钱姐，打个比喻，这样对我这些财会小白的比较好理解： 在河底下打一根桩，在桩的上面种一棵玉米。Ordinary Income是这跟桩的高度，0%税率档的上限值(47,025)就是河水的深度。 桩需要打进海底一段深度才可以立起来，打进海底土壤中的部分就是Deduction。 现在地主要对能看见的玉米部分收税，这个税就是Long-term Capital Gain Tax，看得见的玉米的高度就是计税的应税额，我把它叫Taxable Long-term Capital Gain。 如果桩的高度不够，就有一部分玉米被淹在水面下，地主看不见这部分，就不对这部分征税了，只对露出水面的部分征税； 如果桩的高度足够高，把整棵玉米都暴露在水面上，则地主就可以对整棵玉米征税了。
你第一次是用ordinary income-deduction去和0%档的上限去比，第二次说如果long-term capital gains是1百万，你用这个1百万去和20%档的上限去比，这是不是不统一呀？有没有什么问题？假如有两种情况，一种是ordinary income4万，long-term capital gains100万，第二种是ordinary income,100万，long-term capital gains也是100万。这两种情况的long-term capital gains tax不一样吧？😂
![Seungmin "그렇게, 천천히, 우리(As we are)" | [Stray Kids : SKZ-PLAYER]](http://i.ytimg.com/vi/kAzmhLHePqU/mqdefault.jpg)
这一期钱姐这种视角把问题搞复杂了。更简单的视角是：LTCG和ordinary一样都是分级累进，用ordinary算oridnary的税，用LTCG表计算LTCG税，但是ordinary要看作对LTCG税基的“优先占用”（虽然ordinary并不真的交LTCG税）。
Edit：另外有网友下面提出问题，视频15’15”的地方，讲的是完全错误的信息。
@@cementkun 感謝🙏澄清，如果LTCG也是像一般收入一樣採稅率分級累進，那這個視頻誤會可大了，希望錢姐會出面解釋～
up主 把简单问题复杂化的能力 极强
我也觉得有的地方很不明白、如果我没有W2，只有LTCG 10万，减去single deduction，还剩8万多，难道按照这个表我要交全部8万多中的15%的税？ 不是先减去4万多0%的税，剩下3万左右交15%的税？ 我在网上找了很多calculator最后都是这个结果啊😂
还有钱姐用的2024年的LTCG的表，却用了2023年的single deduction的数字，而不是2024年的
@@themaomaochong你的理解是对的 很多没有w2的家庭都把家庭收入控制到八万左右 一分钱税都不交
钱姐，打个比喻，这样对我这些财会小白的比较好理解：
在河底下打一根桩，在桩的上面种一棵玉米。Ordinary Income是这跟桩的高度，0%税率档的上限值(47,025)就是河水的深度。
桩需要打进海底一段深度才可以立起来，打进海底土壤中的部分就是Deduction。
现在地主要对能看见的玉米部分收税，这个税就是Long-term Capital Gain Tax，看得见的玉米的高度就是计税的应税额，我把它叫Taxable Long-term Capital Gain。
如果桩的高度不够，就有一部分玉米被淹在水面下，地主看不见这部分，就不对这部分征税了，只对露出水面的部分征税；
如果桩的高度足够高，把整棵玉米都暴露在水面上，则地主就可以对整棵玉米征税了。
如果这个桩打到河床底下去了的话怎么算呢？
把不是人能读懂的美国税法解释给人能听懂，值得点赞👍
最简单准确的方法是用tax software试验：给一项long term gain认为加一些（如1000），看看federal， state tax变了多少，这样就得到了自己情况下的实际税率。不过记住试验做完后改回来。
其实就是LTCG要先用ordinary来做累积，从0%开始，然后15%，以此类推，直到ordinary用完了，下来LTCG才kick in
其实IRS的目的就是为了保证税收是收入的的单调递增函数
You can use the IRS worksheet to understand how the LTCT gets applied.
这集太牛了，可不可以做一期提前退休后没有拿养老金情况下，股票账户产生的各种盈利税率的例子，比如夫妻俩long term capital gain 10 万的话交多少税，或者各种情况的混合，谢谢
讲得非常清楚！我学到知识了❤
小学数学考试后大家争论最后一题答案。我心里一凉想，玩了，想简单了，原来这么复杂。试卷下来一看结果我是对的
钱姐这期的妆容发型和灯光都好有“明星”感，赞👍
解释得很清楚，谢谢！
钱姐，我觉得你两年前讲的反而更清晰，用搭积木比喻的那一期
钱姐这期节目其实是想讲，按中国税法叫超额累进税率。
钱姐，可以再做个生活频道吗？喜欢看你的生活分享
期待下期
我至少记得需要的时候就回来看这集😂
谢谢讲解，关键知道这些有什么用？有啥具体可以做的去最大化调整税率？如果几乎没有，知不知道没啥区别吧
你这个讲的太好了！我这个slow的人居然听懂了，给您一个大大的赞！还想问一个疑问：我知道去年的Capital loss （举例四万loss）可以carry over到今年。 问题：除了每年必须使用的3000刀的 loss,在2024年报税时我是否可以把剩余的Capital loss跳过，或者说是保留到2025或者2026年呢？希望我表达清楚了！再次感谢您的付出❤
請問 IRA account 是否有long term or short term capital gains and short sell. Thanks
请从IRA 里拿出来的钱是当作ordinary income打税吗，IRA的capital gain怎么打税？
是不是如果全是long term capital gain, 就永远不用交long term capital 税·？因为 taxable income - ltcg = 0?
前47025不交税，超出部分交
這位姊姊數學不好. 如果把這些小公式重新整理後 其實更容易懂. 但是感謝妳的解說 我現在了解很多
你好！我是一位新移民，来美国不到三年。去年年初回国出售了房产，将资金转到了美国存在银行里。最近看了一些信息说美元可能在今年10月崩溃，有人建议买黄金或买房产，你看最近在美国买房合适吗？目前美国的房产价格也在高位，有什么好的建议？谢谢！
听后确实有点晕，但是很受益😂👍🙏🙏🙏
錢姊的算法太奇怪了，如果工資為0，LTCG 扣掉 deductible 賺 520k，要交 20% 稅，剩 416k。如果少賺一點，只賺 510k，那交 15% 稅，剩 433.5k。這也太不合理了
这也是我疑惑的地方，工资为零，LTCG也应该按照工资的方式用LTCG表递进算税的啊
Ltcg也是累进税率。税基是要交了前一档的税，才build了这个挡的税基。
来了来了。这期的知识很及时雨
那w2很高的话岂不是LTCG税爆高？比如w2 200k， LTCG是150K。 单身的话ordinary income是200k-13850=186150. 用47025-186150的话是个负数了（-139125）.那15%的长期税率去乘：15% x(150K-(-139125））=15%x 289125=43369....
还得加3.8% NIT
LTCG才150k，结果不算NIT都要交43369.。。。那相当于实际LTCG的税率是43369/150k=28.9%。。。。。。。再加上3.8%的NIT， 结果相当于是32% 左右的税率了。1/3的利润都被IRS抽走了。。。。。
钱姐，我这么理解对不对？W2，40000，LTCG 60000，-个人deduction 13850=86150。用这个数➖47025，得出来的部分交15%的税。
👍👏
那比如
1. ordinary income=4w, ltcg=100w, 那ltcg就可以分段计算税率， (47025-4w)*0% + (518900-47026)*15% + (100w- (47025-4w)- (518900-47026))*20%, 这样对吗？
2. ordinary income=5w, ltcg=52w, 那55w都按20%， 是这样吗？
请问持有超过一年的ibond算是long term capital gain还是ordinary income呢
奉劝所有认为钱女士讲错的人，自己去认真读读税法（IRS 的规定）！！！
请问长期国债和cd的利息都是ordinary gain吗？
今年W2收入要超过600k了 所以如果卖股票realize gain的话要按20%交？
不止？应该还有state和net investment tax
@@清见 +1，加州的话，gain不分短期长期，都算作普通收入。还有 NIIT (net investment income) 如何收入高的话
别忘了州税和net investment income tax
请教一下，如果W2 income $40k LTCG $1M, 这种情况会填满0税率一档吗？
不会。你的w2已经超了
我一直以为长期资本利得超过15%，那一档的上限，超过部分交20%，上限以下的交15%
本来就是，你的理解没错。钱姐这个例子把问题搞复杂化了。
@@cementkun谢谢兄弟😂🤝🤝
点赞是一定的
为什么把这么简单的问题说的如此复杂
我说一个情况，如果我是职业炒家，一年实际上仅从LTCG获利11万，没有工资。如果报税的时候，按照情况1，就是只有LTCG报，岂不是要征收15%的税（税基为11-1.3850=9.615）。情况2，这个就有意思了，如果我报税，说我有1万的cash+11万的LTCG，我的税基岂不是就是12-1.3850=10.615.然后按照你的说法，10.615-11岂不是为负数-0.385.那么用4.7--0.385=5.那么我实际缴税15%的部分仅为6万（11-5=6）？？？？这可以比第一种情况牛逼多了，少了近30%的税。这个cash收入又是死无对证的事情。
我觉得你没听明白，你的第一种情况那个所谓视作ordinary income的部分是0，符合4.7那个档位，所以你前4.7的LTCG是按0%缴税，后6.3按15%缴税，并不是整个11都按flat税率15%
15:00那里，7万工资，100万LTCG为什么全都是20%税率，而不是一部分15%一部分20%？
我觉得她讲错了
@@oceanzero，我也觉得她这里讲错了
应该是不对的
我也觉得这里错了
这个long term capital gain包括在总收入里面 计算奥巴马保险吗？
包括
我们结婚了 可不可以按照single各人报个人的税呢？
No
Very confused😂😂😂
钱姐建个群吧
钱姐今天穿的这么可爱 😍
看得我小鹿乱跳的❤
也许是我是理工科出身？没觉得多复杂啊，您是不是搞复杂了？
讲得太乱了，对钱姐会计师的身份产生质疑😂
美国不交income tax吗？如果我是一个年收入50万美元的工薪族，不做任何投资，那我的工资除了要交income tax之外，年末还要交一笔capital gain tax，是这个意思？
不投资也要交capital gain tax？
你第一次是用ordinary income-deduction去和0%档的上限去比，第二次说如果long-term capital gains是1百万，你用这个1百万去和20%档的上限去比，这是不是不统一呀？有没有什么问题？假如有两种情况，一种是ordinary income4万，long-term capital gains100万，第二种是ordinary income,100万，long-term capital gains也是100万。这两种情况的long-term capital gains tax不一样吧？😂
所以夫妻兩賣掉多年的投資房，如果淨賺超過59萬，全部淨賺的金額要課20%的稅？這真是太狠了～
no. 大部分的收益依然只交15%，溢出的部分才交20%。另外自住房满足一定条件有夫妻二人50万的免税额。
@@cementkun 视频里不是这么说的呀，13‘15“ + 15‘15”
@@lisatse6730 这里她讲错了。这个视频钱姐做的不好，会把很多人带歪了。