nie do końca wszystko jest dla mnie jasne dlatego zapytam na przykładzie. Jest portfel Rafał Bogusławski inwestuje(RBI) gdzie fundusze za 100 000 zł były kupowane w 2021 roku, ale do tej pory większość nie została zlikwidowana i jak wiadomo jest tam strata kilka tyś zł na całym portfelu. Załóżmy że Pan Rafał kupi w 2024 za kolejne 100 000 zł jakieś fundusz którego nie ma aktualnie w portfelu i na nim zyska do 26 grudnia 2024 powiedzmy 5000 zł , przy czym fundusze kupione w 2021 coś odrobią, ale nadal na 26 grudnia 2024 będzie tam -5000 zł straty. Załóżmy że 26 grudnia 2024 Pan Rafał umarza wszystkie jednostki i te z 2021 i te z 2024 roku. Czy w 2025 zapłaci podatek od 5000 zł czy dochód do opodatkowania wyjdzie 0?
Jeżeli sprzeda wszystkie fundusze, czyli zrealizuje na niektórych funduszach zysk (nie ważne, kiedy fundusze były kupione), a na niektórych stratę (też nie ważne, kiedy były kupione) to jeśli bilans zysków i strat będzie 0 PLN, to podatek również będzie 0 PLN
Dobry materiał. Jedynie wydaje mi się, że nie mówiliście o sposobie rozliczenia straty. Ważne w tym temacie jest, że stratę można rozliczyć w ciągu 5 lat, ale nie więcej niż 50% w jednym roku.
W materiale mówimy o rozliczaniu straty, w tym również o kwestii limitu 50%. Ale skoro temat został wywołany, to w kwestii limitu 50% w rozliczaniu straty, to przepisy jakiś czas temu się zmieniły i jest tak, że jeżeli strata nie przekracza 5 mln, to można rozliczyć ją nawet jednorazowo w jednym roku (nie obowiązuje limit 50%).
Sugeruję zrobić listę TFI (tj. umieścić listę na Analizy oraz Kupfundusz), które w potwierdzeniu transakcji zamieszczają informację o zysku/stracie i tych, które tej informacji nie zamieszczają. W tym roku dokonałem odkupienia w dwóch TFI - jeden mi przesłał tą informację w potwierdzeniu, a drugi nie. Lista taka może być pomocna dla inwestorów przy wyborze TFI, a może będzie też działała mobilizująco na te TFI, które tej informacji nie przesyłają w ramach potwierdzenia transakcji.
czy PIT 8C z danego funduszu, otrzymujemy w środku roku, za kazdym zamknieciem pozycji w funduszu, czy jeden zbiorczy na koniec roku? Np., jesli otworzyłem w TFI "X" pozycje i zamknąlem w 1Q 24 (zysk), potem, rownież w TFI "X" otwrzyłem i zamknąlem w 2Q (strata), i ponownie w 3 i 4 Q ...PYTANIE bedzie jeden zbiorczy za 2024 czy 4 osobne ?
To będą PIT-y 8C zbiorcze od każdego funduszu (w sensie całego Parasola z wydzielonymi subfunduszami) wysyłane inwestorowi raz do roku, po zakończeniu roku podatkowego. Każdy powinien otrzymać PIT-y 8C do końca lutego. W trakcie roku podatkowego nie będą wystawiane PIT-y 8C. Jedyne co będzie otrzymywał inwestor to potwierdzenie transakcji (większość TFI powinna pokazywać w potwierdzeniu kwotę zysku lub straty na transakcji).
Dzień dobry, takie mam pytanie praktyczne: czy fundusz po umorzeniu tylko części jednostek, które na dodatek były kupowane w różnych momentach, czyli po róznych cenach napisze nam od razu przesyłając sprawozdanie z transakcji umorzenia ile zysku lub straty mieliśmy? Czyli mówiąc inaczej czy będzie można na bieżąco wyliczać sobie ile ma się straty, a ile zysku celem optymalizacji podatkowej? Pit-8 na koniec roku to trochę mało (za późno) aby wiedzieć w grudniu „na czym stoimy” .
Trudno powiedzieć . To chyba zależy od TFI i sposobu w jaki sporządzają sprawozdania. Do teraz w potwierdzeniach podawały kwotę brutto, kwotę netto i kwotę odprowadzonego podatku i czasem podstawę opodatkowania. I teraz jeśli nie są zobowiązane do odprowadzania podatku to nie podadzą kwoty podatku (bo tfi go nie odprowadziło) a w sprawozdaniu zostanie jedynie kwota brutto , ale z tego przecież nie obliczysz zysku/straty i trzeba czekać na pit8c. Musi być podana przynajmniej podstawa opodatkowania. Nie wiem. Może tfi będą od razu na potwierdzeniu ją wystawiać. Trzeba się dopytać i dziś zamierzam to zrobić bo to bardzo ułatwiałoby sprawę gdyby w potwierdzeniach dalej ją podawali . W opisanym przez ciebie przypadku dokupowania jednostek w rożnym czasie, jeśli sprzedajesz całość środków z subfunduszu to możesz sobie po potwierdzeniach nabycia obliczyć tą podstawę . niestety w przypadku zbycia części jednostek nabywanych w rożnym czasie to trzeba zajrzeć do prospektu i dowiedzieć się jaką metodą TFI realizuje transakcję odkupienia i które jednostki odkupuje wcześniej, które później i niestety jest to na tyle skomplikowane że obawiam się wyliczenie tego wszystkiego przekracza możliwości zwykłego śmiertelnika. To TFI musi zrobić. Ten temat sprawozdań mnie interesuje bo podawanie podstawy opodatkowania od razu w sprawozdaniach bardzo ulatwiałoby sprawę zarządzania środkami. jak się czegoś dowiem to tu napiszę.
Dzień dobry, zgodnie z informacjami, które otrzymaliśmy od części TFI, potwierdzenia transakcji powinny zawierać kwotę zysku lub straty podatkowej. Oczywiście, niezależnie od tego, każdy uczestnik, który sprzedał (skonwertował) fundusz powinien otrzymać po zakończeniu roku (do końca lutego) PIT-8C.
@@agataszczepkowska6414 Nie mamy jednak takiego potwierdzenia od wszystkich TFI, więc może być tak, że niektóre TFI takich informacji mogą nie zawierać w potwierdzeniach transakcji.
@@agataszczepkowska6414 Zgadza się . Dostałem odpowiedź z pierwszego tfi - w potwierdzeniach znajdują się potrzebne informacje do zrobienia sobie rezerwy na podatek. Czekam na następne. A jeśli jeszcze w e-pit pojawi się wypełniony pit38 jak pan Grzegorz mówił, to rozliczenie będzie formalnością choć aż mi się nie chce wierzyć, że rozliczą za klienta jeszcze straty i zoptymalizują podatek. Za pięknie to wygląda. Bo gdyby tak było, że klient ma sam liczyć lifo, fifo i inne to byłaby katastrofa. Nigdy tego nie próbowałem i nie wiem nawet czy to możliwe na podstawie jedynie potwierdzeń. Dobrze byłoby jeszcze gdyby rząd zwolnił z podatku pod jakimiś sensownymi warunkami.
dziękuję 👍
Świetny materiał, pani mec. "zrobiła robotę" :)
Potrzebny lajw😊 dziękuję
Za Panią Hanią: jak najwyższych zoptymalizowanych podatków w Nowym Roku! Pozdrawiam
Dzięki ! Kobiety zdecydowanie ocieplają Panów wizerunek i trudne tematy:)
Okropny, seksistowski komentarz. Wstyd
:)@@agataszczepkowska6414
@@agataszczepkowska6414 :)
nie do końca wszystko jest dla mnie jasne dlatego zapytam na przykładzie. Jest portfel Rafał Bogusławski inwestuje(RBI) gdzie fundusze za 100 000 zł były kupowane w 2021 roku, ale do tej pory większość nie została zlikwidowana i jak wiadomo jest tam strata kilka tyś zł na całym portfelu. Załóżmy że Pan Rafał kupi w 2024 za kolejne 100 000 zł jakieś fundusz którego nie ma aktualnie w portfelu i na nim zyska do 26 grudnia 2024 powiedzmy 5000 zł , przy czym fundusze kupione w 2021 coś odrobią, ale nadal na 26 grudnia 2024 będzie tam -5000 zł straty. Załóżmy że 26 grudnia 2024 Pan Rafał umarza wszystkie jednostki i te z 2021 i te z 2024 roku. Czy w 2025 zapłaci podatek od 5000 zł czy dochód do opodatkowania wyjdzie 0?
Jeżeli sprzeda wszystkie fundusze, czyli zrealizuje na niektórych funduszach zysk (nie ważne, kiedy fundusze były kupione), a na niektórych stratę (też nie ważne, kiedy były kupione) to jeśli bilans zysków i strat będzie 0 PLN, to podatek również będzie 0 PLN
dla mnie też tym bardziej że prawo nie działa wstecz :D
Dobry materiał. Jedynie wydaje mi się, że nie mówiliście o sposobie rozliczenia straty.
Ważne w tym temacie jest, że stratę można rozliczyć w ciągu 5 lat, ale nie więcej niż 50% w jednym roku.
W materiale mówimy o rozliczaniu straty, w tym również o kwestii limitu 50%. Ale skoro temat został wywołany, to w kwestii limitu 50% w rozliczaniu straty, to przepisy jakiś czas temu się zmieniły i jest tak, że jeżeli strata nie przekracza 5 mln, to można rozliczyć ją nawet jednorazowo w jednym roku (nie obowiązuje limit 50%).
@@grzegorzraupukkupfundusz609tak, istotnie to się zmieniło od 2019 roku.
Sugeruję zrobić listę TFI (tj. umieścić listę na Analizy oraz Kupfundusz), które w potwierdzeniu transakcji zamieszczają informację o zysku/stracie i tych, które tej informacji nie zamieszczają. W tym roku dokonałem odkupienia w dwóch TFI - jeden mi przesłał tą informację w potwierdzeniu, a drugi nie. Lista taka może być pomocna dla inwestorów przy wyborze TFI, a może będzie też działała mobilizująco na te TFI, które tej informacji nie przesyłają w ramach potwierdzenia transakcji.
CO Z JEDNOSTKAMI NABYTYMI PRZED WPROWADZENIEM PODATKU BELKI ?
W tym wypadku zwolnienie nadal obowiązuje, czyli po ich sprzedaży nie powstaje zobowiązanie podatkowe.
czy PIT 8C z danego funduszu, otrzymujemy w środku roku, za kazdym zamknieciem pozycji w funduszu, czy jeden zbiorczy na koniec roku? Np., jesli otworzyłem w TFI "X" pozycje i zamknąlem w 1Q 24 (zysk), potem, rownież w TFI "X" otwrzyłem i zamknąlem w 2Q (strata), i ponownie w 3 i 4 Q ...PYTANIE bedzie jeden zbiorczy za 2024 czy 4 osobne ?
To będą PIT-y 8C zbiorcze od każdego funduszu (w sensie całego Parasola z wydzielonymi subfunduszami) wysyłane inwestorowi raz do roku, po zakończeniu roku podatkowego. Każdy powinien otrzymać PIT-y 8C do końca lutego. W trakcie roku podatkowego nie będą wystawiane PIT-y 8C. Jedyne co będzie otrzymywał inwestor to potwierdzenie transakcji (większość TFI powinna pokazywać w potwierdzeniu kwotę zysku lub straty na transakcji).
dziekuję 👍@@grzegorzraupukkupfundusz609
Dzień dobry, takie mam pytanie praktyczne: czy fundusz po umorzeniu tylko części jednostek, które na dodatek były kupowane w różnych momentach, czyli po róznych cenach napisze nam od razu przesyłając sprawozdanie z transakcji umorzenia ile zysku lub straty mieliśmy? Czyli mówiąc inaczej czy będzie można na bieżąco wyliczać sobie ile ma się straty, a ile zysku celem optymalizacji podatkowej? Pit-8 na koniec roku to trochę mało (za późno) aby wiedzieć w grudniu „na czym stoimy” .
Trudno powiedzieć . To chyba zależy od TFI i sposobu w jaki sporządzają sprawozdania. Do teraz w potwierdzeniach podawały kwotę brutto, kwotę netto i kwotę odprowadzonego podatku i czasem podstawę opodatkowania. I teraz jeśli nie są zobowiązane do odprowadzania podatku to nie podadzą kwoty podatku (bo tfi go nie odprowadziło) a w sprawozdaniu zostanie jedynie kwota brutto , ale z tego przecież nie obliczysz zysku/straty i trzeba czekać na pit8c. Musi być podana przynajmniej podstawa opodatkowania. Nie wiem. Może tfi będą od razu na potwierdzeniu ją wystawiać. Trzeba się dopytać i dziś zamierzam to zrobić bo to bardzo ułatwiałoby sprawę gdyby w potwierdzeniach dalej ją podawali . W opisanym przez ciebie przypadku dokupowania jednostek w rożnym czasie, jeśli sprzedajesz całość środków z subfunduszu to możesz sobie po potwierdzeniach nabycia obliczyć tą podstawę . niestety w przypadku zbycia części jednostek nabywanych w rożnym czasie to trzeba zajrzeć do prospektu i dowiedzieć się jaką metodą TFI realizuje transakcję odkupienia i które jednostki odkupuje wcześniej, które później i niestety jest to na tyle skomplikowane że obawiam się wyliczenie tego wszystkiego przekracza możliwości zwykłego śmiertelnika. To TFI musi zrobić. Ten temat sprawozdań mnie interesuje bo podawanie podstawy opodatkowania od razu w sprawozdaniach bardzo ulatwiałoby sprawę zarządzania środkami. jak się czegoś dowiem to tu napiszę.
Dzień dobry,
zgodnie z informacjami, które otrzymaliśmy od części TFI, potwierdzenia transakcji powinny zawierać kwotę zysku lub straty podatkowej. Oczywiście, niezależnie od tego, każdy uczestnik, który sprzedał (skonwertował) fundusz powinien otrzymać po zakończeniu roku (do końca lutego) PIT-8C.
@@grzegorzraupukkupfundusz609 pięknie dziękuję za odpowiedź. :) Pozdrawiam
@@agataszczepkowska6414 Nie mamy jednak takiego potwierdzenia od wszystkich TFI, więc może być tak, że niektóre TFI takich informacji mogą nie zawierać w potwierdzeniach transakcji.
@@agataszczepkowska6414 Zgadza się . Dostałem odpowiedź z pierwszego tfi - w potwierdzeniach znajdują się potrzebne informacje do zrobienia sobie rezerwy na podatek. Czekam na następne. A jeśli jeszcze w e-pit pojawi się wypełniony pit38 jak pan Grzegorz mówił, to rozliczenie będzie formalnością choć aż mi się nie chce wierzyć, że rozliczą za klienta jeszcze straty i zoptymalizują podatek. Za pięknie to wygląda. Bo gdyby tak było, że klient ma sam liczyć lifo, fifo i inne to byłaby katastrofa. Nigdy tego nie próbowałem i nie wiem nawet czy to możliwe na podstawie jedynie potwierdzeń. Dobrze byłoby jeszcze gdyby rząd zwolnił z podatku pod jakimiś sensownymi warunkami.