bạn cho mình hỏi căn cứ theo thông tư nào để không bị giới hạn VAT hàng tồn kho không ? Mình làm hoàn mà cơ quan thuế loại VAT hàng tồn kho chưa xuất khẩu trong kỳ thì không được xét đề nghị hoàn.
Cho em hỏi là DN chỉ có xuất khẩu, trong năm 2023 có vat còn được khấu trừ hơn 200 triệu, đến tháng 8/2024 thì tăng lên thành 350 triệu. Vậy có làm hoàn thuế giai đoạn từ 2023 đến t8/2024 được ko ạ
cô cho e hỏi ạ. e có mấy câu hỏi cô trả lời giúp e ạ. số thuế GTGT được hoàn có giới hạn bởi VAT của hàng tồn tại kho k? số thuế được được hoàn có phải tính tỷ lệ doanh thu xuất khẩu đã thu được tiền và chưa thu được tiền ? và nhập khẩu hàng hóa rồi bán xuất khẩu có được hoàn thuế GTGT? e cám ơn cô ạ
4 месяца назад
1. Thuế hoàn ko bị giới hạn bởi vật hàng tồn kho 2. Không cần tính tỷ lệ nhưng phải đầy đủ chứng từ theo quy định 3. Được hoàn e nhé!
em chào cô ạ , cô ơi cô xem giúp em nghiệp vụ sau với ạ : xuất khẩu trực tiếp lô hàng theo giá FOB , giá ghi trên hợp đồng thương mại là 60.000 usd tỷ giá thực tế tại thời điểm giao dịch 22,600vnd/1usd, thuế xk phải nộp là 3%, , đã nộp thuế xk bằng tiền mặt. em hạch toán ghi nhận doanh thu , thuế xk phải nộp như sau ạ: Nợ tk 131 60.000 x22.600 =a có 511 a - b = c có 3333 60.000x 3% x 22.600 = b em cảm ơn cô ạ
2 месяца назад
Em hạch toán phần thuế xk theo tỷ giá tờ khai HQ nhé ( thuế trên tờ khai xk)
em cảm ơn cô , cô ơi cách ghi nhận doanh thu chưa thuế của hàng xuất khẩu khác với hàng bán trong nước cô nhỉ ,ví dụ hàng xuất khẩu có giá FOB 1000 usd , thuế xk 10% thì giá FOB đó sẽ bao gồm thuế xk rồi cô nhỉ , và tính doanh thu chưa thuế không dc lấy 1000usd : 1,1 cô nhỉ mà phải lấy 1000usd nhân thuế 10% để tính thuế , xong mới lấy giá FOB trừ đi thuế xk thì mới ra doanh thu chưa thuế đúng k cô ạ
Các bạn theo dõi và để lại cảm nhận cũng như câu hỏi để cô giải đáp nhé!
bạn cho mình hỏi căn cứ theo thông tư nào để không bị giới hạn VAT hàng tồn kho không ? Mình làm hoàn mà cơ quan thuế loại VAT hàng tồn kho chưa xuất khẩu trong kỳ thì không được xét đề nghị hoàn.
cô cho em hỏi sau mỗi bộ hs xuất khẩu có cần đính kèm hóa đơn hàng hóa mua vào không ạ? công ty em chuẩn bị làm hs hoàn thuế mà em không biết nên ntn
Hồ sơ hoàn thuế e đính kèm bảng kê hoá đơn, chứng từ hàng hoá mua vào nhé!
Cho em hỏi là DN chỉ có xuất khẩu, trong năm 2023 có vat còn được khấu trừ hơn 200 triệu, đến tháng 8/2024 thì tăng lên thành 350 triệu. Vậy có làm hoàn thuế giai đoạn từ 2023 đến t8/2024 được ko ạ
Năm 2024 bên b có doanh thu xuất khẩu không?
cô cho e hỏi ạ. e có mấy câu hỏi cô trả lời giúp e ạ.
số thuế GTGT được hoàn có giới hạn bởi VAT của hàng tồn tại kho k?
số thuế được được hoàn có phải tính tỷ lệ doanh thu xuất khẩu đã thu được tiền và chưa thu được tiền ?
và nhập khẩu hàng hóa rồi bán xuất khẩu có được hoàn thuế GTGT?
e cám ơn cô ạ
1. Thuế hoàn ko bị giới hạn bởi vật hàng tồn kho
2. Không cần tính tỷ lệ nhưng phải đầy đủ chứng từ theo quy định
3. Được hoàn e nhé!
e cám ơn cô ạ
em chào cô ạ , cô ơi cô xem giúp em nghiệp vụ sau với ạ : xuất khẩu trực tiếp lô hàng theo giá FOB , giá ghi trên hợp đồng thương mại là 60.000 usd tỷ giá thực tế tại thời điểm giao dịch 22,600vnd/1usd, thuế xk phải nộp là 3%, , đã nộp thuế xk bằng tiền mặt. em hạch toán ghi nhận doanh thu , thuế xk phải nộp như sau ạ:
Nợ tk 131 60.000 x22.600 =a
có 511 a - b = c
có 3333 60.000x 3% x 22.600 = b
em cảm ơn cô ạ
Em hạch toán phần thuế xk theo tỷ giá tờ khai HQ nhé ( thuế trên tờ khai xk)
em cảm ơn cô , cô ơi cách ghi nhận doanh thu chưa thuế của hàng xuất khẩu khác với hàng bán trong nước cô nhỉ ,ví dụ hàng xuất khẩu có giá FOB 1000 usd , thuế xk 10% thì giá FOB đó sẽ bao gồm thuế xk rồi cô nhỉ , và tính doanh thu chưa thuế không dc lấy 1000usd : 1,1 cô nhỉ mà phải lấy 1000usd nhân thuế 10% để tính thuế , xong mới lấy giá FOB trừ đi thuế xk thì mới ra doanh thu chưa thuế đúng k cô ạ
Cô cho em hỏi, trường hợp không tách được VAT đầu vào thì kê bảng kê thế nào ạ?
Nếu không tách được thì e xử lý như vat dùng chung, trong video cô có hướng dẫn nhé!
Em cảm ơn Cô ạ!