Chị cho em hỏi chút. em có xuất hđ điều chỉnh giảm hạch toán ngược lại bút toán nhưng khi nên bảng cân đôi tk thì 5111 doanh thu k giảm. Trên bckqkd thì giảm. 2 số không khớp thì có ảnh hưởng gì k? Em cám ơn
Chị ơi cho e hỏi nếu điều chỉnh vat khác kỳ thì kê khai, hạch toán kỳ gốc. Nhưng ngày thu tiền thêm vat thì phải ghi ngày thực thu theo hd điều chỉnh pk chị?
Hi Chị Thúy, Chị cho em hỏi bên em là công ty dịch vụ, bên em thường sau khi hoàn thành dịch vụ cho khách, bên em chưa xuất hóa đơn liền, mà phải chờ khách xác nhận và ký thanh lý hợp đồng bên e mới xuất hóa đơn, cho em hỏi vậy có tính là xuất sai thời điểm không ạ
Thời điểm lập hóa đơn đối với cung cấp dịch vụ là thời điểm hoàn thành việc cung cấp dịch vụ không phân biệt đã thu được tiền hay chưa thu được tiền. Trường hợp người cung cấp dịch vụ có thu tiền trước hoặc trong khi cung cấp dịch vụ thì thời điểm lập hóa đơn là thời điểm thu tiền (không bao gồm trường hợp thu tiền đặt cọc hoặc tạm ứng để đảm bảo thực hiện hợp đồng cung cấp các dịch vụ: kế toán, kiểm toán, tư vấn tài chính, thuế; thẩm định giá; khảo sát, thiết kế kỹ thuật; tư vấn giám sát; lập dự án đầu tư xây dựng).
Bạn quay về kỳ phát sinh hóa đơn bị điều chỉnh (hóa đơn gốc) để hạch toán hóa đơn điều chỉnh bạn nhé. không kê khai thuế , Không hạch toán gì tại thời điểm lập hoá đơn điều chỉnh nha
@@ketoanminhthuy chị cho em hỏi khách hàng mua hàng năm 2023 nhưng năm 2024 khách trả hàng. Bên em đã lập hoá đơn điều chỉnh giảm cho hoá đơn gốc theo hướng dẫn ở công văn 4511 ngày 11/10/2023. Vậy em quay về 2023 hạch toán hay hạch toán năn 2024. Rất mong c trả lời
Em có 20 hoá đoen từ năm 2023 viết sai thuế suất không chịu thuế thành thuế 0% mà khách hàng k yêu cầu dc nhưng nay em tự phát hiện ra sai thì có cần viết hoá đơn điều chỉnh k ạ? Và viết dc cho từng hoá đơn thì nhiều quá ạ! Chị hướng dẫn em với ạ
Bạn nên xuất hoá đơn điều chỉnh lại nhé, Nếu tất cả 20 hoá đơn bị sai cùng 1 khách hàng thì bạn liên hệ với bộ phận kỹ thuật bên cung cấp PM hoá đơn điện tử để họ hướng dẫn bạn xuất 1 hoá đơn điều chỉnh cho 20 hoá đơn đã sai sót nhé
em chào chị. cho e hỏi nếu e khai thuế hóa đơn điều chỉnh khác kỳ, thì e có phải làm sửa lại ngày của hóa đơn xuất thay thế không ạ, vì nó làm thay đổi doanh thu của tháng điều chỉnh
Em chào chị , em có 1 vấn đề cần hỏi mong nhận dc sự giúp đỡ của c ạ: Bên em xuất khẩu gia công đi nước ngoài từ tháng 7 năm 2022 đến nay phải xuất hóa đơn GTGT theo từng tờ khai nhưng chị kế toán cũ của bên em ko xuất hóa đơn,, không ghi nhận doanh thu đến kỳ báo cáo trắng. Bây giờ bên e mới phát hiện ra thì e sẽ kê khai bổ sung doanh thu còn hóa đơn thì bây giờ e có phải xuất cho những tờ khai cuối năm 2022 nữa ko ạ
Theo quy đinh bạn vẫn phải xuất hoá đơn và Cty bạn sẽ bị phạt xuất hoá đơn sai thời điểm quy định tại khoản 1, 3, 4 Điều 24 - Nghị Định 125/2020/NĐ-CP nhé
Dạ em chào Chị. Nhờ Chị tư vấn giúp ah. Em nhận được hóa đơn số 55 ngày 6-3-2024 sai sl và đơn giá. Bên bán xuất hđ thay thế 56 ngày 6-3-2024. Chỉ thay đổi sl đg nhưng tiền thuế và tổng tiền hàng ko thay đổi. Tờ khai quý1/2024 em đã nộp rồi nhưng em chỉ kê khai tờ thay đổi số 56. Số 55 em ko kê khai. Vậy giờ em làm thế nào
Kê khai như bạn là đúng nhé Đối với hoá đơn số 55 đã bị thay thế = hoá đơn số 56 rồi, nên hoá đơn số 55 không còn giá trị sử dụng nữa ==> do đó bạn ko được kê khai hạch toán hoá đơn số 55 nhé, bạn chỉ kê khai hạch toán hoá đơn số 56 thôi là đúng bạn nhé
Cô ơi cho e hỏi với: nếu hóa điều chỉnh/ thay thế do hóa đơn gốc sai sót ảnh hưởng đến doanh thu/ thuế hoặc phát sinh hàng bán bị trả lại khác năm tài chính nhưng doanh nghiệp đã nộp bctc rồi thì mình vẫn phải quay lại kê khai vào kỳ hóa đơn gốc/ kỳ bán hàng và nộp lại bctc không ạ?
1. nếu hóa điều chỉnh/ thay thế do hóa đơn gốc sai sót ảnh hưởng đến doanh thu/ thuế => thì bắt buộc phải quay lại kê khai vào kỳ hóa đơn gốc/ kỳ bán hàng và nộp lại bctc bạn nhé 2. Còn nếu hóa điều chỉnh do phát sinh hàng bán bị trả lại khác năm tài chính => thì bạn kê khai và hạch toán tại kỳ xuất hoá đơn điều chỉnh nhé , cần phải có đủ bằng chứng thuyết phục về việc hàng bán bị trả lại khác năm bạn nhé
@@ketoanminhthuy cô ơi có nghĩa là hóa đơn điều chỉnh/ thay thế do hàng bán bị trả lại khác năm tài chính thì cứ kê khai bình thường tại kỳ phát sinh hàng bán bị trả lại và không phải nộp lại báo cáo tài chính phải không cô? Nó sẽ khác trường hợp điều chỉnh thay thế do sai sót phải không ạ?
Cho em hỏi trường hợp bên bán hủy và xuất hóa đơn mới thay thế cho hóa đơn đã hủy ( do kt bên đó hủy nhầm, đã có 04 nên thuế k hỗ trợ dc nữa). em bên mua hàng e kê khai vào kì gốc tờ hóa đơn thay thế đó đúng k chị? và khấu trừ thuế tại kỳ gốc luôn đúng k chị?
@@ketoanminhthuy dạ, em cảm ơn c. E tìm mãi k biết dựa vào căn cứ nào hướng dẫn kê khai đó ở đâu. Em nghe nói có thể chọn khai gốc hoặc khai tại kì mới. Nhưng vì em đã bán hàng hóa đó ra cho kh rồi, nên e muốn kê khai kì gốc để k âm thuế. Nhờ chị chỉ dúp e với
Em chào chị! Em có câu hỏi muốn nhờ chị tư vấn như sau: Sếp em có 2 công ty A, B. Quý 3/2023 Công ty em có mua hàng phục vụ sản xuất đáng lẽ ra nhà cung cấp phải xuất hóa đơn cho Công ty B nhưng khách hàng lại xuất cho Công ty A. Bây giờ em muốn NCC xuất hóa đơn thay thế hóa đơn đó cho công ty B được không ạ?
Chị ơi. e tháng 2/2020 e có bán hàng ghi nhận doanh thu 500tr (giá bán) (căn hộ chung cư chưa thu tiền), đến tháng 12/2023 người bán trả nhà không mua nữa e xuất hóa đơn thay thế doanh thu 0 đồng. Vậy e hạch toán hóa đơn thay thế này như thế nào ạ. E cảm ơn
Em chào chị ạ, em vừa liên hệ với C Minh Thúy qua điện thoại. Em theo dõi tất cả các video của chị rất bổ ích ạ. Hiện tại e có vấn đề mong dc c giải đáp ạ: T12/2019 cty xuất hóa đơn số 555 cho công trình thi công Đến T12/2022 thì xuất hóa đơn điện tử số 60, nội dung điều chỉnh giảm theo quyết toán đi 200trieu (tuy nhiên kế toán k để dấu âm) T11/2023 phát hiện sai sót, nên xuát tiếp hóa đơn số 122 điều chỉnh giảm cho hd 60 và ghi âm 400tr. Vậy bây giờ e kê khai bổ sung ntn và có phải nộp bctc năm 2019 và 2022 không ạ? và giá trị bctc cần sửa của năm 2019 và 2022 là bn ạ?
Quý 4 năm 2022 khi hạch toán vào phần mềm thì ktoan vẫn để dấu âm dthu, nên vẫn ghi nhận và bctc năm 2022 giảm 200tr chị ạ. Bây giờ e k biết là có phải nộp lại bctc ghi nhận giảm dthu năm 2019 đi 200tr và nọp lại bctc tăng dthu của năm 2022 về đúng giá trị của nó không ạ? Mong c giúp đỡ
Nếu bạn có biên bản, hồ sơ của chủ đầu tư yêu cầu giảm theo quyết toán tại T12/2022 thì bạn kê khai và hạch toán 2 hóa đơn này vào T12/2022 nhé. Trường hợp doanh thu trong BCTC năm 2022 đã giảm => thì bạn chỉ cần khớp hs khai thuế với BCTC là ok nhé
Em chào chị và kế toán Minh Thúy , Hiện tại em đang gặp trường hợp hàng bán bị trả lại khác kỳ kê khai và khác kỳ báo cáo tài chính . Em bán hàng cho khách 2022 và đến cuối năm 2023 hàng bị trả lại do lỗi chất lượng. Em đã tờ khai thuế GTGT bổ sung điều chỉnh giảm doanh thu , thuế bán ra ký năm 2022. Cho em : 1- Có phải làm lại báo cáo tài chính năm 2022 không ? 2- Hóa đơn điều chỉnh năm 2023 thì có phải kê khai hạch toán không ạ ?
1 - Nếu bạn đã Kê khai bsung điều chỉnh giảm doanh thu, giảm thuế bán ra năm 2022 => thì bạn phải làm lại BCTC năm 2022 nhé 2 - Hóa đơn điều chỉnh năm 2023 bạn đã kê khai bsung điều chỉnh giảm doanh thu, giảm thuế bán ra năm 2022 rồi nên bạn sẽ không kê khai háo đơn điều chỉnh giảm này trong năm 2023 nữa nhé
Chào E KT Minh Thúy. Chi có câu hỏi muốn hỏi E: Bên cty chị cụ thể Tháng 10 năm2023 có nhập linh kiện để bảo hành cho các hãng điện tử . Hóa đơn có : 10 mặt hành linh kiện. trị giá cả thuế là : 15.500.000đ Trong quá trình SD tháng 3/2024 do có LK thừa hoặc bị lỗi ,bên cty chị đã đối chiếu và gửi lại cho bên bán để trả lại 2 LK. Đến 15/3/2024 bên bán đã xuất HĐ điều chỉnh ghi âm số tiền 2 LK trả lại cho bên chị . ( -2.200.000 Cả VAT) Giờ E giúp chị hạch toán và kê khai hóa đơn này như nào trên bảng kê của Quý 1/2024. Hay có phải điều chỉnh vào Quý4/2023 không?
Dạ! Em chào Cô ạ. Em đang có trường hợp nhờ Cô tư vấn ạ. Hóa đơn mua vào tháng 9. Mà vừa qua tháng 10, chưa kê khai phát hiện sai địa chỉ, em báo bên bán, bên bán không làm mẫu 04ss điều chỉnh địa chỉ mà lại xuất 1 hóa đơn thay thế vào tháng 10 Dạ! Rồi bên em mua vào sẽ kê khai hóa đơn tháng 9 hay tháng 10 ạ. Em sử dụng hóa đơn thay thế T10 để báo cáo T10, còn T9 em chưa kê khai thì em không kê khai luôn. Mong nhận được tư vấn từ Cô ạ. Cảm ơn Cô.
Bạn kê khai và hạch toán hóa đơn tháng 10 vào đúng ngày tháng năm của hóa đơn tháng 9 nha và Hóa đơn mua vào tháng 9 là hóa đơn đã bị thay thế không có giá trị => bạn sẽ không kê khai hạch toán hóa đơn này nhé
![BLACK BAG - Official Trailer [HD] - Only in Theaters March 14](http://i.ytimg.com/vi/Du0Xp8WX_7I/mqdefault.jpg)
Hay quá! Cảm ơn chị nhiều. Chúc chị có thật nhiều sức khỏe và ra nhiều video chia sẻ kinh nghiệm kế toán.
Cảm ơn bạn @
Chị cho em hỏi chút. em có xuất hđ điều chỉnh giảm hạch toán ngược lại bút toán nhưng khi nên bảng cân đôi tk thì 5111 doanh thu k giảm. Trên bckqkd thì giảm. 2 số không khớp thì có ảnh hưởng gì k? Em cám ơn
Bạn ktra lại bút toán định khoản của bạn nha, số liệu TK 511 trên bảng CĐTK và bảng KQKD phải khớp nhau mới đúng nha bạn
Chị ơi cho e hỏi nếu điều chỉnh vat khác kỳ thì kê khai, hạch toán kỳ gốc. Nhưng ngày thu tiền thêm vat thì phải ghi ngày thực thu theo hd điều chỉnh pk chị?
ngày thu tiền VAT thì bạn cứ hạch toán theo công nợ thực thu, thu ngày nào thì bạn hạch toán ngày đó nha
Hi Chị Thúy, Chị cho em hỏi bên em là công ty dịch vụ, bên em thường sau khi hoàn thành dịch vụ cho khách, bên em chưa xuất hóa đơn liền, mà phải chờ khách xác nhận và ký thanh lý hợp đồng bên e mới xuất hóa đơn, cho em hỏi vậy có tính là xuất sai thời điểm không ạ
Thời điểm lập hóa đơn đối với cung cấp dịch vụ là thời điểm hoàn thành việc cung cấp dịch vụ không phân biệt đã thu được tiền hay chưa thu được tiền. Trường hợp người cung cấp dịch vụ có thu tiền trước hoặc trong khi cung cấp dịch vụ thì thời điểm lập hóa đơn là thời điểm thu tiền (không bao gồm trường hợp thu tiền đặt cọc hoặc tạm ứng để đảm bảo thực hiện hợp đồng cung cấp các dịch vụ: kế toán, kiểm toán, tư vấn tài chính, thuế; thẩm định giá; khảo sát, thiết kế kỹ thuật; tư vấn giám sát; lập dự án đầu tư xây dựng).
Chị ơi chị hướng dẫn giúp em , vậy vào thời điểm lập hoá đơn điều chỉnh thì em hạch toán thế nào chị
Bạn quay về kỳ phát sinh hóa đơn bị điều chỉnh (hóa đơn gốc) để hạch toán hóa đơn điều chỉnh bạn nhé.
không kê khai thuế , Không hạch toán gì tại thời điểm lập hoá đơn điều chỉnh nha
@@ketoanminhthuy chị cho em hỏi khách hàng mua hàng năm 2023 nhưng năm 2024 khách trả hàng. Bên em đã lập hoá đơn điều chỉnh giảm cho hoá đơn gốc theo hướng dẫn ở công văn 4511 ngày 11/10/2023. Vậy em quay về 2023 hạch toán hay hạch toán năn 2024. Rất mong c trả lời
@@haiyen0979 Đối với trường hợp hàng bán bị trả lại thì bạn hạch toán và kê khai tại thời điểm xuất hóa đơn hàng bán bị trả lại là năm 2024 nhé
Em có 20 hoá đoen từ năm 2023 viết sai thuế suất không chịu thuế thành thuế 0% mà khách hàng k yêu cầu dc nhưng nay em tự phát hiện ra sai thì có cần viết hoá đơn điều chỉnh k ạ? Và viết dc cho từng hoá đơn thì nhiều quá ạ!
Chị hướng dẫn em với ạ
Bạn nên xuất hoá đơn điều chỉnh lại nhé,
Nếu tất cả 20 hoá đơn bị sai cùng 1 khách hàng thì bạn liên hệ với bộ phận kỹ thuật bên cung cấp PM hoá đơn điện tử để họ hướng dẫn bạn xuất 1 hoá đơn điều chỉnh cho 20 hoá đơn đã sai sót nhé
em chào chị
cho em xin thông tin về hạch toán hóa đơn giảm giá trị hàng hóa với ạ
do em tìm k ra ạ
Giảm giá trị hàng hóa bạn định khoản :
Nợ TK 111; 112; 331
Có TK 156
Có TK 1331
em chào chị.
cho e hỏi nếu e khai thuế hóa đơn điều chỉnh khác kỳ, thì e có phải làm sửa lại ngày của hóa đơn xuất thay thế không ạ, vì nó làm thay đổi doanh thu của tháng điều chỉnh
HĐ điều chỉnh hay thay thế thì bạn phải kê khai doanh thu và thuế về kỳ của hóa đơn gốc không liên quan đến kỳ hiện tại nhé
Em chào chị , em có 1 vấn đề cần hỏi mong nhận dc sự giúp đỡ của c ạ: Bên em xuất khẩu gia công đi nước ngoài từ tháng 7 năm 2022 đến nay phải xuất hóa đơn GTGT theo từng tờ khai nhưng chị kế toán cũ của bên em ko xuất hóa đơn,, không ghi nhận doanh thu đến kỳ báo cáo trắng. Bây giờ bên e mới phát hiện ra thì e sẽ kê khai bổ sung doanh thu còn hóa đơn thì bây giờ e có phải xuất cho những tờ khai cuối năm 2022 nữa ko ạ
Theo quy đinh bạn vẫn phải xuất hoá đơn và Cty bạn sẽ bị phạt xuất hoá đơn sai thời điểm quy định tại khoản 1, 3, 4 Điều 24 - Nghị Định 125/2020/NĐ-CP nhé
Dạ em chào Chị. Nhờ Chị tư vấn giúp ah. Em nhận được hóa đơn số 55 ngày 6-3-2024 sai sl và đơn giá. Bên bán xuất hđ thay thế 56 ngày 6-3-2024. Chỉ thay đổi sl đg nhưng tiền thuế và tổng tiền hàng ko thay đổi. Tờ khai quý1/2024 em đã nộp rồi nhưng em chỉ kê khai tờ thay đổi số 56. Số 55 em ko kê khai. Vậy giờ em làm thế nào
Kê khai như bạn là đúng nhé
Đối với hoá đơn số 55 đã bị thay thế = hoá đơn số 56 rồi, nên hoá đơn số 55 không còn giá trị sử dụng nữa ==> do đó bạn ko được kê khai hạch toán hoá đơn số 55 nhé, bạn chỉ kê khai hạch toán hoá đơn số 56 thôi là đúng bạn nhé
Cô ơi cho e hỏi với: nếu hóa điều chỉnh/ thay thế do hóa đơn gốc sai sót ảnh hưởng đến doanh thu/ thuế hoặc phát sinh hàng bán bị trả lại khác năm tài chính nhưng doanh nghiệp đã nộp bctc rồi thì mình vẫn phải quay lại kê khai vào kỳ hóa đơn gốc/ kỳ bán hàng và nộp lại bctc không ạ?
1. nếu hóa điều chỉnh/ thay thế do hóa đơn gốc sai sót ảnh hưởng đến doanh thu/ thuế => thì bắt buộc phải quay lại kê khai vào kỳ hóa đơn gốc/ kỳ bán hàng và nộp lại bctc bạn nhé
2. Còn nếu hóa điều chỉnh do phát sinh hàng bán bị trả lại khác năm tài chính => thì bạn kê khai và hạch toán tại kỳ xuất hoá đơn điều chỉnh nhé , cần phải có đủ bằng chứng thuyết phục về việc hàng bán bị trả lại khác năm bạn nhé
@@ketoanminhthuy cô ơi có nghĩa là hóa đơn điều chỉnh/ thay thế do hàng bán bị trả lại khác năm tài chính thì cứ kê khai bình thường tại kỳ phát sinh hàng bán bị trả lại và không phải nộp lại báo cáo tài chính phải không cô? Nó sẽ khác trường hợp điều chỉnh thay thế do sai sót phải không ạ?
@@dieuhuyennguyenthi1063 đúng rồi bạn nhé
@@ketoanminhthuy dạ vâng ạ. Em cám ơn cô nhiều ạ.
Cho em hỏi trường hợp bên bán hủy và xuất hóa đơn mới thay thế cho hóa đơn đã hủy ( do kt bên đó hủy nhầm, đã có 04 nên thuế k hỗ trợ dc nữa). em bên mua hàng e kê khai vào kì gốc tờ hóa đơn thay thế đó đúng k chị? và khấu trừ thuế tại kỳ gốc luôn đúng k chị?
Bạn kê khai và khấu trừ thuế tại kỳ của hoá đơn gốc đã bị thay thế nhé
@@ketoanminhthuy dạ, em cảm ơn c. E tìm mãi k biết dựa vào căn cứ nào hướng dẫn kê khai đó ở đâu. Em nghe nói có thể chọn khai gốc hoặc khai tại kì mới. Nhưng vì em đã bán hàng hóa đó ra cho kh rồi, nên e muốn kê khai kì gốc để k âm thuế. Nhờ chị chỉ dúp e với
E chào chị
Cho em hỏi với ạ nếu hạch toán thêm vào ngày hoá đơn gốc thì trên phần mềm chỗ số hoá đơn là số hđ của hđ điều chỉnh uay sao ạ?
Mỗi phần mềm sẽ có những cách xử lý khác nhau, bạn nên gọi bộ phận kỹ thuật của PMKT đó để được hỗ trợ nhé
@@ketoanminhthuye đi lm thì anh chị bảo phải hạch toán thuế vào ngày điều chỉnh k đk hạch toán vào ngày HĐ gốc là sao ạ.
Em chào chị! Em có câu hỏi muốn nhờ chị tư vấn như sau:
Sếp em có 2 công ty A, B. Quý 3/2023 Công ty em có mua hàng phục vụ sản xuất đáng lẽ ra nhà cung cấp phải xuất hóa đơn cho Công ty B nhưng khách hàng lại xuất cho Công ty A. Bây giờ em muốn NCC xuất hóa đơn thay thế hóa đơn đó cho công ty B được không ạ?
Được bạn nhé
@@ketoanminhthuy Em cảm ơn chị nhiều ạ!
Chị ơi. e tháng 2/2020 e có bán hàng ghi nhận doanh thu 500tr (giá bán) (căn hộ chung cư chưa thu tiền), đến tháng 12/2023 người bán trả nhà không mua nữa e xuất hóa đơn thay thế doanh thu 0 đồng. Vậy e hạch toán hóa đơn thay thế này như thế nào ạ. E cảm ơn
Nếu là HĐ thay thế thì bạn phải quay về tháng 2/2020 để kê khai và hạch toán nhé
Em chào chị ạ, em vừa liên hệ với C Minh Thúy qua điện thoại. Em theo dõi tất cả các video của chị rất bổ ích ạ. Hiện tại e có vấn đề mong dc c giải đáp ạ:
T12/2019 cty xuất hóa đơn số 555 cho công trình thi công
Đến T12/2022 thì xuất hóa đơn điện tử số 60, nội dung điều chỉnh giảm theo quyết toán đi 200trieu (tuy nhiên kế toán k để dấu âm)
T11/2023 phát hiện sai sót, nên xuát tiếp hóa đơn số 122 điều chỉnh giảm cho hd 60 và ghi âm 400tr. Vậy bây giờ e kê khai bổ sung ntn và có phải nộp bctc năm 2019 và 2022 không ạ? và giá trị bctc cần sửa của năm 2019 và 2022 là bn ạ?
Quý 4 năm 2022 khi hạch toán vào phần mềm thì ktoan vẫn để dấu âm dthu, nên vẫn ghi nhận và bctc năm 2022 giảm 200tr chị ạ. Bây giờ e k biết là có phải nộp lại bctc ghi nhận giảm dthu năm 2019 đi 200tr và nọp lại bctc tăng dthu của năm 2022 về đúng giá trị của nó không ạ? Mong c giúp đỡ
Nếu bạn có biên bản, hồ sơ của chủ đầu tư yêu cầu giảm theo quyết toán tại T12/2022 thì bạn kê khai và hạch toán 2 hóa đơn này vào T12/2022 nhé.
Trường hợp doanh thu trong BCTC năm 2022 đã giảm => thì bạn chỉ cần khớp hs khai thuế với BCTC là ok nhé
Em chào chị và kế toán Minh Thúy , Hiện tại em đang gặp trường hợp hàng bán bị trả lại khác kỳ kê khai và khác kỳ báo cáo tài chính . Em bán hàng cho khách 2022 và đến cuối năm 2023 hàng bị trả lại do lỗi chất lượng. Em đã tờ khai thuế GTGT bổ sung điều chỉnh giảm doanh thu , thuế bán ra ký năm 2022. Cho em : 1- Có phải làm lại báo cáo tài chính năm 2022 không ? 2- Hóa đơn điều chỉnh năm 2023 thì có phải kê khai hạch toán không ạ ?
1 - Nếu bạn đã Kê khai bsung điều chỉnh giảm doanh thu, giảm thuế bán ra năm 2022 => thì bạn phải làm lại BCTC năm 2022 nhé
2 - Hóa đơn điều chỉnh năm 2023 bạn đã kê khai bsung điều chỉnh giảm doanh thu, giảm thuế bán ra năm 2022 rồi nên bạn sẽ không kê khai háo đơn điều chỉnh giảm này trong năm 2023 nữa nhé
@@ketoanminhthuye muốn hỏi về hạch toán sổ sách thì hạch toán năm 2023 đúng ko ạ
@@haiyen0979 Đối với trường hợp hàng bán bị trả lại thì bạn hạch toán và kê khai tại thời điểm xuất hóa đơn hàng bán bị trả lại nhé
Chào E KT Minh Thúy. Chi có câu hỏi muốn hỏi E: Bên cty chị cụ thể Tháng 10 năm2023 có nhập linh kiện để bảo hành cho các hãng điện tử . Hóa đơn có : 10 mặt hành linh kiện. trị giá cả thuế là : 15.500.000đ Trong quá trình SD tháng 3/2024 do có LK thừa hoặc bị lỗi ,bên cty chị đã đối chiếu và gửi lại cho bên bán để trả lại 2 LK. Đến 15/3/2024 bên bán đã xuất HĐ điều chỉnh ghi âm số tiền 2 LK trả lại cho bên chị . ( -2.200.000 Cả VAT) Giờ E giúp chị hạch toán và kê khai hóa đơn này như nào trên bảng kê của Quý 1/2024. Hay có phải điều chỉnh vào Quý4/2023 không?
Trường hợp trả lại hàng thì chị sẽ kê khai và hạch toán hóa đơn điều chỉnh vào ngày của hóa đơn điều chỉnh nhé,
Dạ! Em chào Cô ạ. Em đang có trường hợp nhờ Cô tư vấn ạ.
Hóa đơn mua vào tháng 9. Mà vừa qua tháng 10, chưa kê khai phát hiện sai địa chỉ, em báo bên bán, bên bán không làm mẫu 04ss điều chỉnh địa chỉ mà lại xuất 1 hóa đơn thay thế vào tháng 10
Dạ! Rồi bên em mua vào sẽ kê khai hóa đơn tháng 9 hay tháng 10 ạ. Em sử dụng hóa đơn thay thế T10 để báo cáo T10, còn T9 em chưa kê khai thì em không kê khai luôn.
Mong nhận được tư vấn từ Cô ạ. Cảm ơn Cô.
Bạn kê khai và hạch toán hóa đơn tháng 10 vào đúng ngày tháng năm của hóa đơn tháng 9 nha và
Hóa đơn mua vào tháng 9 là hóa đơn đã bị thay thế không có giá trị => bạn sẽ không kê khai hạch toán hóa đơn này nhé