Grazie per le utilissime pillole! Concise e molto utili soprattutto per chi come me non ha fatto Ragioneria. Mi sono appassionata molto a questo canale !
Salve professoressa e complimenti per le sue chiarissime spiegazioni. Vorrei chiederle se fosse possibile creare un video sugli anticipi ai fornitori nelle fatture di acquisto ( un argomento che nella playlist non ho trovato). La ringrazio e buona continuazione.
Buongiorno Dottoressa la seguo con molto interesse. E' sempre molto chiara nei suoi video pero in questo caso mi è sorto un dubbio.Nel caso in cui il cliente non paghi la fattura perché insolvente che scrittura si dovrebbe fare La ringrazio
Dipende se lo stato di insolvenza era stato previsto nell'anno precedente stanziando un fondo svalutazione crediti. In questo caso fsc in dare cliente in avere. Se invece l'insolvenza sorge nell'anno ed è certa allora si rileva una perdita su crediti conto economico costo dare cliente in avere
Chiedo scusa, ma le scritture non le avrei impostate nel modo da lei indicato. La scrittura per il sorgere del credito vs il cli. ok! La scritt. per l'ottenimento dell'anticipo, ok! La scrittura (la III scritt.) per il buon fine del credito (come comunicato doverosamente dalla banca) non mi quadra: "avrei indicato in D del conto banca c/c, euro 3660 e in A di Crediti vs. cli. 3660; poi, sempre alla stessa data, in D banche c/anticipi, e in A Crediti vs. Cli., per euro 14.640. Non ritengo giusto addebitare il conto Banche c/anticipi per euro 18.300. La ringrazio.
Dottoressa tutto molto chiaro, Le volevo chiedere però, non possiamo procedere al buon fine del credito direttamente con un'unica scrittura che per chiudere questo (-debiti avere per 18300), porti Banca (d) per 3660 e storni l'anticipo banc. (d) di 14640? Penso questo , sicuramente sbagliando, perché a rigor di logica al Buon fine del credito il l'anticipo bancario non serve più. Sicuramente è più corretto come dice lei volevo solo sapere se potrebbe rappresentarne l'alternativa sintetic o se è comunque sbagliato. Grazie per il lavoro che fate!
Buongiorno professoressa. Ho guardato con interesse il suo video come sempre esaustivo. Se posso, avrei un chiarimento da chiederle sulla registrazione in partita doppia di una “cessione di credito”: l’impresa che ha effettuato dei lavori ad un suo cliente e riceve un credito d’imposta come compenso , é obbligata a rilevare il CREDITO in contabilità con la scrittura : credito d’imposta A crediti v.cliente? Inserendo il credito d’imposta nello SP tra crediti tributari? So che l’argomento non rientra nello specifico del video ma se potesse chiarirmi questo passaggio le sarei veramente grata.😊
buongiorno dott.ssa Frezza, potrebbe invece indicarmi le scritture nel caso in cui alla presentazione dell' anticipo fatture la banca non accredita in cc e addebita sul c anticipi ma aumenta la disponibilità da poter utilizzare?? Mi potrebbe anche indicare i conti nel caso si anticipano cambiali sud e riba?? GRAZIE in anticipo
CREDITI V/CLIENTI PER RICEVUTE BANCARIE ALL'INCASSO per le riba sbf EFFETTI ALLO SCONTO per le cambiali Se la banca in caso di anticipo aumenta una disponibilità monetaria da poter utilizzare significa che la somma è accreditata in un conto, non per forza quello ordinario, potrebbe essere un conto dedicato, comunque in contabilità questo conto deve trovare evidenza come disponibilità liquida aumentata
Salve, è possibile che a fine anno il conto banche c/anticipi vada in negativo? come si può chiudere in sede di bilancio per non lasciare il saldo negativo fra le passività? Si storna a un conto di credito?
@@pamelafrezzaformazione il motivo potrebbe essere che essendo SBF, a fine anno ancora la banca non aveva girocontato gli incassi dei clienti...operazioni caricate nel 2020 ma con valuta 2021
ma se la banca anticipa prima l'80% e poi il saldo in modo tale che la società ottiene il 100% della fattura incassata, qual'è il costo che la società in questione deve sostenere per la banca? non cè una commissione per il fatto di aver anticipato la fattura da parte della banca?
Ci sono 2 tipi di costi: Commissione di messa a disposizione fido: pagata trimestralmente sull'intero ammontare dell'affidamento, che venga o meno utilizzato - per esempio 0.5% per trimestre. Commissione di incasso: pagata sull'ammontare della fattura incassata, a titolo di rimborso spese - ci sono casi nei quali si arriva anche al 10%
Buonasera, se per esempio l’impresa ottiene dalla banca un anticipo dell’80% sulla fattura di €80520 scadente il 10/12 e commissioni d’incasso €15. Alla scadenza il debitore paga la fattura con bonifico e la banca il 12 dicembre a credito la società il restante 20% il 31 dicembre l’impresa rileva interessi sulle somme anticipate per 310 € che vengono addebitati in conto corrente il 1 marzo dell’esercizio successivo. In questo caso devo presentare in partita doppia la scrittura relativa alla vendita merci nonostante l’esercizio non mi dice che l’importo in questo caso 80520 ha l’IVA? Grazie mille
Grazie per le utilissime pillole! Concise e molto utili soprattutto per chi come me non ha fatto Ragioneria. Mi sono appassionata molto a questo canale !
Grazie mille
Buongiorno Dottoressa, la seguo sempre. Grazie per le sue spiegazioni e le sue pillole, sono molto chiare e mi aiutano a capire.
Grazie a lei per la visione
Salve professoressa e complimenti per le sue chiarissime spiegazioni. Vorrei chiederle se fosse possibile creare un video sugli anticipi ai fornitori nelle fatture di acquisto ( un argomento che nella playlist non ho trovato). La ringrazio e buona continuazione.
La ringrazio per i complimenti, prendo nota del suggerimento 👍👍👍👍
Buongiorno Dottoressa la seguo con molto interesse. E' sempre molto chiara nei suoi video pero in questo caso mi è sorto un dubbio.Nel caso in cui il cliente non paghi la fattura perché insolvente che scrittura si dovrebbe fare La ringrazio
Dipende se lo stato di insolvenza era stato previsto nell'anno precedente stanziando un fondo svalutazione crediti. In questo caso fsc in dare cliente in avere. Se invece l'insolvenza sorge nell'anno ed è certa allora si rileva una perdita su crediti conto economico costo dare cliente in avere
La ringrazio gentilissima.
braviissima
Grazie infinite
Chiedo scusa, ma le scritture non le avrei impostate nel modo da lei indicato. La scrittura per il sorgere del credito vs il cli. ok! La scritt. per l'ottenimento dell'anticipo, ok! La scrittura (la III scritt.) per il buon fine del credito (come comunicato doverosamente dalla banca) non mi quadra: "avrei indicato in D del conto banca c/c, euro 3660 e in A di Crediti vs. cli. 3660; poi, sempre alla stessa data, in D banche c/anticipi, e in A Crediti vs. Cli., per euro 14.640. Non ritengo giusto addebitare il conto Banche c/anticipi per euro 18.300. La ringrazio.
Quelle da me proposte sono una variante scolastica 👍👍👍👍
@@pamelafrezzaformazione Anche sostanzialmente non cambia niente!!
Dottoressa tutto molto chiaro, Le volevo chiedere però, non possiamo procedere al buon fine del credito direttamente con un'unica scrittura che per chiudere questo (-debiti avere per 18300), porti Banca (d) per 3660 e storni l'anticipo banc. (d) di 14640?
Penso questo , sicuramente sbagliando, perché a rigor di logica al Buon fine del credito il l'anticipo bancario non serve più. Sicuramente è più corretto come dice lei volevo solo sapere se potrebbe rappresentarne l'alternativa sintetic o se è comunque sbagliato.
Grazie per il lavoro che fate!
Sono momenti diversi. La scrittura completa è quella che trova nel video 👍👍👍👍
Buongiorno professoressa. Ho guardato con interesse il suo video come sempre esaustivo. Se posso, avrei un chiarimento da chiederle sulla registrazione in partita doppia di una “cessione di credito”: l’impresa che ha effettuato dei lavori ad un suo cliente e riceve un credito d’imposta come compenso , é obbligata a rilevare il CREDITO in contabilità con la scrittura : credito d’imposta A crediti v.cliente? Inserendo il credito d’imposta nello SP tra crediti tributari? So che l’argomento non rientra nello specifico del video ma se potesse chiarirmi questo passaggio le sarei veramente grata.😊
La sua interpretazione è corretta
Grazie.
buongiorno dott.ssa Frezza, potrebbe invece indicarmi le scritture nel caso in cui alla presentazione dell' anticipo fatture la banca non accredita in cc e addebita sul c anticipi ma aumenta la disponibilità da poter utilizzare?? Mi potrebbe anche indicare i conti nel caso si anticipano cambiali sud e riba??
GRAZIE in anticipo
CREDITI V/CLIENTI PER RICEVUTE BANCARIE ALL'INCASSO per le riba sbf
EFFETTI ALLO SCONTO per le cambiali
Se la banca in caso di anticipo aumenta una disponibilità monetaria da poter utilizzare significa che la somma è accreditata in un conto, non per forza quello ordinario, potrebbe essere un conto dedicato, comunque in contabilità questo conto deve trovare evidenza come disponibilità liquida aumentata
Salve, è possibile che a fine anno il conto banche c/anticipi vada in negativo? come si può chiudere in sede di bilancio per non lasciare il saldo negativo fra le passività? Si storna a un conto di credito?
È necessario comprendere il motivo per cui il saldo è negativo per poterlo correttamente inquadrare contabilmente
@@pamelafrezzaformazione il motivo potrebbe essere che essendo SBF, a fine anno ancora la banca non aveva girocontato gli incassi dei clienti...operazioni caricate nel 2020 ma con valuta 2021
ma se la banca anticipa prima l'80% e poi il saldo in modo tale che la società ottiene il 100% della fattura incassata, qual'è il costo che la società in questione deve sostenere per la banca? non cè una commissione per il fatto di aver anticipato la fattura da parte della banca?
Ci sono 2 tipi di costi:
Commissione di messa a disposizione fido: pagata trimestralmente sull'intero ammontare dell'affidamento, che venga o meno utilizzato - per esempio 0.5% per trimestre. Commissione di incasso: pagata sull'ammontare della fattura incassata, a titolo di rimborso spese - ci sono casi nei quali si arriva anche al 10%
Buonasera, se per esempio l’impresa ottiene dalla banca un anticipo dell’80% sulla fattura di €80520 scadente il 10/12 e commissioni d’incasso €15. Alla scadenza il debitore paga la fattura con bonifico e la banca il 12 dicembre a credito la società il restante 20% il 31 dicembre l’impresa rileva interessi sulle somme anticipate per 310 € che vengono addebitati in conto corrente il 1 marzo dell’esercizio successivo. In questo caso devo presentare in partita doppia la scrittura relativa alla vendita merci nonostante l’esercizio non mi dice che l’importo in questo caso 80520 ha l’IVA? Grazie mille
Per completezza nello svolgimento dell'esercizio Io partirei proprio dalla registrazione contabile della fattura
Sei del bresciano?
No
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