ИП эмигрировал(а): кому теперь платить налоги?
HTML-код
- Опубликовано: 7 июн 2024
- Видео про НДФЛ нерезидентов: • НДФЛ для дистанционных...
Видео про отчётность по иностранным счетам: • Уведомление и отчёт по...
Телеграм-канал Эльбы с быстрыми новостями: t.me/elbajournal
Телеграм Маши: t.me/mashalutsenko
0:00 Начало с настроением марта 2022
1:09 Первый вариант: оставаться ИП в России
1:56 Работа на УСН и ОСНО за границей
3:09 Второй вариант: открыть ИП за границей
4:15 Когда закрывать ИП в России не вариант
5:47 Как налоговая в России узнает об иностранных счетах
7:25 Короче, 3 варианта
8:29 Что там о соглашениях об избежании двойного налогообложения с Арменией и Грузией
Зарегистироваться в Эльбе и получить 3 месяца (или год!) в подарок: e-kontur.ru/?p=masha&...
#ИП #ИПнерезидент #РелокацияБизнеса
Не унывайте, ребят.
Спасибо, держимся ✊🏻
Очень полезное видео! Спасибо!!! Получил всю необходимую инфу
Рада!
Маша, спасибо большое!
Спасибо большое. Очень доступно, просто и понятно.
Пожалуйста!
Спасибо за разбор. И за анаконду в конце.
Приятно слушать. Спасибо
Пожалуйста!
Спасибо огромное!!!
Спасибо, все понятно
Добро победит
)))😍😘
🤞🏻🤞🏻
Спасибо!
Большое спасибо за видео! Если вопрос (по эмиграции ИП) более пространный, к кому (и куда) в Эльбе можно обратиться за консультацией?
Боюсь, что личных консультаций мы не даём ☹️
Если у меня ИП за границей и я получаю деньги на заграничный счет, и мне надо переводить деньги в Россию, мне надо как-то их легализовывать, чтобы не было вопросов у налоговой/банка и не блокировали счета? Можете, пожалуйста, дать ответ для двух случаев: с и без налогового резиденства.
уууффф.... такс, первое. Лайк и подписка ОДНОЗНАЧНО и сразу же для поддержки канала. Подписался на вас везде, даже в рутюбе (прости господи) подпишусь (но, надеюсь, не дойдет и впн сработает)
(я тоже надеюсь)
Маша, спасибо большое за видео. А если закрываешь ИП в России, открываешь в другой стране и ставишь в известность о новом ИП и его доходах налоговую, придётся платить с этих доходов 13% в течение полугода?
Да, всё так. А если источник доходов - Россия, то налог НДФЛ придётся платить и дальше, ещё и по ставке 30%. Если же доходы приходят из-за рубежа, то после 183 дней России вы ничего не должны :)
@@ElbaKontur спасибо ❤️
@@ElbaKontur а в течение этих 183 дней нужно платить? Например, поехать в начале 2023 года в Грузию, открыть там ИП, получать оплату на грузинское ИП от зарубежных компаний, а российское ИП закрыть. В первые 183 дня, пока я не стала резидентом Грузии, нужно что-то платить в РФ?
Если кстати так ехать в Грузию, то лучше открывать ИП не сразу, а через 183 дня? Или что нужно сделать, чтобы минимизировать налоги? Или самое простое первые 183 дня платить налоги и по русскому ИП и по грузинскому?
Маша, спасибо большое. Я ИП на НПД. А если я живу и продолжаю работать в Москве, могу я продавать свои услуги клиентам не из России и оставаться при этом на НПД? Я имею в виду, у этой системы налогообложения же тоже есть географические ограничения.
Можете, ограничений на этот счёт в законе нет 🤟🏻
❤
А если я живу по одному месяцу в разных странах уже на протяжении полу года, получается я ничей налоговый резидент?
Звучит как ничей, да)
Подскажите, пожалуйста, если открыл ИП в Армении без сотрудников, заказчик будет всего один из РФ, являюсь ещё резидентом РФ.
1. Нужно ли будет уплачивать налог в РФ потому что заказчик из РФ?
2. Нужно ли будет уплачивать налог в РФ, потому что ещё являюсь резидентом РФ?
3. Налог с доходов или подоходный налог в обоих случаях?
Добрый день!
Уточните пожалуйста про эти 12 месяцев следующих под ряд для потери физ. лицом налогового резиденства РФ.
Декабрь и январь это следующие под ряд месяцы?
Если я уехал в январе, тут всё понятно, а если я уехал в ноябре, могу плюсовать 183 дня к дате отъезда в ноябре, или нужно ждать 1 января и там отсчитывать 183 дня?
Берут год независимо от календарного года, то есть если вы хотите узнать свой статус в феврале, нужно смотреть, сколько дней вы были не в РФ с февраля 2022 по февраль 2023
а что если собираешься пробыть в Турции больше полугода (пока меньше месяца), уже открыл счёт и не уведомлял? Надо уведомлять, потому что ещё не прошло 183 дня? Или НЕ надо, потому что тебя не будет 183 и больше? Логичным кажется первый вариант, но слышал и доводы в пользу второго
Надо уведомлять, потому что ещё не прошло 183 дня. Про доводы в пользу второго даже не слышали 👀
Что по самозанятым? Например, деньги поступали гражданину Казахстана в долларах на счет в России из-за рубежа, применяя НПД. Можно ли открыть счет в Казахстане для поступления этих же потоков средств и оплачивать НПД только в России?
Теоретически можно, но надо посмотреть, что там по налогам в самом Казахстане, не хочет ли налоговая Казахстана от вас налогов
А если не переезжал в другую страну, а сменил место регистрации в РФ(например из Питера прописался в Москву), нужно ли уведомить об этом налоговую или это происходит автоматически?
Это происходит автоматически) Вот здесь подробнее рассказывали о том, как себя вести на разных системах налогообложения: e-kontur.ru/enquiry/1719/pereezd-ip
Здравствуйте! Спасибо за полезную информацию. Я немного запуталась. У меня в России ИП на УСН, которое я использую для работы с Россией. Я уехала в США и работаю на расстоянии. Планирую открыть что-то типа ИП или ООО в Сша. Вот эти 183 дня.. непонятно, это подряд? Или вообще в году? Если я открою в сша сейчас компанию и уеду в Европу, индию и тп, например, в России буду меньше 183 а этом году.. то как это считается? В какой стране платить налоги, если я передвигаюсь между разными странами.. в сша я буду платить налог только с прибыли на ип в сша? Или если нахожусь в сша больше 183 дней в году, то мне придётся там платить и налог с моих российских доходов? Выходит двойное налогообложение? И наоборот, если я в общей сложности в году проведу в России больше 183 дней, то должна буду декларировать и американский заработок с другой компании? Но как? Как физ лицо? 13%? Тогда вообще получается не заработать ничего)
Спасибо за информацию)))
А можете уточнить, для физ. лиц: требуется ли уведомлять налоговую об получении прибыли за рубежом ( работа по найму например), и с какого момента в России не нужно будет платить налог?
Пока вы налоговый резидент - нужно. А как перестанете быть налоговым резидентом, то не нужно ни уведомлять, ни налоги с иностранных доходов платить.
@@ElbaKontur ясно, и я правильно понимаю, что можно зачесть уплаченный НДФЛ в Финляндии, в счёт налога в РФ? Спасибо.
Да, с Финляндией есть соглашение об избежании двойного налогообложения
Спасибо, пролили свет на эти 183 дня резиденства по налогам.
Доброе время суток. Благодарю за информативное видео.
Подскажите пожалуйста, можно ли открыть ИП например в Армении или Грузии что бы регистрироваться как разработчик на PlayMarket, Appstore и т.д? И сколько примерно это будет стоить?
Добрый день! К сожалению, тут не подскажу, тут нужен их местный налоговый консультант 🤓
Спасибо за отзывчивость прекрасная Маша.@@ElbaKontur
@@user-gi3pu3wk5r Здравствуйте! Спустя год хочу спросить, как ваши дела с ИП в Армении или Грузии? Мы сейчас ищем истории для статьи про эмигрировавших ИП, вдруг у вас есть такие :) Можете писать сразу мне в телеграм @mashalutsenko
Добрый день! Подскажите, верно ли я понял, что если у меня розничные магазины на патенте с сотрудниками, то я как ИП могу не находиться в стране, но право применения патента для моего бизнеса сохраняется?
Про этот вид деятельности Минфин пояснений не давал, но по логике вещей - да, право сохраняется.
Скажите пжлст, что уменьшить налоговую базу за счет уплаты страхового квартального взноса, нужно обязательно фиксу 1/4 от года заплатить или если допустим по налогу вышло образно 7000р, можно и взносов на 7 оплатить или обязательно эти 10500 за квартал? Спасибо!
Да, можно и 7 оплатить, не обязательно 10)
Мария, Только собираюсь открывать ИП и работать только на Россию. . Перехал в Киргизию 2 месяца назад и тут же открыл счет в местом банке. Но через 2 месяца собираюсь путешествовать и работать удаленно в Юго-восточной Азии. Как я понял из видео при открытии УСН ни каких проблем не будет, верно? Спасибо
С Россией не будет, верно, но стоит обратить внимание на налоговые законы страны, в которой вы прибываете 👀
Здравствуйте! Спустя год хочу спросить, как ваши дела с российским ИП и переездами? Мы сейчас ищем истории для статьи про эмигрировавших ИП, вдруг у вас есть такие :) Можете писать сразу мне в телеграм @mashalutsenko
Какая вы классная, прямо Мэйбл из Гравити Фолз 😍
Привет, я Мэйбл! Мне двенадцать. Есть свинья. Будешь моим женихом?
@@ElbaKontur да!
ИП, Усн, 6% доходы без сотрудников. В случае наступления нерезиденства меняется ли процент?
Процент УСН - нет 🙌🏻
Для Грузии есть лимит на этот 1%. Я точно не помню сколько, но из серии 150к долларов в год или что то типа того и дальше уже 1% не действует...
Да, там лимит для малого бизнеса - 500 000 лари 👀
Уточните, пожалуйста. Послушал видео и почитал комментарии, но остался такой вопрос. Если я в России ИП на ПСН+УСН (доходы), открываю ИП в Грузии, счёт в Грузии, начинаю получать туда доходы, уведомляю и отчитываюсь о движении средств в нашей налоговой, надо ли мне в России будет платить НДФЛ как физ. лицо или можно УСН 6% на доходы, поступающие на грузинский счёт?
Можно УСН, как с доходов от предпринимательской деятельности, которые вы получаете в валюте
Добрый день. А взносы в пенсионный и медстрах надо платить с полученных доходов за рубежом, с которых высчитывается усн?
Да, 1% свыше дохода в 300 тысяч с этих доходов тоже нужно платить 👀
Ребята, а что насчёт 173-ФЗ? Ведь если у меня контракт с другой страной ( особенно, "недружественной" ) на получение валюты, не будет ли это прямым нарушением?
Новые указы президента не ограничили расчёты с недружественными странами за услуги или товары. Под особый порядок попали лишь сделки с кредитами, займами, ценными бумагами и недвижимостью.
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, если закрыл ИП в России, при этом у тебя открыт ИП в Кыргызстане, и работаешь по контракту с 3 страной, затем снова становишься налоговым резидентом РФ, не обязуют выплачивать 13% с доходов? Выгоднее будет ИП усн в РФ оставить?
Да, будучи налоговым резидентом РФ вы должны платить 13% даже со своих иностранных доходов. Так что попридержать ИП в этом случае есть смысл
@@ElbaKontur Спасибо большое за информацию!
Как с Adsense получать деньги на заграничный счет и платить налоги, проживая при этом в России?
Положим в России ИП на УСН, в Армении ИП на УСН. Согласно видео, надо уведомить нашу налоговую о зарубежном счете, далее регулярно уведомлять о движении средств, платить налоги за зарубежные обороты и там и здесь. С этим Эльба как-то помогает?
С оплатой налогов за ИП в России помогает, как и обычно: отчёты, налоги, взносы, документы. Только обязательно успейте выпустить электронную подпись в России, чтобы отчитываться онлайн. Уведомить налоговую об открытии иностранного р/с из Эльбы не получится, к сожалению. Ну и с налогами в Армении никак не сможет помочь.
Подскажите пожалуйста, по поводу налогов с ИП. Если я открыл ИП за границей и заключил договор с российской компанией, место работы по договору - зарубежье. Должен ли я платить налоги в случае, если я резидент или нерезидент?
Пока вы ИП, вы должны платить налоги по своей системе налогообложения :( Резидентство или нерезидентство на это никак не влияет, к сожалению
Здравствуйте, не до конца понятен момент с выплатой налогов за иностранные доходы по УСН.
Если я, допустим, открыл ИП в Грузии и получил доход на него, при этом у меня открыто ИП в России. И к этой дате я уже перестал быть налоговым резидентом РФ. Должен ли я в таком случае с этого дохода платить 6% по УСН в РФ, если контракт заключен именно на Грузинское ИП?
Тоже интересует этот вопрос, не могу найти ответа, вы не нашли?
Формально должны, да, пока у вас есть ИП в России. Кстати, мы сейчас ищем истории для статьи про эмигрировавших ИП, вдруг у вас есть такие :) Можете писать сразу мне в телеграм @mashalutsenko
На днях общался с юристом по поводу ИП в Грузии.
Нет учёта 2 указов в видео: про запрет на переводы на зарубежные счета и про обязанность продажи 80% выручки.
Тут ситуация безвыходная, как мне кажется, для тех кто открывает ИП и находится ещё менее 183 дней за границей и возможно собирается вернуться.
Если не уведомить, а счёт найдётся, то штраф до 100% от операций.
Если уведомить, то опять же наказание из-за того что переводы на иностранные счета резидентов от нерезидентов запрещены, да между своими тоже, и нет возможности продать валюту.
Вот об этом бы недурненько и поговорить подробно
А разве обязанность продажи 80% иностранной выручки касается счетов в зарубежных банках? Пока не могу найти этому подтверждения, кажется, что везде идёт речь именно про валютные счета в российских банках.
@@ElbaKontur Так это как раз к вам вопрос. Эта тема не раскрыта. Что относится, что не относится и чем это грозит. А то просто сказано едьте и открывайте.
Читаем указ президента от 28.02.2022 №79: Начиная с 28 февраля 2022 г. резидентам - участникам внешнеэкономической деятельности осуществлять обязательную продажу иностранной валюты в размере 80 процентов суммы иностранной валюты, !зачисленной на их счета в уполномоченных банках! на основании внешнеторговых контрактов, заключенных с нерезидентами.
Читаем определение уполномоченного банка в 173-ФЗ: уполномоченные банки - кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющие право на основании лицензий Центрального банка Российской Федерации осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте.
То есть обязательство про обмен валютной выручки касается только валютных поступлений на счета в Российских банках.
@@ElbaKontur А получение выручки от неризедентов на валютные счета фирмы, открытой резидентами за рубежом, не будет противоречить текущим нормам?
А я могу допустим платить налоги с российских заказчиков на ип усн, а если доход со всех других стран (кроме россии), то платить налог 1% в Грузии? То есть, два счета, один российских и налоги платятся туда из рф доходов и другой счет ип грузии и налоги платятся с доходов всего мира, кроме россии.
Нет, так не получится, потому что УСН не ограничивается доходами от местных источников, придётся платить налог и с иностранных доходов :(
Мария, а если я ИП и открыл счет как физлицо в казахстанском банке и не уведомил. У меня штраф как для ИП или как для физлица?
Как для физлица 👀
Маша, а что скажешь про Казахстан? В Грузии вроде уже русским негласно , но не открывают...
Про Казахстан пока ничего не слышала 😔
Скажите пожалуйста, если я не резидент РФ, но ИП открыто на УСН в РФ и доход с ИП только в РФ, плюс я работаю у заграничного работодателя и получаю зарплату.. В этом случае я плачу только УСН в РФ и все, верно? НДФЛ я не обязана платить в РФ с доходов от моего иностраннного работодателя на иностранный счет?
Да, всё верно
Благодарю за видео, Мария. Я хотел бы задать уточняющий вопрос в контексте приобретения налогового резидентства Турции. В том случае, если я - ИП на УСН и продолжаю платить все налоги в РФ, и с учетом того, что я получаю доход только в РФ, следует ли мне беспокоиться о каких-либо вопросах, связанных с налогами, со стороны турецкой налоговой? Спасибо.
Тут нужно поизучать законы Турции, к сожалению, в этом вопросе у меня нет экспертности 😞
Тоже интересует эта ситуация. По идее у турков не должно быть вопросов если все средства поступают только на рф счёт
П.С. Это догадки
@@pavelgolubev3257 ну а если средства начнут поступать на банк турции, как быть, не выяснили?)) при каком пороге турция заинтересуется твоим источником дохода?
Александр, здравствуйте! Спустя почти год хочу спросить, как ваши дела и не появилось ли вопросов у Турции к вашим налогам? Дело в том, что мы сейчас ищем истории для статьи про эмигрировавших ИП, вдруг у вас есть такие :) Можете писать сразу мне в телеграм @mashalutsenko
@@pavelgolubev3257 Павел, здравствуйте! Спустя почти год хочу спросить, как ваши дела и не появилось ли вопросов у Турции к вашим налогам? Дело в том, что мы сейчас ищем истории для статьи про эмигрировавших ИП, вдруг у вас есть такие :) Можете писать сразу мне в телеграм @mashalutsenko
Кофта классная. Где такую взять?
Это доброшрифт.рф
Такой случай. Если я уехал в США по грин карте и живу здесь больше 183 дней в году. В России остается действующее ИП на УСН. В России я плачу налог 6% - с этим ОК!
А надо ли уведомлять об этом США и надо ли будет платить США налог на эту деятельность ИП в России (сколько)?
Ох, к сожалению, по законодательству США не смогу помочь, не компетентна тут :(
Маша, привет! Как вы можете прокомментировать эту статью - КоАП РФ Статья 14.25? Видел комментарий юриста, что став налоговым нерезидентом, будучи предпринимателем с регистрацией по месту прописки в РФ, этот адрес становится фиктивным, что является грубым нарушением и влечет наказание вплоть до уголовной отвественности.
Ого! Провентилируем этот вопросик, спасибо. Если что, отпишусь тут
Ответ юриста: Выезд ИП за границу (например, на ПМЖ) при сохранении регистрации по месту жительства (прописки) в России не является нарушением ст. 14.25 КоАП РФ. Недостоверность адреса предусмотрена только для юридических лиц, но не для ИП.
Более того, даже при изменении прописки у ИП нет обязанности сообщать об этом. Информацию обязан передать орган, осуществляющий регистрацию по месту жительства (ч. 4 ст. 5 Закона № 129-ФЗ).
Ещё вопрос. Если я открыла ИП в Грузии, уже прошли 183 дня и я стала резидентом Грузии и у меня появились заказчики моих услуг из РФ, я ничего уже не должна платить в РФ из налогов? Род деятельности - веб-дизайн.
Если заказчики из России, то с этих доходов нужно продолжать платить налог России, даже если вы перестали быть резидентом РФ :( На 4:15 об этом рассказываю
@@ElbaKontur То есть платить в таком случае и в Грузии и в РФ? Кстати, а как быть с закрывающими документами? Например, мой заказчик из Армении, выставила ему счет от грузинского ИП, но раз ИП в РФ тоже есть, то я вписываю это в поступления и по российскому ИП? Но не будет ли проблем, что закрывающие документы грузинские и договор с грузинским ИП? Или закрывающие доки тоже нужно дублировать? Или грузинские доходы отдельно, а российские отдельно и отчитываться нужно лишь по тем поступлениям, что оформлены на соответствующее ИП?
Диана, здравствуйте! Год назад не успела вам толком ответить, но спустя год хочу спросить как ваши дела с грузинским ИП и российскими налогами. Дело в том, что мы сейчас ищем истории для статьи про эмигрировавших ИП, вдруг у вас есть такие :) Можете писать сразу мне в телеграмм, я готова и на вопросы ваши ответить @mashalutsenko
@@ElbaKontur Добрый день! Я пока не уехала в Грузию. Для себя решила, что есть смысл открывать ИП в Грузии, когда там срок пребывания будет больше 183 дней. Понятно, что резидентом я становлюсь по итогам года, но не хочется, чтобы был период, когда нужно платить и там и там. Удачи с поиском героев выпуска. Очень нравятся ваши ролики)
Можно ли зачесть налоги, уплаченные ИП в другой стране при оплате налогов в РФ?
Так же разьясните, пожалуйста, почему с доходов ип в другой стране мы должны платить УСН, а не НДФЛ? По крайней мере в видео не упомянули про НДФЛ.
Зависит от вида налога и от страны. На 8:12 в видео как раз рассказываю на примере с Арменией, как странно работают эти законы об избежании двойного налогообложения.
Потому что УСН освобождает от уплаты налога НДФЛ, в этом суть её упрощения :)
@@ElbaKontur то есть, правильно ли я поняла, что будучи ИП в Армении я плачу УСН в Россию даже если я не получаю доходы на ИП в РФ?
@@ElbaKontur, помогите разобраться. Я открыл ИП в Армении и собираюсь перевести его на УСН (налог в Армении будет 5%). В России у меня нет ИП, и я не буду работать по найму на российскую компанию. Получается, что в России я буду безработным физлицом, верно? Какие налоги/платежи я должен буду платить в России в этом случае? Должен ли я буду деклалировать в РФ доход моего иностранного ИП? В каком виде? Спасибо!
Добро победит
Ждём не дождёмся 💔
Добрый день! Подскажите пожалуйста, открыла ИП в Армении, ИП в России не закрывала, являюсь налоговым резидентом России, нужно ли мне с доходов полученных на ИП в Армении платить налоги в РФ?
Да, пока вы ИП - нужно :(
Подскажите пожалуйста, я с доходов от ИП в Армении( являясь налоговым резидентом РФ) плачу как физ лицо в рф 13% или налог как ИП в рф в соответсвии со своей системой налогообложения?
Если у меня ИП с УСН в РФ, доход получаю от источников в РФ, но проживаю в Турции более 183 дней. Должен ли я что-то доплатить туркам?
Тут нужно изучать налоговое законодательство Турции, мы, к сожалению, не эксперты в этом :(
Не очень понятно про ПСН. На klerk ru есть статья: "Когда на одном патенте ИП может работать в других регионах и даже за границей". В ней написано что при разработке ПО заказчик может быть не только из другого региона РФ, но и быть из другой страны (экспорт). У вас же говорится: "Главное, чтобы заказчики остались в регионе действия патента". Они ссылаются на "Письмо Минфина России от 06.08.2019 N 03-11-11/59081". Хотелось бы получить какие то разъяснения по этому поводу.
В этом письме говорится о ситуации, когда ИП работает на территории региона, в котором получил патент, тогда он и правда может работать с иностранным заказчиком. А вот если ИП за рубежом, как в нашем видео, то его заказчик должен быть в РФ. То есть, чтобы применять патент, либо сам ИП, либо заказчик должен находиться на территории региона из патента. Иначе нет никакой привязки к территории и кто угодно может покупать патенты в «дешёвых» регионах и работать)
Здравствуйте! Как ваши дела с работой по патенту из-за рубежа? Дело в том, что мы сейчас ищем истории для статьи про эмигрировавших ИП, вдруг у вас есть такие :) Можете писать сразу мне в телеграм @mashalutsenko
Если я работаю как ИП в РФ и открываю компанию заграницей, и становлюсь в ней директором (удаленно), при этом по-прежнему проживаю в РФ. То какие налоги с ЗП директора иностранной компании я плачу в РФ? И должен ли их платить вообще как физлицо или ИП?
А тут посмотрите что такое КИК, ждёт "приятный" сюрприз по отчётности и НДФЛ
@Konstantin Kuiukov благодарю за наводку, что касается налогов:
Прибыль КИК освобождается от налогообложения, если в отношении такой КИК выполняется хотя бы одно из следующих условий:
2. КИК образована в соответствии с законодательством государства - члена Евразийского экономического союза и имеет постоянное местонахождение в этом государстве;
Т.е. при регистрации в ЕЭС налоги на прибыль платить не придётся. Пока не понятно про зарплату директора.
@@MrNT21 Есть и хорошая новость про КИК: если доходы идут из сторов и других агрегаторов, то такой доход признаётся активным, а если в компании более 80% доходов активные, то компания признаётся активной, и освобождается от налогообложения (есть официальный ответ от ФНС).
@@JamesBond-bp1ln Интересный момент. Благодарю за информацию.
Маша, а сколько дней в году нужно находиться в России, чтобы оставаться ИП на НПД?
Статус резидента никак не влияет на право применять самозанятость, главное, чтобы либо вы, либо ваши клиенты находились в России ☝🏻
@@ElbaKontur То есть, если я уеду из России больше чем на 6 месяцев, я могу остаться на НПД, если у меня есть клиенты из России? А если я при этом открою малый бизнес, например, в Грузии, и буду на двойном налогообложении первые 6 месяцев, то я смогу остаться на НПД? Как будет облагаться налогом доход, полученный в Грузии (я имею в виду, именно в России, эти доходы же попадут под двойное налогообложение?). То есть, я должна буду платить в Грузии 1% и с этой же суммы еще что-то в России, так получается?
Налоги с ИП в обеих странах, это не двойное налогообложение. С российского ИП с доходов налоги в РФ, с зарубежного ИП налоги с доходов в страну пребывания. Двойное это когда с российского ИП налоги и в РФ и в другой стране
С этим не спорим)
Добрый вечер. Подскажите. Вот у меня ИП на УСН, я выезжаю за границу и меня нет в стране 183 дня, я получаю только внутри РФ на ИП деньги и уже со своего счета перевожу деньги за границу, в таком случае если я не резидент, ничего не меняется?
Каким образом снимается статус нерезидента и как его можно не получить, если я на 180 день въеду в рф и пробуду 10 дней и потом уеду, счетчик начнется заново или приплюсуется?
Если я нерезидентом стал и потом вернулся обратно в РФ на постоянку, то нужно полгода ждать чтобы резидентом засчитали или как?
При УСН вообще ничего не меняется - вы как резидент и как нерезидент должны платить налог как ИП на УСН :( Налоговые изменения в этом случае чаще всего касаются лишь налога НДФЛ.
«Налоговыми резидентами РФ в календарном году признаются лица, которые в течение этого года находятся в России не менее 183 дней». То есть счёт дней ведётся внутри года, пусть даже с перерывами. В обратной ситуации так же.
@@ElbaKontur а не резидентство влияет только на налоги, больше никаких ограничений нет?
@@user-ff5oq5sh1h понятие нерезидент вообще очень интересное) например, в рамках налогового законодательства оно обозначает одно, а в рамках валютного, например, - другое. Мы на канале рассказываем и компетентны именно в рамках налогового законодательства и ещё немножечко в валютном разбираемся, но там всё стремительно меняется
Проблема в том что нельзя получать оплату от нерезидентов в заграничный счет. Есть только узкий перечень когда можно ( 12 / 5 ФЗ-173) типа получения заработной платы. За услуги нельзя. Но есть там исключение 12 / 5.1 ФЗ-173 для или «белого списка»( с кем идет обмен). Например Грузия - нельзя, Армения можно ( сразу и ЕАЭС и есть обмен) .
В части оплат за услуги/товары пункт 12 ФЗ-173 ограничивает лишь переводы денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа. То есть это какие-то вебмани, а не перевод через клиент-банк.
Ещё есть письмо ФНС России от 22 октября 2021 г. № КВ-3-17/7008@, в котором есть такие слова:
в целях соблюдения требований валютного законодательства в указанном случае необходимо осуществлять расчеты по внешнеторговому договору через счета в уполномоченных банках, или счета в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации (в том числе с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранным поставщиком платежных услуг с открытием банковского счета).
То есть на иностранные счета резиденты могут получать деньги за свои услуги/работы, оказанные иностранцам. Проблема сейчас скорее с указом президента, в котором по-разному трактуют запрет на валютные переводы: vc.ru/legal/379262-poyavilsya-pervyy-spisok-razreshennyh-zachisleniy-valyuty-na-zarubezhnye-scheta-rossiyskih-grazhdan
@@ElbaKontur Мне кажутся очень важными проблемы с указом президента и его трактовки. Я бы обязательно добавил дисклеймер в видео. По сути, одна из возможных трактовок блокирует ИП с зарубежным счетом возможность получать от нерезидентов деньги за оказание услуг или продажу товаров.
@@paulmishin240 да, это важно! Вообще решила про это отдельное видео снять
Что подскажите, если ИП в РФ на УСН 6% деньги получаю от местных контрагентов, если переехал в Казахстан и подождать 183 дня и открыть тут ИП и расчётный счёт(открыть местный филиал) в РФ платить с русских доходов, а в Казахстане платить с местных доходов, и не декларировать не в РФ Казахское ИП и не в Казахстане Российское ИП?!
Ух, звучит слегка незаконно) Вся беда в УСН - на этой системе не важно, резидент вы или нерезидент - платить налог нужно со всех доходов: и с местных, и с зарубежных.
Здравствуйте! Спустя почти год хочу спросить, как ваши дела с российским ИП и работой из Казахстана? Мы сейчас ищем истории для статьи про эмигрировавших ИП, вдруг у вас есть такие :) Можете писать сразу мне в телеграм @mashalutsenko
Добрый день, подскажите пожалуйста могу лия открыть ИП в Казахстане по системе УСН , основная деятельность агентский договора по продвижения и стимулирования продаж клиентов из КНР, основная продажа в РФ у клиента, сам нечего не продаю, помогаю клиенту из КНР найти клиента в РФ то-есть я агент . Смущает пп.3 п.2 ст.683 НК РК
СПАСИБО!
По законодательству КЗ, к сожалению, не сможем проконсультировать, мы тут не эксперты :(
@@ElbaKontur Спасибо за ответ, хорошо, а я могу получать оплату от клиентов на счет в КЗ, а налоги оплачивать в РФ по ИП УСН?
@@YurickRostovskiy Можете, но возможно в какой-то момент вам будет выгоднее открыть ИП уже в КЗ, потому что вы станете нерезидентном РФ
@@ElbaKontur Почему я стану не резидентом? Я всегда нахожусь в РФ и ИП у меня в РФ, по агентскому договору я получаю доходы и 3х стран, я хочу чтобы мне оплачивали клиенты на частный счет в КЗ, а налоги я платил в РФ, такое возможно?
Хочу перебраться на пмж из России. Сейчас в РФ есть ИП на УСН 6%. Закрывать его не планирую, продолжить деятельность не проблема. Какие налоги и в каком размере я должна буду платить? Буду признательна за развернутый ответ в видео. По возможности)))
Этот ответ есть уже в этом видео :) Если коротко, то пока у вас есть ИП на УСН, налоги нужно платить как обычно. Резидентство/нерезидентство на это никак не влияет
Здравствуйте! Спустя почти год хочу спросить, как ваши дела с российским ИП и работой за рубежом? Мы сейчас ищем истории для статьи про эмигрировавших ИП, вдруг у вас есть такие :) Можете писать сразу мне в телеграм @mashalutsenko
Я гр РФ.
У меня ИП УСН в России торгую на Озон.
Переехал в Кыргызстан, живу тут уже 4 месяца, проживу в итоге больше 183 дней, то есть отчитываться перед ФНС не обязан за открытие счетов.
В ноябре 2022 открыл ИП УСН в Кыргызстане, и через него так же торгую на Озон в России.
У меня два беспокоящих вопроса:
1) Должен ли я платить налоги в России за доход полученный от ИП Киргизии с продаж в России?
2) Должен ли я находиться 183 дня в Киргизии, чтобы не платить доп налоги нерезидента 10% (+УСН 4%)
1) Если ИП в России всё ещё действует, то должны. А если ИП в России закрыли и перестали быть резидентом РФ, то не должны.
2) Если вы про Киргизские налоги, то мы, к сожалению, не сможем вам подсказать, мы тут не эксперты :(
Мария, а если у тебя ИП и ты перестаешь быть налоговым резидентом, для компании, которой ты услугу(разработку ПО) предоставляешь, что-то меняется в плане налогов?
Если вы ИП на УСН, то ничего не меняется 👀
Стоило бы объяснить, а можно ли вообще получать валюту на счет ИП за рубежом? Есть мнение, что нельзя. Тогда непонятно как вообще работать за рубежом в качестве ИП)
Ага, мы сняли об этом видео чуть позже: ruclips.net/video/IzpgkxJhQmY/видео.html
второе. Прошу помочь и уточнить: 1. ИП в РФ на УСН (оказываю услуги онлайн клиентам из-за рубежа), открываю ИП в Грузии, счет в банке. Веду деятельность - оказываю иностранцам услуги онлайн, получаю средства в валюте на ИП Грузия - это УЖЕ нарушение законов РФ??? Получение средств от нерезидентов на иностранный счет за услуги??? 2. Уведомляю налоговую РФ об открытии счета в Грузии, шлю им че нужно и прочее - вопрос: я как ИП на УСН в РФ буду с оборота платить 6% или 13%? 30%? поясните, плиз. ЖИТЬ ВСЕ ВРЕМЯ ПЛАНИРУЮ В РФ. Спасибо огромное
1. Это нарушение, но не закона, а Указа Президента и рекомендаций ЦБ. Последнее, что сказал ЦБ - на иностранный счёт можно получать только зарплату, арендную плату, дивиденды по ценным бумагам 🤷🏼♀️
2. Пока остаётесь ИП на УСН, платите 6%. Если закроете ИП, то нужно будет платить 13 или 30%.
Привет!
Была физ лицом в России, ИП не было, уволилась, уехала. Открыла ИП в Грузии, контракт с работодателем будет через Кипр или США, пока непонятно. К концу года налоговым резидентом РФ я перестану быть. Но если до этого момента я буду получать зп от Кипра или США на грузинский счёт (подавать декларацию 1% налогов в Грузию каждый месяц), мне все равно нужно с этой зп будет платить 13%? Не совсем понимаю
Привет! Да, всё правильно понимаете, придётся платить НДФЛ, пока вы резидент :(
А если резидент России открывает ИП в Грузии, на который будет приходить доход из Армении, может ли Армения известить Россию об этом?
Сложно ответить на этот вопрос) В теории о наличии счёта в Армении/Грузии налоговая может узнать и даже не через автообмен, предположу, что о счёте в Армении получить информацию проще. Недавно на канале выходило свежее видео об этом, смотрите с 11 минуты: ruclips.net/video/WoBxG8KkZjA/видео.html
Не совсем понятен момент с резидентством и НДФЛ. Доходы получаемые от третьей страны сейчас на ИП.
На сколько я понял, резидентство считается по присутствию в стране более 183 дней в конкретном отчётном году. То есть, если покинуть страну в первой половине года, то резидентом в этом году уже не будешь и ИП лучше сразу после отъезда здесь закрывать и открывать в другой стране, чтобы избежать двойного налогообложения по ИП. По НДФЛ в этом случае отчитываться необходимости нет, так как резидентом уже не будешь являться.
Если переехал во второй половине года, то за этот год должен будешь отчитываться в России по доходам полученным в другой стране после отъезда (НДФЛ) и ИП лучше не закрывать до конца года, но судя по всему нужно будет отчитываться по доходам второго ИП и платить их по УСН.
Я что-то не правильно понял? В статье просто указано, что лучше в первые 183 дня после отъезда ИП не закрывать, хотя это не очень сочетается с учётом расчёта по НДФЛ и резидентства в конкретном году, которые привязаны к году, а не к "183 дням после отъезда".
О, это очень хорошая и правильная мысль. Я не учла, что в случае с НДФЛ налоговый период - год. И если в течение года ИП стал нерезидентном, то налоги пересчитываются с самого начала года.
Спасибо большое, что написали! Попробую вырезать этот момент из видео.
Маша, спасибо за Вашу с коллегами работу.
Есть ряд уточняющих вопросов:
- Предположим что резидентство в РФ уже потеряно, ИП все еще существует на УСН доход-расход, туда прилетают деньги от российских заказчиков. ВОПРОСЫ:
1. Если я открою ИП в другой стране, например в ЧудоЛяндии, и буду принимать платежи из третьих стран, мне кажется очевидным, что в таком случае я буду платить налоги только в ЧудоЛяндию, причем тут вообще ИП в РФ и как оно о нем узнает (тем более что СИДН сегодня с этой страной приостановили). А за доходы пришедшие на счет ИП в РФ продолжу платить УСН? Не?
2. Мое ИП в РФ я открывал когда был прописан в Свердловской области (превед землякам), а там у нас чудо специальная ставка для УСН доход-расход 7% действует, но я продаю недвижимость в которой прописан, и физически уже не смогу куда-то прописаться заново (ну, не хочу я пока что-то родные края навещать, там говорят какая-то странная лотерея нынче). В какую налоговую мне сдаваться после? Будет ли после выписки действовать льготная ставка?
Мария, а если не Грузия, а Австрия с которой есть соглашение об избежании двойного налогообложения.
Имея основную жизнь в Австрии, но работая дистанционно на Россию с российскими заказчиками - я правильно понимаю, что ИП на УСН мне не подойдет, так как на УСН не распространяется соглашение об избежании двойного налогообложения (а в Австрии это далеко не 1% в отличие от примера с Грузией) ?
Если у меня еще и сотрудники-партнеры есть с кем мы вместе преподаем онлайн - логично что мне тогда нужно регистрировать патент на образовательные услуги для оптимизации налоговой нагрузки или другая форма налогообложения должна быть, учитывая что я гражданка РФ, но уже пару лет как налоговый нерезидент..
Да, в случае с УСН двойного налогообложения не избежать 👀
Патент в целом подходит, только важно, чтобы в регионе, в котором вы его приобрели были ваши клиенты или сотрудники, иначе патент никак не привязать к месту, а его стоимость напрямую зависит от региона получения.
Думаю, вы можете ещё рассмотреть самозанятость, правда, там есть ограничение по доходам и нельзя нанимать сотрудников.
Галина, здравствуйте! Как вы в итоге решили проблему легализации доходов? Мы сейчас ищем истории для статьи про эмигрировавших ИП, вдруг у вас есть такие :) Можете писать сразу мне в телеграм @mashalutsenko
Увы, это не так. Статья 82 выглядит иначе и налоги от физ лиц Грузия ждет и для резидентов и даже не резидентов, но для вторых только если источники дохода на территории Грузии.
Статья 82 выглядит так же, если верить интернету, но вот трактовать пункт «х» действительно можно иначе. Возможно, если человек получает зарубежный доход на территории Грузии, то он вовсе не считается зарубежным доходом. Раз человек трудится на территории Грузии, то и источник дохода считается - Грузия.
Вот никак и нигде не могу найти ответ, везде начинается какая-то галимопутаница, чуть углубишься. Если у тебя в РФ открыто ИП, а ты, пока еще резидент РФ, работаешь за границей, получаешь деньги на иностранный счет, сам переводишь их на свой же рублевый счет в РФ - какие налоги надо платить в РФ ?? Можно ли платить 6%, как ИП? А не докопаются ли тогда, что вывел деньги не через валютный контроль итд? Можно ли применять патент?
В статье так вообще путаница-перепутаница: говорят, что патент привязан к источнику получения доходов. Мол, источник доходов должен быть в том же регионе, где патент. Но все люди, я многих знаю, программируют из РФ на иностранцев (то есть источник доходов НЕ в РФ) и спокойно используют патент. И стоимость патента вообще, насколько знаю, зависит от региона прописки в РФ, а не от региона источника доходов. Во всяком случае, для кодинга оно так.
Вот и интересует момент - как можно законно, будучи ИП в РФ, платить либо патент, либо 6%, если работаешь за границей и получаешь деньги сам на заграничный счет. Еще и на рублевый себе переводишь без всяких валютных контролей. Так можно вообще? Нигде о таком не найти.
Здравствуйте! 7 месяцев назад я не ответила на ваш вопрос, но сейчас готова его обсудить, если он ещё актуален. Ещё хотелось бы поспрашивать об опыте ваших друзей на патенте, так как удаленная работа на патенте по-прежнему остаётся одной из самых загадочных тем. Если вам интересно поговорить, напишите, пожалуйста, мне в телеграмм: @mashalutsenko
Мда, ситуация просто дно. У меня ИП на УСН, заказчики из «недружественных» стран. Единственный способ получать от них платежи - регистрация в другой стране. Но, как я понял, даже если в Армении у меня будет оборотный налог 5%, то фактическая ставка - с учётом российского НДФЛ - уже 18%. И это не считая «налога на оборону», расходов на бухгалтерию, подачу декларации, банковские комиссии, переводы на и с армянского, нотариусов и прочую волокиту
Но через 183 дня нахождения за рубежом вы перестанете быть налоговым резидентом РФ и вам не придется платить НДФЛ с иностранных доходов.
@Антон, добрый день,
А почему вы берете 13% НДФЛ, как для физлица?
Насколько я понял из видео, если вы ИП на УСН в РФ и не закрываете его - то зарубежные доходы вы должны отражать в отчетности ИП и платить по ним 6%.
Итого 5% в Армении + 6% в РФ = 11% (плюс различные отчисления в Армении и РФ)
Разве не так, @Контур.Эльба?
@@user-um7if8nn7p Я по этому поводу обращался в налоговую - есть официальный ответ. По закону ИП это как раз физлицо. УСН 6% - это специальный налоговый режим в РФ, к доходам от вашего армянского ИП он не имеет отношения. НДФЛ применяется в том числе к "доходу от источников за пределами РФ", каковым является ваш доход от армянского ИП. Соглашение об избежании двойного налогообложения между РФ и Арменией к налоговым спецрежимам (УСН) тоже не применяется, так что зачесть армянский налог не выйдет. Если есть сомнения, рекомендую задать вопрос вашей налоговой - уверен, ответ будет таким же. Так что, увы, придется платить 5% с оборота в Армении (плюс сборы за ИП) и 13% с того же оборота в РФ, если вы резидент (плюс сборы за ИП, если есть). Ну а если ваш доход превышает 5 млн в год, то будете платить НДФЛ 15% c превышения.
@@antondementiev2188 То есть учитывать один и тот же доход как ИП Армении (5%) и ИП РФ по УСН (ПСН) (6% или патент) не получится и обязательно нужно 13% НДФЛ доплачивать к 5% ИП Армении как физлицо. Правильно понял ваше сообщение? Но ИП РФ разрешено получать деньги на счет за границей, почему бы не считать, что ИП РФ получил на счет в Армении деньги и отчитываться по ПСН? В Армении, конечно же, тоже платить 5%
@@DmitryAE вы с этим «почему бы не считать» обратитесь пожалуйста в налоговую. Благо на обращения они обязаны отвечать по закону. Если вам сообщат иное - здорово, будем считать прецедентом.
Вот пара цитат из их официального ответа мне в августе :
«Согласно подпункту 9 пункта 3 статьи 208 Налогового кодекса Российской Федерации к доходам, полученным от источников за пределами Российской Федерации, относятся доходы, получаемые налогоплательщиком в результате осуществления им деятельности за пределами Российской Федерации.
В соответствии с подпунктом 3 пункта 1 и пунктами 2 и 3 статьи 228 НК РФ физические лица - налоговые резиденты Российской Федерации, получающие доходы от источников, находящихся за пределами Российской Федерации, самостоятельно исчисляют суммы налога, подлежащие уплате в соответствующий бюджет, исходя из сумм таких доходов и представляют в налоговый орган по месту своего учета налоговую декларацию в порядке, установленном в статье 229 НК РФ.
Таким образом, если Вы резидент Российской Федерации, то получая доход от осуществления предпринимательской деятельности в Республике Армения, Вы дополнительно в России будете платить НДФЛ по ставке 13%. То есть общая ставка налога будет 18% (5% в Армении и 13% в России). Зачесть в России уплаченный в Армении «Налог с оборота» нельзя, т.к. данный налог не является подоходным налогом с физических лиц (ставка подоходного налога с физических лиц в Республике Армения в 2022 году составляет 21%).»
Мне показалось, что вопрос этот раскрыт не полностью, а еще хотелось бы всяких схем, картинок, анимации и всякой там инфографики, (и так по любой след. теме) чтобы было легче воспринимать информацию для людей, кто только переходит на самостоятельный учет всех налогов.
Взяли на заметку, спасибо 🙏🏻
Маша улыбнись!! Какбуд-то война идет😉
😔
Когда скидки 50% будут тогда и вещайте
Программы для автоматизации бухгалтерского учёта и сдачи отчётности не попали под эту программу со скидками для МСП ☹️
что то ты тут не то говоришь, все активы с запада надо выводить пока не конфисковали
Ниочем
😥