải nộp thêm 1 vài trăm ngàn đông thì thôi cho có đỡ lằng nhằng
chúc bạn thành công
Cô hướng dẫn chi tiết dễ hiểu
Cảm ơn bạn, chúc bạn thành công
Do kê khai thiếu hóa đơn nhiều nên em phải làm lại hết các tờ khai gtgt đã nộp. C cho e hỏi. Lập tờ khai bổ sung của quý sau thì chỉ tiêu 22 số đầu kỳ còn dc khấu trừ lấy ở số cuối kỳ của tờ khai bổ sung hay của tờ khai chính thức quý trước đã nộp ạ
@@ongPhan-ug4sf Lập tờ khai bổ sung của quý sau thì chỉ tiêu 22 số đầu kỳ còn dc khấu trừ lấy ở số cuối kỳ của tờ chính thức của quý trước đã nộp bạn nhé
Em cám ơn cô ạ
👌👌👌 thanks bạn
Chị minh thúy ơi, c có ra video cách xác định mức thuế suất vat chưa c, bữa e có nghe 1 đoạn video c nói có video về chủ đề này.
có em nhé, sắp tới chị sẽ chia sẻ nội dung này nha, nhớ ấn vào đăng ký kênh và bấm vào hình quả chuông để nhận được thông báo không là sẽ bị bỏ lỡ em nhé
Chị cho em hỏi:em phát hiện bạn ktoan cũ làm từ quý 1,2,3 để sót rất nhiều hđ đầu vào,giờ em xử lý sao ạ?em đang chốt để làm bc quý 4 ạ.em cảm ơn!
Em ơi cho hỏi chị khai Bs lần 2 TỜ KHAI THUẾ NHÀ THẦU mà bị không chấp nhận nói Lỗi do đã Kê khai BS lần 1 rồi, phải liên hệ CQT
Chị liên hệ cán bộ QL thuế để biết chính xác lý do TKbsung bị từ chối là gì chị nhé
Thanks
cảm ơn bạn
Cô cho em hỏi trong quý 3 e điều chỉnh quý 1 tăng chỉ tiêu 43. Quý 2 giảm chỉ tiêu 43. Thì tờ khai quý 3 e vừa đưa vô 37 vừa đưa vô 38. Hay số net của 2 q1 và q2 đưa vô 1 chỉ tiêu. Em cảm ơn cô.
trên tờ khai chính thức quý 3 bạn vừa đưa vô 37 vừa đưa vô 38 số điều chỉnh tăng giảm tương ứng nha
Chị cho e xin sơ đồ điêu chỉnh với, cái đó e thấy hay ấy chị, e chuẩn bị thi đại lý thuế
Dạ Chị Thúy cho em hỏi. DN em xuất hóa đơn vat cho hộ kinh doanh có gtri trên 20tr thu bằng TM có được ko Chị.
ko bạn nhé
Chị ơi cho em hỏi với ạ quý 1 em có 1 hd đầu vào mà em làm nhầm stien của hd dẫn đến số tiền hd thừa mấy trăm đồng thì nên xử lý ntn ạ
bạn kê khai bsung lại quý 1 , điền số tiền đúng nhé
Chị ơi. Điều chỉnh chỉ tiêu 40 giảm thì bì trừ vào kì tiếp theo bằng cách điền số giảm đó vào chỉ tiêu 22 của kì tiếp theo ha chị
sau Điều chỉnh chỉ tiêu 40 giảm, trường hợp bạn đã nộp tiền thuế theo tk chính thức rồi thì Hệ thống thuế điện tử sẽ tự bù trừ, bạn không điền bất cứ số liệu nào vào tk chính thức tại kỳ hiện tại đâu bạn nhé
Em đang gặp trường hợp điều chỉnh tăng, giảm số tiền trước thuế và thuế VAT phát sinh trong kỳ
Nguyên tắc kk bsung là sai chỉ tiêu nào thì sửa chỉ tiêu đó
và căn cứ vào kết quả của KKBS để xác định xem có phải đ/c vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 kỳ hiện tại không, Bạn xem kỹ video và ghi ra sổ rồi làm theo đúng hướng dẫn của mình là làm được nhé
Em xin hướng dẫn lập tờ khai điều chỉnh bổ sung thuế nhà thầu nước ngoài thông tư 80 với ạ
bạn hãy đăng ký kênh để ngay khi mình ra video bạn sẽ nhận được thông báo mà không bị bỏ lỡ nha
Cô cho e hỏi công ty e kê khai sót hóa đơn đầu vào quý 4 năm 2023. Đến nay là quý 4 năm 2024 mới phát hiện ra. Cty vừa làm thủ tục thay đổi tên công ty và địa chỉ hiện tại đã bị sáp nhập phường vậy trên tờ khai bổ sung e thay đổi tên và địa chỉ nộp hồ sơ hết ạ?
TK quý 4.2023 bạn vẫn giữ nguyên như cũ, sau đó bạn vào kê khai bsung lại nhé
Cô ơi cho em hỏi: nếu năm 2022 mới phát hiện kê khai sót hóa đơn đầu vào của năm 2018,2019,2021 thì mình có đc kê khai thuế vào năm 2022 ko? hay phải kê khai bổ sung đúng vào năm của HĐ sót đó. Ví dụ quí 4/2022 phát hiện quí 2/2018 sót hd đầu vào, vậy nếu kê khai bổ sung quí 2/2018 thì phải điều chỉnh thuế lại tất cả tờ khai của các quí tiếp theo hả cô. Mong cô giải đáp giúp em.
Theo quy định thì bạn phải quay về năm 2018, 2019, 2021 để kkbsung nhé
có phải điều chỉnh thuế các kỳ tiếp theo không thì bạn hãy nghe đi nghe lại video này giúp mình nha, mình có hướng dẫn chi tiết rồi bạn nhé
Chị cho e hỏi có video hd tờ khai bổ sung thuế tncn ko ạ?
Bạn đăng ký kênh đẻ nhận được thông báo khi có video hướng dẫn nha
Cô ơi cô giúp e TH này với. E chót điền CT 37 vào tờ khai bs, vậy giờ e khai bs lại ntn ạ. Mong cô chia sẻ ạ
Bạn có thể kkbsung lại TK bsung đó và bạn bỏ ct 37 đi là ok nhé
e có hóa đơn quý 2 điều chỉnh thuế suất 10 % xuống 8% cho hdon quý 1 thì lập tờ khai bổ sung ntn ạ?
bạn chọn tk bsung và sửa lại về số đúng như trong video hướng dẫn nha
hướng dẫn dùm e điều chỉnh doanh thu với ạ
bạn xem kỹ video và làm theo đúng video đã hướng dẫn nha
cô ơi cho em hỏi, tờ khai ban đầu (q1/2022) của e phải nộp thuế 10tr (e đã nộp tiền thuế), xong e làm tờ khai bs giảm dt và thuế hóa đơn bán ra, nên tờ khai bổ sung của e tiền thuế còn được khấu trừ 8tr, vậy bây giờ e kk quý này vào chỉ tiêu 38 là 18tr phải hk cô.
Bạn kê khai vào chỉ tiêu 38 của quý này là 8 triệu nhé
Còn 10 triệu tiền thuế nộp thừa thì bạn bù trừ vào các quý sau nha
Bạn kê khai vào chỉ tiêu 38 của quý này là 8 triệu nhé
Còn 10 triệu tiền thuế nộp thừa thì bạn bù trừ vào các quý sau nha
Chị cho.e hỏi hóa đơn thuế 0 của quý 3 e k có kê vào có được k ạ . Nếu phài kê vào thì e kê vào quý 4 dc ạ
Bạn ko kê không sao nhé, còn nếu bạn muốn kê thì phải kê khai vào quý 3.2024 nha
@ketoanminhthuy dạ chị ơi ,e có khoản phạt chậm nộp ,mà e k thấy thông báo của thuế là bao nhiêu tiền để mình nộp phạt ạ
Dạ cho e hỏi, để nộp bổ sung thì chọn phần kê khai rồi nộp tờ khai xml như bình thường hay phải vào chổ tờ khai cũ đã nộp và chọn phụ lục ạ
ể nộp bổ sung thì chọn phần kê khai rồi nộp tờ khai xml như bình thường bạn nhé
@@ketoanminhthuydạ e cảm one chị ạ
Cô ơi, theo video trên số tiền chậm nộp để âm là không phải bị phạt chậm nộp pk cô
nếu sau điều chỉnh mà làm giảm số tiền phải nộp thì sẽ ko bị phạt chậm nộp bạn nhé
cô cho em hỏi và hỗ trợ giúp em. Trong quý 1 + 2/2024 emđã nộp TK thuế GTGT rồi nhưng em quên không đính kèm Phu luc giảm thuế GTGT 23-24 . Giờ em tiến hành khai bổ sung TK thuế GTGT quý 1+2 để đính kèm thêm phụ lục vào được không ạ.và cô hướng dẫn giúp em
Được bạn nhé, bạn vào lập TK bsung và đính kèm PL giảm thuế vào nha
Cô cho em hỏi với ạ, em khai lệch thuế q4/22 giờ em cần lập hoá đơn gì ạ. Và điều chỉnh như nào ạ😭
Bạn khai lệch thuế quý 4/2022 thì bạn phải lập tờ khai điều chỉnh bsung quý 4/2022 cho đúng nha bạn
Còn nếu bạn xuất hoá đơn sai thì bạn mới phải lập hoá đơn điều chỉnh nha
Còn điều chỉnh như nào thì bạn cần nêu chi tiết lỗi sai của bạn để mình có thể hỗ trợ bạn nha
thanks
Cô cho hỏi nếu kê khai bổ sung quý 3 mà bổ sung lần 1 và bổ sung lần 2 thì quý 4 ghi vào chỉ tiêu 37, 38 thế nào?
Bạn cộng tổng chênh lệch tăng => điền vào chỉ tiêu [38], cộng tổng chênh lệch giảm điền vào [37] của quý 4 nhé
Kế toán minh thúy có dạy online ko ạ
Mình có dạy online bạn nhắn tin riêng vào sđt cho mình nhé, để mình gửi bạn thông tin khóa học nha
Cho em hỏi , khi làm quyết toán năm 2023 đến ngày nay mới phát hiện sai sót, tháng nào sai đã khai bổ sung tháng đó , làm ảnh hường chỉ tiêu 43 , vậy em điều chỉnh chỉ tiêu 37, 38 vào tháng 3/2024 hay lâp tờ khai bs tháng 12/2023 để điều chinh
Bạn điều chỉnh chỉ tiêu 37, 38 của tháng 3/2024 nhé
Cô cho e hỏi t2, t5,t10 năm 2023 e sót hóa đơn đầu vào thì kê khai bổ sung theo từng tháng sai sót phải ko ạ
vâng đúng, bạn cần kê khai bổ sung theo từng tháng sai sót nha
Khi lập tờ khai bổ sung thì có cần sửa ngày ký thành ngày hiện tại không cô? vì HTKK tự động điền ngày lập tờ khai lần đầu ạ.
không bắt buộc bạn nhé
Đăng ký các khoá học thì làm ntn ạ?
Bạn liên hệ số za lo 094 6879 998 để được tư vấn và hỗ trợ nhé
C cho e hỏi. Nếu muốn bỏ 1 hoá đơn đầu vào k ghi nhận thì vẫn điều chỉnh bổ sung được k ạ.
được bạn, bạn sẽ giải trình khi có y/c của CQT nha
Cho em hỏi nếu điều chỉnh xong quý trước mà nộp thừa thì quý hiện tại kê khai thế nào để bù trừ được số tiền chênh lệch ạ
Số tiền nộp thừa sẽ tự bù trừ cho các kỳ sau bạn nhé
chị ơi cho em hỏi chút: em có xuất hóa đơn từ tháng 3.2024, đến tháng 8.2024 e phát hiện sai và xuất hóa đơn điều chỉnh, nhưng điều chỉnh chưa đúng, hôm sau e xuất hóa đơn điều chỉnh tiếp, tháng 9 e xuất 1 hóa đơn truy thu hóa đơn điều chỉnh lần 1, vậy trong trường hợp này em phải kê khai bổ sung thuế thế nào ạ
e cảm ơn
Tất cả hoá đơn điều chỉnh đều phải quay lại tháng 3/2024 để hạch toán và kê khai bổ sung thuế GTGT bạn nhé
Bạn xem kỹ video mình đã hướng dẫn ở đây nha ruclips.net/video/rdMhoXQedpk/видео.html
Cô xem giúp em nội dung
sau với ạ
- E nộp tờ khai GTGT chính thức Quý 1/20
thì chỉ tiêu 43 vẫn còn thuế GTGT được khấu trừ;
- Sau đó em phải sửa các tờ khai Quý 1/19 đến
Quý 4/19 thì em sửa tờ khai Quý 1/20 sẽ phát sinh thuế GTGT phải nộp nhưng phát sinh vấn đề sau:
+ Chỉ tiêu 22 trên tờ khai bổ sung Quý 1/20 bằng chỉ tiêu 43 trên tờ chính thức Quý 4/2019 thì sẽ không phát sinh thuế GTGT phải nộp mà thực tế sau khi sửa tờ khai Quý 1/20 sẽ phải nộp thuế và chậm nộp
=> Giờ em phải làm thế nào để tờ khai bổ sung hiện tiền thuế phải nộp và tiền chậm nộp ạ?
đối với trường hợp này thì phần chênh lệch giảm của các quý trước bạn điền vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai bổ sung Q1/20 nhé
@@ketoanminhthuy e cảm ơn cô ạ, như vậy ở tờ khai quý hiện tại (Quý 4/2023) e có điền số chênh lệch giảm đó vào chỉ tiêu 37 một lần
nữa k ạ
@@lehuyen2316 khi nào phải điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 của kỳ hiện tại thì bạn nghe kỹ lại video giúp mình nhé
Cô cho em hỏi. Em sai thuế giá trị gia tăng quý 1/2023. Em chỉ cần làm tờ khai bổ sung cho quý 1/2023. Và điều chỉnh chỉ tiêu 37-38 quý 1/2024 hiện tại cho phù hợp. Còn các quý 2 và 3 và q4 (Chỉ liên quan đến số đầu kỳ của Q1/2023) thì không cần phải điều chỉnh phải không ạ
Nếu kết quả sau khi đ/c bsung TK Q1/2023 làm tăng giảm chỉ tiêu 43 => thì chỉ cần làm tờ khai bổ sung cho quý 1/2023. Và điều chỉnh số tăng giảm đó vào chỉ tiêu 37-38 quý 1/2024 hiện tại là ok bạn nhé
Cảm ơn ạ@@ketoanminhthuy
Cô cho em hỏi, các kỳ kê khai thuế từ quý 4/2020 đến quý 2/2024 đều sai thì em kê khai từng quý cho đúng xong đến quý 3/2024 thì cho vào chỉ tiêu [37] và [38] đúng k cô ạ? Phí ngân hàng có vat 2k và 5k em cho thẳng vào cp luôn hay phải ht vào 133 cô ạ? Em cảm ơn cô ạ.
Dạ chị cho e hỏi, hiện tại Quý 1/2024, e pát hiện và kê khai bs Giảm hóa đơn nộp thêm tiền thuế và chậm nộp đầu vào Q1.2/2023. Vậy e xử lý như thế nào ạ, e quay lại Q1 và Q2/2023, kê khai bổ sung ah chị,
đúng rồi bạn nhé
Chị cho e hỏi với ah! E nhận được thông báo của cục thuế báo đơn vị có 3 hóa đơn rủi ro. Các hóa đơn trên e đã kê khai vào năm trước. Vậy e phải là tờ khai điều chỉnh ntn ah?
bạn muốn loại 3 hđ đó ra thì bạn xem 3 hđ đó ở quý nào thì vào quý đó kê khai bsung điều chỉnh giảm chỉ tiêu 23, 24, 25 theo số tiền trên hđ cần giảm nha, và trong video mình có hướng dẫn chi tiết rồi, bạn xem kỹ video giúp mình nhé
Mình lấy kk bổ sung lần 2 mình lại lấy mã giao dịch lần 1 ko phải tk chính thức thì có phải kk lại ko cô
Nếu lần tờ khai bsung lần 2 của bạn đã được thuế chấp nhận thì bạn không cần phải kk bs lại
Nếu lần tờ khai bsung lần 2 của bạn đã được thuế chấp nhận thì bạn không cần phải kk bs lại
Quý 4/2022 e sót 1 hđ đầu nhưng e lại kê khai sang quý 1/2024. Vậy giờ em phải bổ sung đúng kỳ thuế phải ko ạ. Tức e phải bổ sung vào quú 4/2022 đồng thời điều chỉnh giảm tờ khai thuế gtgt quý 1/2023 . Rất mong cô giải đáp giúp em ạ. E cảm ơn
Nếu hoá đơn sai sót của bạn là hoá đơn mùa vào, và quý 4/2022 và quý 1/2023 đều có số thuế còn được khấu trừ thì bạn cũng không cần thiết phải kê khai bổ sung lại đâu nha
Mình làm tờ khai bổ sung nhưng trên 01-KHBS lại ghi Sô thuế tăng giảm là SỐ thuế phải nộp từ tờ khai chứ ko phải Số thuế nộp thêm? Nhờ giải đáp
câu hỏi của bạn khó hiểu quá , bạn có thể nói rõ hơn được không ạ?
Chi oi em hỏi chút nếu em phát hiện sai xót ở Q4/2022 nhưng đến quý 1/2024 em mới phát hiện ra thi em vẫn kê khai bổ xung khi chưa có CQT kiểm tra . Tuy nhiên quý 4/2022 sau khi điều chỉnh bổ xung thỉ tăng chỉ tiêu 43 nhưng đến Q4/2023 lại phát sinh thuế phải nộp thì em có điều chỉnh chỉ tiêu 38 của quý 4/2023 để giảm số thuế phải nộp của quý 4/2023 không a
trường hợp này có bạn nhé
Chi ơi cho e hỏi
Do sai số gtgt đầu vào từ q2/2018 dẫn đến sai số đầu kì và cuối kì đến năm 2024 thì e chỉ cần điều chỉnh vào ct 37 của quý 3/2024 đúng ko chj. Hay điều chỉnh q2/2018 rồi điều chỉnh ct37,38 vào quý 3/2024 ak. Hay điều chỉnh bổ sung q2/2024 ak. E cảm ơn chj
Bạn cần điều chỉnh q2/2018 , sau đó bạn điền số chênh lệch vào ct37,38 trên tờ khai chính thức của quý 3/2024 nha
Cho e xin hướng dẫn kê khai hoá đơn điều chỉnh tăng thuế suất 8% lên 10% kỳ trước kê khai phụ lục giảm thuế như nào ạ? Xoá bỏ mặt hàng đó khỏi phụ lục trên HTKK không được ạ
nếu phụ lục = 0 thì bạn xoá luôn phụ lục là được nhé
@@ketoanminhthuy phụ lục vẫn còn các mặt hàng khác thì có xoá đi luôn đc k ạ? Chỉ để phần THBS giải trình thôi ạ
@@thaophuong3941 Nếu còn các mã khác thì không thể xoá bạn, nếu bạn xoá thì số thuế GTGT được giảm sẽ không khớp bạn nhé
@@ketoanminhthuy c lên video hướng dẫn chi tiết được không ạ. Vì e xoá mặt hàng đi thì phụ lục lại đẩy các mặt hàng khác lên và tổng hợp KHBS nó nhảy hết ra bên nhà e cả trăm mã hàng cơ huhu
@@thaophuong3941 mã hàng nào không được giảm thuế nữa thì bạn xoá mã hàng đó trong phụ lục đi là được, Sau đó bạn điền tổng doanh thu ps bao gồm cả giảm thuế và không giảm thuế vào chỉ tiêu 32 và kiểm tra lại với bảng kê xem số liệu đúng chưa rồi kết xuất xml và nộp bsung thôi nhé
Cô cho e hỏi tháng 3_2023 e kk chính thức rồi nhưng mấy ngày sau phát hiện sót HĐ đầu vào e lại kk bổ sung số thuế gtgt vào chỉ tiêu 38 kỳ bs tháng đó thì có đc ko ạ.
ko được bạn nhé, bạn điều chỉnh bsung theo hướng dẫn trong video này của mình nha
Em bị lỗi này, xin hỏi chị: 1 tờ hoá đơn mua vào quý 2/2023 có thuế gtgt 2tr, tới quý 4 2023 mới kê, kỳ hiện tại q3/2024 biết sai e đã kê bổ xung q2, q4/2023 rồi, tiền thuế 2tr tăng q2 được khấu trừ và tăng pải nộp thuế q4...như vậy kỳ phát hiện sai em phải đchinhr vào chỉ tiêu 37, 38 thế nào ạ? Em cảm ơn!
trường hợp này bạn phải điền 2 triệu tăng thêm của Q2.2023 vào chỉ tiêu 38 trên TK Q4.2023 => có như vậy thì số thuế phải nộp Q4.2023 mới về đúng theo thực tế của Cty bạn nhé
cho em hỏi nếu sai số tiền ở chi tiêu 23a ( nhập khẩu ) nhưng tiền thuế ko sai thì có phải lập tờ khai bổ sung ko ạ? Hay làm biên bản giải trình thôi
bạn làm biên bản giải trình thôi nhé
Chào chị, em bị tình huống như sau: tháng 04 phát sinh giảm số thuế được khấu trừ phải làm tờ khai điều chỉnh . ảnh hưởng đến tờ khai tháng 06 chỉ tiêu 42 số thuế kê hoàn. ( bị giảm) . kì hiện tại đang là sắp nộp tờ khai tháng 07. thì em nên kê khai như thế nào ạ? Mong được giải đáp. cám ơn chị
nếu ảnh hướng đến số thuế đã hoàn thì bạn phải kê khai bsung lại và sẽ bị xử phạt vi phạm hành chính về quản lý thuế đối với hành vi quy định tại Điều 142 và Điều 143 Luật Quản lý thuế 2019
Chị cho em hỏi là quý 4 bên em có sót 1 hóa đơn đầu vào nhưng khi em vô phần mềm htkk khai bổ sung thì hệ thống báo là không có số liệu kê khai lần đầu nên ko khai bổ sung ạ.
bạn tải tờ khai Q4/2023 lần đầu từ trên trang thuế điện tử về, sau đó kết nhập vào HTKK => ghi và đóng lại
Sau đó bạn vào làm TK bsung bình thường nhé
Em cảm ơn chị
Cô ơi cho e hỏi tờ khai bổ sung lần 1 mã giao dịch là tờ khai chính thức
tờ khai bổ sung lần 2 mã giao dịch là tờ khai chính thức hay tờ khai bổ sung lần 1 ạ?
tờ khai bổ sung lần 2, lần 3 , lần thứ n ..... thì mã giao dịch vẫn là mã giao dịch của tờ khai chính thức bạn nhé
@@ketoanminhthuy em cảm ơn cô ạ
@@maibong3259 thanks bạn
Chổ “mã giao dịch điện tử” nếu chưa đóng thuế thì để trống có được ko ạ?
ko để trống được bạn, Chổ “mã giao dịch điện tử” bạn điền số “mã giao dịch điện tử” của tờ khai chính thức nhé
@@ketoanminhthuy à là lên trang thuế điện tử tìm lại tờ khai đã nộp có mã giao dịch là gì phải không ạ?
@@aquariussteppe439 đúng rồi bạn nhé
Chị cho e hỏi với ạ nộp tk lần đầu rồi nhưng phát hiện sai và nộp lại nhưng vẫn còn trong hạn nộp thì mk lập tk bổ sung hay là sửa tk lần đầu và nộp lại ạ. E tra ở năm 2022 thì thấy nộp trong hạn thể hiện là chính thức lần 2 .
Bạn phải lập tk bổ sung để nộp nhé,
Nếu tk lần đầu bị từ chối thì bạn sửa lại tk lần đầu và nộp lại
Chị cho em hỏi chút: Trong quý 4/2023 đã phát hiện nhiều hóa đơn của DN ngừng hoạt động của quý 1 và 2/23, e đã điều chỉnh giảm thuế trên chỉ tiêu 37 của Tờ khai Quý 4/2023 đồng thời lập tờ khai BS Quý 1 và 2/2023. Vậy sau khi điều chỉnh nộp tờ khai xong, thì bút toán đã hạch toán thuế Quý 1 và 2/23 có sửa hạch toán lại không hay vẫn giữ nguyên ạ? Hay có điều chỉnh tài khoản thuế 133 trong Quý 4/23 không ạ? Em cảm ơn nhiều!
Bạn có 2 lựa chọn:
1 - Loại luôn các hóa đơn đó và không hạch toán lên sổ sách, không theo dõi nữa
2 - Bạn vẫn hạc toán các hóa đơn đó như 1 khoản Chi phí mua hàng trên sổ sách nhưng ko hạch toán thuế 133 , vẫn theo dõi công nợ và thanh toán tiền như bình thường => cuối năm khi lên BC QT thuế TNDN bạn loại ra trên chỉ tiêu B4 là ok nhé
Dạ cô cho em hỏi chút ạ. Cty em kê khai theo tháng. Tờ khai t4.2024 bên ncc có xuất hd cho bên em nhưng bị sai họ xuất hóa đơn thay thế vào T5.2024. Bên em kê khai hóa đơn thay thế đó vào kỳ kê khai T5.2024 như vậy là đúng hay sai ạ? Em chúc cô sức khỏe. Em rất mong được cô chia sẻ chút kinh nghiệm ạ. Em cảm ơn cô rất nhiều
Bạn kê khai bsung lại TK tháng 4/2024 bổ sung hoá đơn thay thế T5/2024 thay cho hoá đơn bị sai T4/2024 nha
Cho em hỏi nếu làm lại tờ khai 4 quý thì làm sao, xin cô hướng dẫn
Vào từng quý chọn tờ khai bổ sung và kết quả kê khai bổ sung thì bạn làm theo hướng dẫn trong video này nhé
vì kê khai bsung 4 quý, nên bạn cộng tổng tất cả các khoản chênh lệch tăng và chênh lệch giảm để điền vào chỉ tiêu [37] và 38 của kỳ hiện tại nhé
Trong trường hợp, hiện tại là tháng 05/2024 phát hiện hoá đơn năm 2023, cụ thể là tháng 04/2023 là hoá đơn của doanh nghiệp rủi ro, muốn báo giảm trước khi bị thanh tra. Thì kê khai như thế nào ạ?
Dạ cho em hỏi nếu 2022 cty mới thành lập lãi sau thuế TNDN đã nộp rôi. Đến tháng 11/2023 em phát hiện sót đầu vào quý 04/2022 tận 5 tờ, em làm lại tờ khai quý 4/2022, sửa lại làm bctc và bị lỗ thì số lỗ mới 2022 được kết chuyển trong 5 năm 2023 _2027 làm mẫu 03-2A, còn tiền thuế TNDN cty em đã nộp do lãi 2022 nộp trước đó có cần làm hồ sơ gì để mình nhận lại hay tự thuế sau này khấu trừ ạ. Em xin cảm ơn
Số tiền thuế nộp thừa sẽ tự động bù trừ với khoản thuế TNDN phải nộp của những năm tiếp theo bạn nhé
@@ketoanminhthuy em cảm ơn chị đã ra video rất bổ ích và đã giúp em giải đáp thắc mắc ạ. Chúc chị năm mới nhiều sức khoae và thành công trong cuộc sống và công việc ạ!
@@DieuThanh-1590 Cảm ơn bạn rất nhiều
C ơi cho em hỏi. Giả sử phát sinh khai bổ sung lần 2 thì chỗ mã giao dịch điện tử vẫn điền mã số giao dịch điện tử của hồ sơ Lần 1 đúng ko thưa chị.
Không đúng bạn, bạn điền mã số giao dịch điện tử của tờ khai chính thức nhé
Chị cho e hỏi là quí 1 , quí 2 , quí 3 e đều có sót hóa đơn đầu vào giờ e làm tờ khai bổ sung thì chênh lệch 3 quí này (cộng tổng phải k ah) điền vào quí 1.2024 (chỉ tiêu 37 hoặc 38) hay s ạ(vì quý 4 em báo cáo rồi)
1 - Bạn cộng tổng chênh lệch tăng => sau đó điền vào chỉ tiêu 38
2 - Bạn cộng tổng chênh lệch giảm => sau đó điền vào chỉ tiêu 37
Trong video mình hướng dẫn rất chi tiết và kỹ phần này, bạn nghe kỹ , ghi ra sổ và làm đúng theo hướng dẫn của mình nhé
Cảm ơn Chị
Chị cho em hỏi, hóa đơn bia có dc khấu trừ ko ak, hay bị loại ak
@@hoahoa4277 muốn biết hoá đơn có được khấu trừ hay không thì phải xét 2 điều kiện sau:
1 - Nếu bia có tham gia vào hoạt động sxkd của DN bạn
2 - Hoá đơn bia đáp ứng điều kiện có hoá đơn hợp pháp và có chứng từ thanh toán ko dùng TM nếu tổng giá trị từ 20 triệu đồng trở lên
=> thì hoá đơn bia được khấu trừ và tính vào chi phí hợp lý bạn nhé
Nếu dưới 20tr thì sao ạ
Chị ơi, em kê khai bổ sung nhưng không điền mã giao dịch điện tử thì có cần kê khai bổ sung lại không ạ
bạn ko điền thì chắc sẽ bị CQT từ chối tờ khai nhé
Chị Thúy ơi cho hỏi nếu sai chi tiêu 40 và 43 quý 4 năm 2022 mà sang nam 2024 moi điều chỉnh. vậy phải điều chỉnh tất cả tờ khai các quý từ q4/22 đến 2024 luôn phải không ạ. cảm ơn chị
1. Nếu sai chỉ tiêu 40 mà làm tăng số thuế GTGT phải nộp thì Cty bạn phải nộp luôn số thuế tăng thêm đó + tiền phạt chậm nộp
2. Nếu sai chỉ tiêu 40 mà làm giảm số thuế GTGT phải nộp thì Cty bạn được bù trừ vào kỳ sau
3. Nếu sai chỉ tiêu 43 mà làm tăng số thuế GTGTđược khấu trừ thì bạn điền số chênh lệch đó vào chỉ tiêu 38 trên tk chính thức quý 2/2024 (nếu chưa nộp tk chính thức quý 2.2024) - còn nếu đã nộp tk chính thức quý 2.2024 rồi thì bạn phải điền vào chỉ tiêu 38 trên tk chính thức của quý 3.2024 nhé
4. Nếu sai chỉ tiêu 43 mà làm giảm số thuế GTGTđược khấu trừ thì bạn điền số chênh lệch giảm đó vào chỉ tiêu 37 trên tk chính thức quý 2/2024 (nếu chưa nộp tk chính thức quý 2.2024) - còn nếu đã nộp tk chính thức quý 2.2024 rồi thì bạn phải điền vào chỉ tiêu 37 trên tk chính thức của quý 3.2024 nhé
cho em hoỉ với ạ, em bị sai từ quý 2 mà giờ quý 4 mới chỉnh sửa( do hóa đơn đầu vào đơn vị cung cấp điều chỉnh giảm hóa đơn của quý 2 vào quý 4) thì sau khi lập tờ khai bổ sung của quý 2, chỉnh sửa lại số liệu thì chỉ tiêu 43 của em giảm mà quý 3 e đã làm và nộp rồi thì điều chỉnh quý 3 sao ạ? rất mong chị hỗ trợ e
sau khi lập tờ khai bổ sung của quý 2=> số liệu tại chỉ tiêu 43 của Q2 giảm => bạn sẽ điền số chênh lệch giảm này vào chỉ tiêu 37 trên tk chính thức Quý 4.2024 nhé. TK quý 3 giữ nguyên, ko sửa gì nha
Chị ơi làm thế nào để biết đc mã giao dịch điện tử ah? E lần đầu làm kt nên chưa am hiểu lắm ah
Em đăng nhập vào trang thuedientu.gdt.gov.vn => chọn khai thuế => chọn tra cứu tờ khai => tra cúu
Sau đó em sẽ tìm đến cột mã giao dịch của tờ khai thuế GTGT chính thức có sai sót nhé
Cô cho em hỏi với ạ, cty em kê khai theo quý, quý 1/2024 em có hđ đầu vào là hóa đơn 7, bị sai tên cty, tháng 4 bên bán lập hóa đơn số 15 thay thế cho hóa đơn số7 (Thành tiền và thuế gtgt không thay đổi). Trường hợp này có phải nộp tờ khai bổ sung không ạ cô. Mong cô giải đáp giúp em ạ. em cảm ơn cô
Nếu Thành tiền và thuế gtgt không thay đổi thì ko phải nnộp tờ khai bổ sung ạ
@@ketoanminhthuy dạ em cảm ơn cô ạ
Quý 1/2023 tờ khai lần đầu chỉ tiêu 43: 56.168.444đ. Quý 2/2023 tờ khai lần đầu không nhập vào chỉ tiêu 25 nên dẫn đến chỉ tiêu 40 số tiền là 80.330.543đ. làm tờ khai bổ sung lần 1 Q2/2023: điền vào chỉ tiêu 25-> chỉ tiêu 43: 62.897.612đ. hiện tại phát hiện sai sót Q1/2023 làm tờ khai bổ sung Q1/2023 lần 1.điều chỉnh chỉ tiêu 23,24,25. chênh lệch giảm 375.200đ chỉ tiêu 43 tờ khai bổ sung lần 1 quý 1/2023 còn 55.793.244đ. tiếp tục làm điều chỉnh bổ sung lần 2 tờ khai quý 2/2023 ghi vào tờ khai bổ sung Q2/2023 ở chỉ tiêu 37: 375.200đ. Chỉ tiêu 43 tờ khai bổ sung lần 2 Q2/2023: 62.522.412đ. Tờ khai lần đầu quý 3/2023: chỉ tiêu 22 = 0đ. giờ em muốn điều chỉnh tờ khai quý 3/2023 cho đúng em nhập trực tiếp số đúng vào chỉ tiêu 22 hay em nhập vào chỉ tiêu 37 ạ
TK bsung lần 2 quý 2/2023 bạn bsung như vậy là sai rồi nhé
TK quý 3/2023 bạn ko làm tk bsung nữa
Tại tờ khai chính thức của quý 3/2024 bạn điền như sau:
1 - bạn chỉ điền số điều chỉnh giảm 375.200 vào chỉ tiêu 37
2 - Điền số thuế điều chỉnh tăng của Q2/2023 lần 1: 62.897.612 vào chỉ tiêu 38
sau đó bạn ktra lại số thuế xem đã đúng với số thuế thực tế của bạn chưa nha
- Em có một hoá đơn khai bị thừa do trùng của Q1/23.
- Trong Q1/23 em làm điều chỉnh chỉ làm giảm số hoá đơn thừa đó thì chỉ làm giảm số thuế được giảm trừ chuyển qua kỳ sau chỉ tiếu (43) và ko làm ảnh hưởng đến thuế GTGT phải nộp.
- Khi điều chỉnh tờ khai Q1/23 sẽ sai số dư đầu kỳ của Q2/23 nhưng do Q2/23 số thuế được khấu trừ chuyển qua kỳ sau vẫn còn nên em ko phải nộp thuế.
- Nhưng sang Q3/23 em phải nộp thuế GTGT do có PS thuế phải nộp nên em ko biết có cần phải làm điều chỉnh tờ khai Q3/23 để nộp bổ sung phần thuế của cái hoá đơn kê khai thừa trong Q1/23 không hay là kê khai qua Q1/24 điều chỉnh ở chỉ tiêu (37) (38) ạ.
- Em có cần nộp tiền thuế GTGT và tiền chậm nộp của hoá đơn kê khai thừa đó cho Q3/23 hay ko ạ.
Bạn cần phải làm điều chỉnh tờ khai Q3/23 để nộp bổ sung phần thuế của cái hoá đơn kê khai thừa trong Q1/23 vào [37] nha
Đồng thời bạn cũng phải nộp tiền thuế GTGT và tiền chậm nộp của hoá đơn kê khai thừa đó nha bạn
@@ketoanminhthuy Dạ, nhưng khi em gọi lên lên cán bộ thuế quận Bình Thạnh tại phòng kê khai thì họ hướng dẫn là sai Quý nào thì điều chỉnh Quý đó và làm tờ khai điều chỉnh tăng/giảm tại Quý hiện tại.
Cán bộ hướng dẫn nếu Q1/23 tờ khai bị sai phát hiện tại Q1/24 thì làm tờ khai bổ sung Q1/23 và tăng giảm chỉ tiêu 37/38 của Q1/24 là được.
Vậy cuối cùng em đang nhận 2 luồn thông tin trái ngược nhau. Mong KT MInh Thúy hướng dẫn rõ hơn
@@TrangTranThiThuy-zo9lw Thường cán bộ thuế sẽ hướng dẫn CB thuế hướng dẫn, thì số thuế phải nộp trên trang thuế ; sổ sách kế toán; BCTC không khớp với số thuế phải nộp thực tế. Sau này quyết toán thuế DN bạn vẫn phải giải trình và theo dõi sẽ mệt hơn nhiều
E muốn sửa để nộp bổ sung nhưng vào htkk tờ khai lần 1 bằng 0 là lỗi vì sao ạ
Do trên máy tính đó chưa có tờ khai lần đầu, bạn chỉ cần kết nhập tk xml lần đầu vào là được nhé
cho mình hỏi đến tháng 7 mình phát hiện tờ khai thuế GTGT quý 4/2023 và tờ khai thuế Q1/2024 đều cần điều chỉnh giảm chỉ tiêu 43. Thì trên tờ khai điều chỉnh quý 1 chỉ tiêu 22 = với số liệu của tờ khai chính thức quý 4/2023 hay là = với số liệu sau khi đã điều chỉnh của tờ khai bổ sung quý 4 ?
trên tờ khai điều chỉnh quý 1 chỉ tiêu 22 = với số liệu của chỉ tiêu 43 của tờ khai chính thức quý 4/2023 bạn nhé
Kế toán Minh Thúy cho mình hỏi, nếu tờ khai lần đầu mà số dư ở chỉ tiêu 22 ko khớp với chỉ tiêu 43 của kỳ trước thì tờ khai bị lỗi và hệ thống thuế ko chấp nhận tờ khai, như vậy thì mình chưa nộp được tờ khai lần đầu, vậy mình sẽ phải lập lại tờ khai lần đầu chứ ạ
bạn được hướng dẫn chưa, nếu được hướng dẫn rùi thì hướng dẫn cho mình cách làm
Bạn lập lại tờ khai lần đầu và nộp lại bình thường nhé
tờ khai lần đầu mà số dư ở chỉ tiêu 22 ko khớp với chỉ tiêu 43 của kỳ trước thì hệ thống thuế sẽ ko chấp nhận tờ khai, đồng nghĩa là các bạn chưa nộp được tờ khai lần đầu, vậy các bạn sẽ phải lập lại tờ khai lần đầu và nộp lại nhé
Em cảm ơn những chia sẻ của cô & chúc cô thật nhiều sức khỏe ạ!
Cô cho em hỏi, Cty em hiện tại đang kê khai thuế theo quý.
Quý 2,3/2022 bạn kế toán cũ kê khai sai, nhưng đã làm TK bổ sung tại tháng 8/2023. Nhưng số thuế điều chỉnh giảm bạn không nhập vào CT37 ở TK chính thức quý 3/2023. Vậy số thuế điều chỉnh giảm đó giờ em kê khai vào TK q1/2024 phải không cô? Hiện tại chưa đến hạn nộp tk thuế quý 1/2024 thì em làm ntn ạ? (Tờ khai q4/2023 em đã nộp rồi ạ).
Em cảm ơn cô❤
Theo nguyên tắc TK có sai hoặc sót => đều phải làm điều chỉnh bổ sung
=>Vậy tại thời điểm hiện tại bạn làm lại TK bs của quý 3/2023 (điền thêm CT 37); khi lên TK bs quý 3 nếu tiếp tục phát sinh số thuế tăng/giảm thì bạn điền thuế tăng/giảm đó và CT 38 hoặc 37 trên tk chính thức q1/2024 nha
Cô cho em hỏi , bên bán báo đang sai thuế GTGT từ 10% xuống 8% quý 4 năm 2023. Hiện mới phát hiện ra sai thuế nên lập lại hóa đơn điều chỉnh. Vậy giờ e làm tờ khai bổ sung Q4, sau đó nộp tiền thuế và chậm nộp là được phải ko ạk
Vâng đúng rồi ạ
Em cảm ơn cô ạ
Chị ơi, cho em hỏi chút ạ. Quý 1, Quý 2 chính thức đều còn đc khấu trừ, đến Quý 3 phát hiện sai sót Quý 1, Quý 2 đều sai ở chỉ tiêu 23 do hoá đơn không hợp pháp. Sau khi lập tờ khai điều chỉnh Quý 1 thì giảm tiền thuế đc khấu trừ xuống, Quý 2 sau điều chỉnh thì phát sinh tiền thuế phải nộp. Như vậy em tập hợp số tiền thuế được khấu trừ bị giảm ở cả Quý 1 và Quý 2 điền vào chỉ tiêu 37 của tờ khai Quý 3 là được đúng không chị
Trường hợp này bạn phải tập hợp số tiền thuế được khấu trừ bị giảm ở cả Quý 1 điền vào chỉ tiêu 37 của tờ khai bổ sung của Q2.2024 để số thuế trên TK Q2.2024 ra đúng số thuế phải nộp như thực tế nhé
Đồng thời bạn điền số tiền thuế được khấu trừ bị giảm ở cả Quý 2 điền vào chỉ tiêu 37 của tờ khai chính thức của Quý 4.2024 nhé
Cô ơi cho e hỏi với ạ: Quý 3/2023 e điều chỉnh làm tăng số thuế phải nộp, Quý 4/2023 thì làm giảm số thuế còn đc khấu trừ kì sau. Vậy sau khi làm tờ kahi bs của từng quý, quý 1/2024 e có ko sửa chỉ tiêu 22 nhưng chỉ tiêu 37 thì ghi tổng số thay đổi của cả quý 3 và 4 hay chỉ của quý 4 thoii ạ
quý 1/2024 bạn ko sửa chỉ tiêu 22 ;
chỉ tiêu 37 thì ghi tổng số thay đổi của cả quý 3 và 4 - Nếu tk chính thức Q3/2023 vẫn còn số thuế được khấu trừ chuyển kỳ sau chỉ tiêu 43,
chỉ tiêu 37 bạn ghi tổng số thay đổi của Quý 4/2023 thôi - Nếu tk chính thức Q3/2023 Không còn số thuế được khấu trừ chuyển kỳ sau tại chỉ tiêu 43
dạ e cảm ơn nhiều ạ
Cô ơi hướng dẫn giúp em trường hợp này. Tờ khai GỐC Tháng 12/22 em có khai chỉ tiêu 37 do bổ sung các năm trước rôi, Sau đó giờ em phát hiện chỉ tiêu 23, 24 bị sai (đ/c giảm) nên có lập tờ khai Bổ sung cho tháng 12/22. Vậy tờ khai bổ sung tháng 12/22 này có được phép điền lại chỉ tiêu 37 (= tờ khai gốc của tháng 12/22) kia không hoặc khai như thế nào ? Mong cô hướng dẫn giúp em. Em cảm ơn.
tờ khai T12/22 gốc có chỉ tiêu 37 thì tờ khai bsung bạn vẫn giữ nguyên chỉ tiêu 37 đó nha bạn
@@ketoanminhthuy dạ, cảm ơn Cô nhiều ạ.
Quý 1.2024 phát hiện tk quý 2.2023 bị sai từ phải phải nộp sang được khấu trừ . nộp tkbs cho quý 2.2023 và điều chỉnh trên tờ khai 1.2024. Vậy quý 3, 4 năm 2023 cũng bị sai thì có lập tkbs ko ạ
quý nào bị sai, thì bạn lập tk bsung cho quý đó nha
c ơi, cho e hỏi nếu t12 e nhận dc tờ hóa đơn điều chỉnh thuế 8% lên 10% của t9 thì tiền thuế tăng này e nhập vào quý 4 luôn hay phải quay lại điều chỉnh của q3 vậy ạ? vì ngày hóa đơn điều chỉnh là t12 với nd điều chỉnh tiền thuế hdon t9 nên e chưa rõ trường hợp này phải đưa vào tk của quý nào ạ?
Rất mong c phản hồi, e cảm ơn c
1 - Hóa đơn Đ/C hoặc thay thế => bạn phải quay lại kỳ gốc để kê khai đ/c bsung nhé
2 - Cụ thể tr. hợp của bạn => Bạn phải quay lại T9 để kê khai, không được kê khai vào T12 nhé
Trong trường hợp, hiện tại là tháng 05/2024 phát hiện hoá đơn năm 2023, cụ thể là tháng 04/2023 là hoá đơn của doanh nghiệp rủi ro, muốn báo giảm trước khi bị thanh tra. Thì kê khai như thế nào ạ?
bạn quay lại T04/2023 kê khai bsung giảm hoá đơn đó, đồng thời điều chỉnh lại số liệu trong sổ sách kt và BCTC, QT thuế TNDN năm 2023 nhé
@@ketoanminhthuy em cảm ơn chị nhé!
chào chị, cho em hỏi với ạ, tờ khai bổ sung lần 2 ko được cơ quan thuế chấp nhận thì mình khai bổ sung nộp lại vẫn là tờ khai bổ sung lần 2 phải không ạ. Với mã giao dịch trên tờ khai bổ sung lần 2 mình nộp lại thì lấy theo mã giao dịch của tờ khai được cơ quan thuế chấp nhận hay lấy theo mã giao dịch gần nhất không được cơ quan thuế chấp nhận ạ
1 - tờ khai bổ sung lần 2 ko được cơ quan thuế chấp nhận thì bạn khai bổ sung nộp lại vẫn là tờ khai bổ sung lần 2 nhé
2 - mã giao dịch trên tờ khai bổ sung lần 2 nộp lại thì bạn lấy theo mã giao dịch của tờ khai chính thức nhé
@@ketoanminhthuy vậy tờ khai bổ sung lần 1, lần 2, lần 3 hay lần thứ n thì đều lấy chung 1 mã giao dịch của tờ khai chính thức hết ạ
@@hongminhtruongthi5184 đúng nha bạn
@@ketoanminhthuy cảm ơn chị ạ
Xin chào Kế Toán Minh Thúy, cho mình hỏi một chút. Mình q1/2023 kê khai đầu ra bị nhầm đến từ khai chính thức doanh thu và thuế đầu ra phải nộp tăng lên. mình đã làm tờ khai bổ sung nhưng đếnn quý 2 khôngkhai vào chỉ tiêu 37 giảm thuế GTGT khấu trừ, đến tháng 1 năm 2024 mới phát hiện ra, vậy phải kê khai thế nào ạ, bổ sung vào quý nào trong năm 23 hay bổ sung vào q1/2024 ( Ct nộp kê khai theo quý aj. Quý 1/23 được chuyển sang kỳ sau , quý 2 phải nộp TGTGT ạ .Xin chân thành cảm Ơn!
Bạn kê khai bsung lại TK thuế Quý 2/2023 nhé
@@ketoanminhthuy xin trân trọng cảm ơn ạ!
Dạ em chào cô. Em chúc cô nhiều sức khỏe ạ. Em có 1 vấn đề mong được cô tư vấn ạ. Bên em kê khai Gtgt tháng. Em có 1 hđ nhà cc quên ko xuất hóa đơn hàng hóa của tháng 5. Ngày 1.6 họ xuất hóa đơn có ghi chú hàng bán tháng 5. Vậy hóa đơn này bên em kê khai vào kỳ tháng nào ạ? Em cảm ơn cô rất nhiều ạ!
Bạn kê khai vào tháng 6 nhé, nhưng ngày nhập hàng hoá thì bạn căn cứ theo ngày trên phiếu xuất kho thực tế của bên bán để hạch toán hàng về trước hoá đơn về sau được bạn nhé
@@ketoanminhthuy dạ em cảm ơn cô rất nhiều ạ!
C ơi hướng dẫn e kê khai bổ sung với ạ, quý 2 e xuất hóa đơn kct nhưng xuất nhầm 10%, sang quý 3 e làm tờ khai điều chỉnh lần 1 giảm thuế gtgt bán ra thì phần mềm tự tổng hợp 01-KHBS, sau đó e phát hiện e nhập nhầm chỉ tiêu 26 ( KCT) sang 32a( k tính thuế), e làm tờ khai điều chỉnh lần 2 từ 32a -->26 nhưng phần mềm không tổng hợp lên phụ lục 01-KHBS thì e làm sao để phần mềm tổng hợp lên ạ??
En ấn vào "Tổng hợp KHBS" nhé
Chị ơi cho em hỏi tháng báo cáo thuế GTGT T1/2023 và T4/2023 em còn thuế được khấu trừ,tuy nhiên sau khi loại hoá đơn rủi ro thì tháng 1 phải nộp thuế GTGT, làm ảnh hưởng đến tháng 4/2023 cũng phải nộp thêm thuế GTGT,vậy tờ khai GTGT bổ sung tháng 4/2023 em phải điều chỉnh như thuế nào mới đúng? Do tờ bổ sung thì không được điều chỉnh chỉ tiêu 22 ,37
Trường hợp này khi kê khai bổ sung tháng 4/2023 bạn điều số chênh lệch vào Chỉ tiêu 37 nhé
Và sau khi kê khai bổ sung tháng 4/2023 sẽ làm giảm chỉ tiêu 43 => bạn tiến hành điền chênh lệch vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai của tháng hiện tại nhé
Thưa chị@@ketoanminhthuy , vậy nếu kỳ hiện tại là T12/2023. thì mình chỉ điều chỉnh kỳ T12 thôi phải ko ạ. Còn các kỳ trước từ T5 đến T11 thì có cần làm bổ sung và chiều chỉnh lại chỉ tiêu 37 ko ? tại sau khi loại bỏ hóa đơn rủi ro trong quá khứ thì khá nhiều kỳ bị ảnh hưởng, em xem lại video nhiều lần rồi mà vẫn ko chắc chỗ này. mong chị trả lời giúp ạ.
@ đúng rồi ạ, bạn chỉ điểu chỉ vào kỳ T12/2023 thôi và bạn bỏ qua các kỳ trung gian nhé
Chị ơi, quý 2 với 3/2023 đều có sót hoá đơn đầu vào thì giờ phải kê khai bổ sung từng quý ạ
Đúng rồi bạn ạ
@@ketoanminhthuy dạ. Số dư đầu kỳ trên 2 tờ bổ sung vẫn cứ để bằng số dư đầu trên 2 tờ chính thức ban đầu phải ko ạ
@@HoamocmienTN đúng rồi ạ
@@ketoanminhthuy em cám ơn chị ạ
quý 02/2023 e bị bỏ sót hoá đơn đầu ra e đã kê khai tờ khai bổ sung quý 02/2023 làm số tiền thuế phải nộp tăng lên. cho e hỏi số tiền thuế tăng lê đó e có phải đưa vào tờ khai quý 04/2023 ko ạ
tiền Thuế phải nộp tăng lên => thì bên em phải đi nộp tiền thuế đó + tiền phạt chậm nộp nữa nha, không đưa vào tờ khai Q4.2023 nhé
Em cố gắng nghe thật kỹ, và ghi ra sổ những nội dung chị hướng dẫn trong video nhé, chị có hướng dẫn rất chi tiết và cụ thể trường hợp nào phải đưa vào tờ khai hiện tại, trường hợp nào không phải đưa vào rồi em nhé. Em nghe kỹ chắc chắn em sẽ kê khai thuế bsung dễ dàng mọi trường hợp nhé
dạ e cảm ơn chị@@ketoanminhthuy
Dạ cô cho em hỏi kế toán bên em kê khai thuế GTGT sai liên tục 5 quý ( từ quý 2/2022 đến quý 3/2023 thì mình phải kê khai bổ sung như thế nào ạ. Xin cô hướng dẫn giúp. Xin cảm ơn
1 - Bạn kê khai bổ sung lại từng quý (kk bs đủ 5 quý)
2 - Sau khi kê khai bổ sung xong bạn ktra kết quả kê khai bổ sung của từng quý theo như trong video mình hướng dẫn để xác định số liệu điền vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 trên tờ khai hiện tại , hoặc bù trừ số tiền thuế thừa thiếu nha bạn
@@ketoanminhthuy dạ. Em cảm ơn Cô
chị ơi, cho em hỏi là khi em thử nhập lại tờ khai BS mà trên bản giải trình lại không hiện số điều chỉnh giảm mới, mà chỉ hiện số điều chỉnh tăng thì là bị lỗi gì ạ. Mong chị giải đáp giúp em ạ
Do không thể nhìn thấy số liệu của bạn điều chỉnh như thế nào nên mình không thể trả lời chính xác cho bạn được
Nguyên tắc khi kkbs thì chỉ tiêu nào bị sai bạn phải điền lại số đúng vào chỉ tiêu đó trên tk bs ==> nếu kk đúng nguyên tắc này thì bản giải trình luôn luôn hiển thị đúng bạn nhé, nếu bạn số đang không đúng thì bạn cần ktra lại số liệu bạn mới điền vào nha. thanks bạn
Chào chị. E có 1 câu hỏi mong chị giải đáp giúp ạ. Trên tờ khai chính thức e kê số chênh lệch ở chỉ tiêu 37, nhưng đúng ra là phải kê ở chỉ tiêu 38. Vậy giờ trên tờ khai bổ sung e kê lại ở chỉ tiêu 38 thì có đúng ko ạ.
Nếu TK chính thức bạn điều chỉnh sai, thì bạn vào làm tk bsung đ.c lại vào chỉ tiêu 38, đồng thời điều chỉnh tăng chỉ tiêu 38 ở tk chính thức kỳ này nhé
@@ketoanminhthuy dạ cảm ơn c.