Hocam aynı firmanın birden fazla tevkifatlı faturası var ise kesinti yapılan satıcılar kısmında aynı firmanın. Faturalarının matrahlarını ayrı ayrı yoksa aynı firmanın faturalarınjın toplamını mı yazacağız
KDV 2 Nolu da ekler kısmında ilgili alım kimden gerçekleştirilmiş ise her alım faturası tek tek edilebilecektir. Matrah kısmında ise şayet tevkifat oranı hepsinin aynı ise toplamı tek kalem ile matraha yazilacaktir ama KDV tevkifat oranları farklı ise o zaman her oran için matrah kısmında ayrı satır açılacaktır
Aslı merhaba. Alici firma KDV 1 Noluda KDV nin tamamını indirim konusu yapacaktır. Alici firma ayni zamanda Tevkif edilen KDV tutarı olan 540 TL yi KDV2 Nolu ile sorumlu sıfatı ile beyan edip ve ödeyecektir.
01.07.2021 Tarihinden İtibaren Kısmi Tevkifat Uygulamasına giren , her bir işlem bedeli KDV Dahil 2.000 TL yi aştığı taktirde TEVKİFATA Tabi tutulacaktır. (Önceki uygulamada bu tutar KDV Dahil 1.000 TL idi) Dayanak:03.06.2021 Tarih ve 31500 Sayılı Resmi Gazete!!
Hocam öncelikle emeklerinize sağlık, çok yararlı bir video olmuş. Bir sorum olacaktı: KDV 2 Nolu beyannamede beyan edilen tutarını kesinti yapılan yani mal ve hizmeti satan v.dairesinden iade alabilir mi?
Teşekkür ederim. 16.02.2021 Tarihli ve 31397 Sayılı Resmi Gazeteﹰde KDV Tevkifatı uygulamasına ilişkin 35 Seri Nolu KDV Genel Uygulama Tebliğinde yapılan değişiklik ile kısmi tevkifat tabi mal ve hizmet satışlarında bazılarında oranlar yenilenmiş ve ek yeni faaliyetlerde KDV Tevkifatı kapsamına alınmıştır. Daha önceki uygulamada satıcının KDV tevkifatına alması için alıcının beyanı yeterli iken ,yeni çıkan düzenleme ile ve 01.03.2021 Tarihinde yürürlüğe giren değişiklik ile alici firmanın KDV 2 nolu beyanı ve de çıkan vergiyi ödeme şartı getirildi.
Merhabalar, beyannameyi boş da olsa zamanında vermeyi unuttuk, kss sonra beyanname vereceğiz. "213 sayılı V.U.K Mükerrer 355. madde kapsamında" mı "213 sayılı v.u.k 352./344. madde kapsamı" mı seçeceğiz?Bilemedim.
Merhaba. KDV2 Nolu Beyannamede şayet o dönem içinde hiç tevkifatlı bir alım olmamış ise o zaman 2 Nolu KDV Beyannamesi beyan edilmez. 1 Nolu KDV Beyannamesinde ise ilgili dönemde işlem olmamış ise dahi yani boş dahi ise süresi içinde beyan edilmesi gerekmektedir. (Elektronik ortamda verilme zorunluluğu getirilen beyannamelerin kanuni süresinden sonra verilmesi halinde; Birinci sınıf tüccarlar ile serbest meslek erbabı hakkında ,kanuni süreden sonraki ilk 30 gün içinde verilmesi halinde VUK Mük.355’deki ceza tutarı 1/10 oranında (2021 Yılı-250 TL), devam eden 30 gün içinde verilmesi halinde VUK Mük.355’deki ceza tutarı 1/5 oranında 2021-Yılı (500 TL), devam eden günlerde ise VUK Mük.355’deki ceza tam olarak (2021 Yılı-2.500 TL) uygulanacaktır. ) Not: VUK Mükerrer 355 e göre Özel Usulsüzlük Cezası ve ilgili dönemde beyan edilen bildirim ile beraber ziya uğratılan bir vergi varsa şayet ilgili vergi üzerinden VUK 344'a göre Vergi Ziya Cezası Kesilir)
Bir sorum olacak. "KDV2 Beyannamesi"ne "KDV Beyannamesi"nden ayrı damga vergisi mi çıkıyor, yoksa tüm KDV beyannameleri için tek bir damga vergisi mi çıkıyor? Eğer çıkıyorsa, diyelim ben 100 TL'lik bir yazılım aldım, başka da bir alışım olmadı yurt dışından, KDV-2 beyannamesi versem 64 TL + 18 TL, bana iki katına patlayacak bu yazılım. Bu kadar saçma bir durum olamaz. Her yurt dışı alışı yüklü meblağlarda olacak diye bir durum bulunmuyor sonuçta. Bir Şahıs İşletmesi bu yazılımı gider göstermese KDV-2 Beyannamesi vermesine de gerek kalmaz diye düşünüyorum, doğru muyum?
Merhaba. Her Beyannamenin icin Beyannamenin D.V. ilgili beyanname gonderildignde tahakkuk fisi ile beraber cikar ve odenir. KDV2 Beyannamesi gönderildiğinde Beyannamenin Damga vergiside tahakkuk dışı ile çıkar ve odenir.
KDV 2 Beyannamesi tevkifatli alınan mal ve hizmetler için verilen bir beyannamedir. Yani sorumlu sıfatı ile tevkifatı yapan tarafından beyan edilir ve odenir
@@CemalHoca06 Cevap için teşekkürler. Benim öğrenmek istediğim, Home Office çalışan bir kişi (Serbest Meslek değil), evdeki bilgisayarına yurt dışından küçük bir yazılım aldı diyelim, bunu illa gider gösterip KDV-2 tevkifatı yapması gerekir mi? Büyük meblağlı alışlar tamam, onları gider göstermek bizim yararımıza ama 100 TL'lik bir yazılımı gider gösterip tevkifat yapmak bize fazlasıyla zarar olarak dönecektir. Yine aynı şekilde bazı yazılımlar aylık olarak ücret talep etmekteler. Diyelim aylık 10$ talep etse, ben bu durumda 80 TL için her ay iki katı para ödemek zorunda kalırım. Devlete para ödemek için devlete ekstradan para ödemek başlı başına bir saçmalık zaten.
Hocam aynı firmanın birden fazla tevkifatlı faturası var ise kesinti yapılan satıcılar kısmında aynı firmanın. Faturalarının matrahlarını ayrı ayrı yoksa aynı firmanın faturalarınjın toplamını mı yazacağız
KDV 2 Nolu da ekler kısmında ilgili alım kimden gerçekleştirilmiş ise her alım faturası tek tek edilebilecektir. Matrah kısmında ise şayet tevkifat oranı hepsinin aynı ise toplamı tek kalem ile matraha yazilacaktir ama KDV tevkifat oranları farklı ise o zaman her oran için matrah kısmında ayrı satır açılacaktır
Hocam merhabalar 540 alici firma kdv2 ile beyan etti peki alici firma kdv1 de neyi beyan edicek 1260 i sorumlu sifatiyla kdvde edicek degilmi beyan
Aslı merhaba. Alici firma KDV 1 Noluda KDV nin tamamını indirim konusu yapacaktır. Alici firma ayni zamanda Tevkif edilen KDV tutarı olan 540 TL yi KDV2 Nolu ile sorumlu sıfatı ile beyan edip ve ödeyecektir.
01.07.2021 Tarihinden İtibaren Kısmi Tevkifat Uygulamasına giren , her bir işlem bedeli KDV Dahil 2.000 TL yi aştığı taktirde TEVKİFATA Tabi tutulacaktır. (Önceki uygulamada bu tutar KDV Dahil 1.000 TL idi) Dayanak:03.06.2021 Tarih ve 31500 Sayılı Resmi Gazete!!
Hocam peki burada satıcı kısım 1 nolu kadv beyannamesisnde 1260 tl yi mi beyan edecek yoksa oda 540 tl yimi beyan edecek onu anlamadım...
Satici firma tahsil ettiği 1.260 TL yi KDV 1 nolu beyannamesinde tevkifat uygulanan işlemler bölümünde beyan edecektir.
@@CemalHoca06 Teşekkür ederim hocam aydınlattığınız için vidonuz güzel ve bilgi verici olmuş iyi çalışmalar dilerim....
Hocam öncelikle emeklerinize sağlık, çok yararlı bir video olmuş. Bir sorum olacaktı: KDV 2 Nolu beyannamede beyan edilen tutarını kesinti yapılan yani mal ve hizmeti satan v.dairesinden iade alabilir mi?
Teşekkür ederim. 16.02.2021 Tarihli ve 31397 Sayılı Resmi Gazeteﹰde KDV Tevkifatı uygulamasına ilişkin 35 Seri Nolu KDV Genel Uygulama Tebliğinde yapılan değişiklik ile kısmi tevkifat tabi mal ve hizmet satışlarında bazılarında oranlar yenilenmiş ve ek yeni faaliyetlerde KDV Tevkifatı kapsamına alınmıştır. Daha önceki uygulamada satıcının KDV tevkifatına alması için alıcının beyanı yeterli iken ,yeni çıkan düzenleme ile ve 01.03.2021 Tarihinde yürürlüğe giren değişiklik ile alici firmanın KDV 2 nolu beyanı ve de çıkan vergiyi ödeme şartı getirildi.
@@CemalHoca06 Çok teşekkür ederim hocam.
Merhabalar, beyannameyi boş da olsa zamanında vermeyi unuttuk, kss sonra beyanname vereceğiz. "213 sayılı V.U.K Mükerrer 355. madde kapsamında" mı "213 sayılı v.u.k 352./344. madde kapsamı" mı seçeceğiz?Bilemedim.
Merhaba. KDV2 Nolu Beyannamede şayet o dönem içinde hiç tevkifatlı bir alım olmamış ise o zaman 2 Nolu KDV Beyannamesi beyan edilmez. 1 Nolu KDV Beyannamesinde ise ilgili dönemde işlem olmamış ise dahi yani boş dahi ise süresi içinde beyan edilmesi gerekmektedir. (Elektronik ortamda verilme zorunluluğu getirilen beyannamelerin kanuni süresinden sonra verilmesi halinde; Birinci sınıf tüccarlar ile serbest meslek erbabı hakkında ,kanuni süreden sonraki ilk 30 gün içinde verilmesi halinde VUK Mük.355’deki ceza tutarı 1/10 oranında (2021 Yılı-250 TL), devam eden 30 gün içinde verilmesi halinde VUK Mük.355’deki ceza tutarı 1/5 oranında 2021-Yılı (500 TL), devam eden günlerde ise VUK Mük.355’deki ceza tam olarak (2021 Yılı-2.500 TL) uygulanacaktır. ) Not: VUK Mükerrer 355 e göre Özel Usulsüzlük Cezası ve ilgili dönemde beyan edilen bildirim ile beraber ziya uğratılan bir vergi varsa şayet ilgili vergi üzerinden VUK 344'a göre Vergi Ziya Cezası Kesilir)
Bir sorum olacak. "KDV2 Beyannamesi"ne "KDV Beyannamesi"nden ayrı damga vergisi mi çıkıyor, yoksa tüm KDV beyannameleri için tek bir damga vergisi mi çıkıyor?
Eğer çıkıyorsa, diyelim ben 100 TL'lik bir yazılım aldım, başka da bir alışım olmadı yurt dışından, KDV-2 beyannamesi versem 64 TL + 18 TL, bana iki katına patlayacak bu yazılım. Bu kadar saçma bir durum olamaz. Her yurt dışı alışı yüklü meblağlarda olacak diye bir durum bulunmuyor sonuçta. Bir Şahıs İşletmesi bu yazılımı gider göstermese KDV-2 Beyannamesi vermesine de gerek kalmaz diye düşünüyorum, doğru muyum?
Merhaba. Her Beyannamenin icin Beyannamenin D.V. ilgili beyanname gonderildignde tahakkuk fisi ile beraber cikar ve odenir. KDV2 Beyannamesi gönderildiğinde Beyannamenin Damga vergiside tahakkuk dışı ile çıkar ve odenir.
KDV 2 Beyannamesi tevkifatli alınan mal ve hizmetler için verilen bir beyannamedir. Yani sorumlu sıfatı ile tevkifatı yapan tarafından beyan edilir ve odenir
@@CemalHoca06 Cevap için teşekkürler. Benim öğrenmek istediğim, Home Office çalışan bir kişi (Serbest Meslek değil), evdeki bilgisayarına yurt dışından küçük bir yazılım aldı diyelim, bunu illa gider gösterip KDV-2 tevkifatı yapması gerekir mi? Büyük meblağlı alışlar tamam, onları gider göstermek bizim yararımıza ama 100 TL'lik bir yazılımı gider gösterip tevkifat yapmak bize fazlasıyla zarar olarak dönecektir. Yine aynı şekilde bazı yazılımlar aylık olarak ücret talep etmekteler. Diyelim aylık 10$ talep etse, ben bu durumda 80 TL için her ay iki katı para ödemek zorunda kalırım. Devlete para ödemek için devlete ekstradan para ödemek başlı başına bir saçmalık zaten.