Как ИП заполнить декларацию по УСН за 2023 год /
HTML-код
- Опубликовано: 14 май 2024
- Всем привет, Вы на канале маркер, я по-прежнему Алена Мажорова, действующий бухгалтер, к которому Вы можете обратиться по вопросам налогов и бухгалтерии.
Ну что, у Индивидуальных предпринимателей наступил период закрытия 2023 года. А это значит, что тем предпринимателям, кто применяет Упрощенную систему налогообложения, необходимо до 25 апреля сдать годовую декларацию по усн, а до 29 апреля оплатить налог за 23 год. Плюс поблагодарим нашего подписчика, что в комментарии попросил нас осветить данную тему. Поэтому сегодня в выпуске я расскажу и покажу, где и как предпринимателю заполнить декларацию по усн.
Наша группа Вконтакте:
marker_channel
За консультацией по вопросам бухгалтерии и налогов, вы можете обратиться по телефону:
+7(932)329-24-23
Съёмка и монтаж:
+7(932)475-91-71
mazhoriche
Таймкоды:
00:00 Вступление
00:16 Сроки сдачи декларации
01:15 Способы подачи декларации
02:00 Штрафы за непредставление декларации
02:36 Заполнение декларации
Алёночка, спасибо за видео ❤ обязательно чуть позже посмотрю и надеюсь воспользуюсь)
Это самое понятно видео из всех, что я видела. Спасибо! ❤
умничка, все по делу , четко и без "воды"
Алена, спасибо за видео. Все стало предельно ясно и понятно.
Аленушка спасибо тебе большое, ты такая молодец!
Алёночка сто миллионов лучей добра вам посылаю😂❤🤗🥰
Делала впервые, всё вышло,теперь осталось выгрузить только, Спасибо вам огромное!!!!!
Подскажите, пожалуйста, по заполнению строк 140-143, если авансовые платежи в течение 2023 года не производились, но были уплачены в январе 2024 в полном объеме. То куда занести эту сумму, и нужно ли вообще это указывать, где?
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, ип усн 6% без сотрудников, фиксированные страховые взносы 45842 били списаны с ЕНС 9 января 2024года, при этом налог в течении года не оплачивала. 110 строка модет быть к уменьшению или нет?
Непонятно свыше 300тыщ взносы получается поквартально высчитываются, это чтобы уменьшить на них мне каждый квартал надо высчитывать эту сумму и пополнять ее сразу как страховой взнос когда платить налог по кварталам(мы же не отправляем на эту сумму уведомление а только на налог, получается в течении года сразу ее учитывать (взносы свыше 300)?
Какой кайфовый кот! Мне бы его спокойствие!)
только благодаря этому комменту узнал, что там есть кот
Если быть точнее, то кошка)
Аленушка! Спасибо! Подскажите пожалуйста из каких цифр сложилась строка 142?
Добрый день! Она сложилась из суммы фикс.стр.взносов+ 1% с доходов свыше 300 тыс за 9 месяцев
Добрый день, в строках 140-143 нужно вносить сумму страховых взносов (1%) за 2023? А если не еще не были уплачены, то просто сумму страховых взносов?
Добрый день! С 2023 года факт оплаты страховых взносов не важен при уменьшении на них налога, конечно же это не касается страховых взносов за сотрудников. Поэтому можете в этих строках указать 1% взносов с доходов свыше 300 тыс за 2023 год, чтобы уменьшить на них налог 2023 года.
Добрый день! Два вопроса, сумма налога на оплату за весь год будет в 100строке?
И еще… если в третьем квартале был доход «0», то я дублирую сумму второго квартала, или ставлю прочерк??? Подскажите пожалуйста 🙏🏼
Добрый день! Строка 100 заполняется по такому же принципу как и строки 020-070. Итоговая сумма налога минус страховые взносы и минус авансовый платежи за предыдущие периоды. 2) дублируете сумму второго квартала- заполнение строк происходит нарастающим итогом
В 2022 году 1% (доход свыше 300 т.р.) был разбит на 2 части, первую часть оплатил в декабре 2022 года и эта сумма пошла в уменьшение 6% за 2022 год и только первую часть отразил в декларации за 2022 год. Вторая часть 1% за 2022 год была оплачена в июне 2023 года. В декларации за 2023 год я должен отразить уплаченный остаток 1% за 2022 год в строках 140-143 или должен указывать только 1% за 2023 год?
Добрый день!) Спасибо за ваш вопрос и интерес к моему видео. Рада, что информация оказалась полезной. Ваш вопрос действительно требует тщательного анализа конкретных деталей вашей ситуации, что лучше всего сделать в рамках личной консультации. Это позволит нам более детально рассмотреть все аспекты и выбрать оптимальное решение. Пожалуйста, напишите мне в личные сообщения или в сообществе в Вконтакте, чтобы мы могли уточнить детали и договориться о времени консультации. С нетерпением жду возможности помочь вам!
Здравствуйте Алёна, подскажите пожалуйста если кодов ОКВЭД больше одного что делать,в программе можно только один выбрать? Просто выбрать какой-то один?😵💫
Добрый день! Необходимо указать основной ОКВЭД
Здравствуйте В строках 140-143 указываем суммы которые мы оплатили, но я еще не платил 1% за 2023 год.
Добрый день! Если Вы применяете усн 6%, то Вы можете там указать суммы страховых взносов подлежащих уплате, даже если они не уплачены
Подскажите по заполнению 124 строки. Никак не могу разобраться с законом. Там, например, нету пункта, но есть часть. И непонятно какая статья. Ситуация: ип зарегистрировался в удмуртии в 2023 в связи со сменой места жительства. Там толи статья 1, толи 1.2. Еще есть редакция от 23 года к этому закону, что путает еще больше
Добрый день! Вам необходимо открыть закон Вашего региона и посмотреть более точно, на основании какой статьи и пункта этой статьи Вы применяете пониженную ставки и по описанию в ролике заполнить данную строку
Спасибо за видео!!!
Подскажите, если я заплатила страховые взносы за 2023 год в феврале 2024 года, и не подавала никаких заявлений при этом, я могу как-то уменьшить свой налог за 2023 год?
ИП на УСН
Тоже очень интересно
Добрый день! А какое заявление Вы должны были подать? Все зависит от того какой именно вид усн Вы применяете
@@marker_channel ИП на УСН доходы
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста ИП открыли 4 декабря 2023 года, в строке 110,111 112 мы указываем ноль или ничего не указываем?
Добрый день! Нули в декларации не проставляются, вместо них ставятся прочерки
Добрый день , подскажите пожалуйста , ИП на УСН 6% без сотрудников, страховые взносы за 2023 год полностью внесены в декабре 2023 года , я могу при заполнении 140 строчек сумму страховых взносов разбить на 4 части и внести их поквартально с нарастающим итогом, несмотря на то что страховые зачислены на счет в декабре ?
Добрый день! Можете)
Спасибо! Очень доходчиво. Только не понятно с чего сложилась 143 строка? Подскажите, пожалуйста
Добрый день! 143 строка это фиксированные страховые взносы за 2023 год + 1% взносов за 2023 год
@@marker_channel здравствуйте, на сколько я поняла, что в декларации за 2023 г я должна указывать сумму 1% от дохода свыше 300т.р. за 2022 год, ведь за 2023 год я заплачу только в июле 2024 года, соответственно сейчас не могу учесть для взаимовычета налога на доход ?
Подскажите пожалуйста если не было доходов в строке 110-113 нужно поставить 0 или прочерки?
Добрый день! Нули в декларации не проставляются, вместо них ставим прочерки
@@marker_channel Спасибо большое!!
Добрый день! Вы указали в графе 140 40000р .Эти взносы были уплачены в 1 квартале? В графе 110 не надо указывать сумму налога к уменьшению за налоговый период?
Добрый день! С 2023 года тем кто применяет усн доходы и патент к уменьшению налога можно брать взносы, подлежащие начислению, но не уплаченные. В строке 110 отражается отрицательная сумма годового дохода, в случае, если разница между годовым доходом и уплаченных авансов вышла отрицательной
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, если я авансовые платежи на протяжении года оплачивала по ставке 6%, а при формировании декларации узнала, что нужно платить по ставке 4%. В декларации ставлю процент 4, а как дельту вернуть ?
Добрый день! Да, в декларации указываете ставку налога, согласно Вашему региональному законодательству. Вернуть переплату можно через личный кабинет налогоплательщика
Алена, добрый день. как можно к вам обратиться за помощью- заполнить и сдать декларацию за 23 год? у меня там запутанная ситуация, сама не могу разобраться
Добрый день. Связаться можно через наше сообщество Вконтакте vk.com/marker_channel , либо по теьефону +7(932)329-24-23
Здравствуйте, если я открыл ип в январе 2024 должен ли я сейчас отправлять какие либо декларации?
Добрый день. Сейчас необходимо сдать декларацию за 2023 год, а значит Вам на данный момент декларацию сдавать не нужно.
Добрый день, Подскажите если оплатил по ИП все налоги и страховые по за 23г(доход свыше 300т), но на месяц просрочил сдачу декларации, какой штраф будет?
Добрый день! Штраф составит от 5 % до 30 % суммы неуплаченного налога за каждый полный либо неполный месяц просрочки, но не менее 1000 руб. (ст. 119 НК РФ).
Добрый день. Мне не понятно как вы уменьшаете налог.
Если я ип усн 6% без работников за 1 кв 2023 заработала 2092190*6%=125531 (сумма налога)- 11460,5( уменьшаю налог на сумму фиксированных платежей)= 114079 и эту сумму я плачу в налоговую.
Исходя из вашего видео, мне надо сделать:
2092190*6%=125531-45842(годовая сумма фиксированных платежей)-11460,5 (ежеквартальная сумма ф.п)=68230₽?????
Так по вашему мнению?
Добрый день! Не совсем понятно про заполнение каких строк Вы говорите. Вы уменьшаете налог на сумму своих взносов, если Вы отработали меньше года, то конечно и сумма фиксированных взносов у Вас будет другая. В выпуске приведён пример для заполнения. Для более детального разбора заполнения Вашей декларации Вы можете записаться на консультацию по ссылке vk.com/market-219364007?w=product-219364007_11121299
Добрый день! Подскажите я уплачивал 1% за 2022 (доход свыше 300т.р.) в июне 2023 года. Я должен учитывать эту сумму в декларации как страховые взносы?
Да
Добрый день! Да, Вы можете на эти взносы уменьшить налог 2023 года при условии, что не брали эти взносы к уменьшению налога 2022 года
А можно ли отправить Декларацию по ИП УСН через обычную Почту России заказным письмом?
Добрый день, да)
Так в итоге платим только сумму в строке 100? Или суммируем с авансовыми с этой страницы?
То есть платить в вашем случае до 29 апреля нужно 30000?
Добрый день! Если Вы авансовый платежи уплачивали в точности, как у Вас заполненно в декларации, то да, если нет, то Вам необходимо самостоятельно произвести расчёты суммы налога к доплате исходя из итоговой суммы налога у уплате за вычетом взносов и теми авансовый платежами, что Вы по факту уплатили
У вас оговорка ? По поводу 1% страховых за 23 год?
Нет
@@marker_channel если мы декларацию за 23 заполняем :
в 23 году мы оплачивали 1% с дохода привыш. 300000р. за 22 же год?
А почему не показали как скачали программу?
Потому что понадеялись, что с такой элементарной задачей наши зрители справятся самостоятельно
Добрый вечер.
Я ИП на УСН доходы с 1 сотрудником.
Уплаченные взносы в стр.140-143 по всем периодами превышают налог по стр.130-133 на 100 %.
В таком случае я просто делю по всем периодам налоги в стр. 130-133 на 2 и указываю эти суммы в строки 140-143?
Добрый день! Если у Вас имеется сотрудник, то Вы можете уменьшить свой налог не более чем на 50% на сумму страховых взносов - ст.346.21 п.3.1 НК РФ. То есть Вы берете свой налог по стр. 130-133 и делите его на 2 и данную сумму ставите к уменьшению по налогу
@@marker_channel благодарю.
Было бы интересно ещё видео по заполнению кудир за 2023 год.
Особенно раздел 4 с сотрудниками,там мы указываем фактически уплаченные взносы за себя и за сотрудников даже если они не уменьшают наш налог?
ничего непонятно, но очень интересно
Есть видео, как заполнять налоги если есть сотрудники
Добрый день! Нет, такого видео у нас нет и не будет, если у Вас имеются вопросы по заполнению декларации по Вашему случаю, то это лучше сделать в рамках личной консультации. Это позволит нам более детально рассмотреть все аспекты и выбрать оптимальное решение. Пожалуйста, напишите мне в личные сообщения или в сообществе в Вконтакте, чтобы мы могли уточнить детали и договориться о времени консультации. С нетерпением жду возможности помочь вам!
Судя по видео смею предположить, что даже бухгалтеры не понимают и не могут объяснить как заполнять строки 140-143 декларации в точки зрения уплаты фиксированных взносов для ИП без работников. В течение года мы теперь взносы не платим, уплачиваются они только в последний день года и для чего теперь эта разбивка по кварталам, не понятно. Пиши сразу всю сумму (фиксированные взносы за текущий год + 1% с дохода свыше 300000 за прошлый год) в строку 140 и всё. Так или не так?
Слишком смелое предположение🙃
Кот хороший
в своем видео Вы не показали где на титульном листе ИП должен расписаться и поставить дату? а также нужно ли ставить свою печать на первой странице?
Может выпустить отдельное видео на тему где расписаться, посиавить дату и печать?🤔
Если в бумажном виде, то при инспекторе подпись я раньше ставила
СТроки 130 - 133: сказали как будь-то заполняете вручную, умножая доход на ставку, а в видео по факту - нажимаете F5 и заполняете автоматические.
В видео рассказан принцип заполнения данных строк, так как некоторые могут заполнять декларацию вручную
А как быть если за полугодие оплатила налог полностью, без вычета страховых взносов и по итогу года получилась переплата налога?
Пора уже знать, что заплатить надо до 28, а не 29 апреля.
Пора уже знать, что помимо п.7 ст. 346.21 НК РФ, в соответствии с которой налог, подлежащий уплате по истечении налогового периода, уплачивается индивидуальными предпринимателями - не позднее 28 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, есть еще и п.7 ст.6.1 НК РФ, которая гласит, что в случаях, когда последний день срока приходится на день, признаваемый в соответствии с законодательством Российской Федерации или актом Президента Российской Федерации выходным, нерабочим праздничным и (или) нерабочим днем, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.
И тут конечно каемся, подзабыли, что 29 апреля в этом году выходной день, кстати как и 28 апреля. Но исходя из Вашего комментария, мы уверены, что Вы-то точно знаете в какой день нужно заплатить налоги.
А если превысить все возможные сроки?
Удивительно, что кто-то еще вручную заполняет декларации, в то время, когда практически у каждого банка есть автоматизированные бухгалтерии, где все это можно сделать в несколько кликов особо не вдаваясь в технические детали..
Пожалуйста, подскажите, как это сделать
Это Я, у меня нет бухгалтерии
Вот и заполняйте автоматически и НЕ ИСПОЛЬЗУЙТЕ возможность уменьшить налоги
@@Liluminai А подробнее, УСН 6%, каким образом возможно уменьшить?
@@user-bg4zl2qn5jна сумму страховых можно уменьшить.