Hola bnas noches contadora, es un placer p mi saludarla y decirle k su video y todas sus respuestas dadas han sido de inmensa ayuda p mi, ya k soy Lic en Contaduria p jamás he ejercido mi carrera universitaria, hasta apenas en 2020 tome en mis manos la contabilidad de un contribuyente de este régimen PF actividad empresarial y profesional. Y viendo tutoriales buscando apoyo he logrado caminar un pokito. Primero Dios algún dia lograré tener experiencia. Muchas gracias por compartir sus conocimientos. Dios la bendiga.
Estoy en la misma situación que tu. Soy contadora y egresada hace 6 años. Y me desempeño en cargos de cobranza. Ahora en 2023. Tengo en mis manos mi primer contabilidad y estoy en busca de apoyo de video y la ley para sacar adelante mi primer cliente.
Excelente video!!. 2 preguntas para ver si es posible aclararmelas, ya que estoy por registrarme en el Regimen de personas fisicas con actividad empresarial: 1.- Los sueldos se deducen en su totalidad?. 2.- El pago de energia electrica, agua y telefono se pueden deducir aunque las facturas estén a nombre del que me renta, siempre y cuando haya un contrato de arrendamiento? Saludos
Mi lic. Buena tarde, Tendra un tutorial de PF x Honorarios (Médicos) para sus Gastos a deducir, .de antemano muchas gracias por compartirnos sus conocimientos, Bendiciones.
Hola buenas noches contadora, en el caso de persona física con actividad empresarial, cuyo rubro es el turismo y hace degustaciones de comida en una casa que se renta, mi duda es si está casa se puede deducir ya que es indispensable para la actividad ???? De antemano gracias por la información que nos brinda en sus videos.
Buenas tardes Contadora, si uso mi tarjeta de credito para compra de mercancia cuando me quedo sin solvencia economica, puedo deducir estas compras? o como pueden ser deducibles si ese fuera su caso? estoy como actividad empresarial con tienda de abarrotes,
Hola Contadora, felicidades excelente informacion, me he suscrito. tengo una duda, los estudios de laboratorio que son necesarios por salud son deducibles en la declaracion mensual o anual, asi como la tenencia del auto. De antemano gracias por su respuesta.
Papelería, libros, Cursos, Capacitación, Deducción por inversión de Equipo de computo, Mobiliario y Equipo de oficina (Art 32, 33, 34 LISR), si no son en línea puede ser también combustible y Mtto de automóvil.
@@jorgeanibalcolmenares9193 Yo considero que aun cuando tus clases sean en línea, requieres un automóvil, combustible y accesorios para transportarte y comprar cosas relativas a tus clases que impartes, también yo deduciría clases, cursos o capacitación para ti.
Hola, muy buena información, muchas gracias, Una persona fisica con actividad empresarial, actividad economica: Agentes, ajustadores y gestores de seguros de vida, Cobra por comisiones, al momento de la facturación en los Seguros de vida (No causan IVA y la PM que le paga la comisión le retiene 10% ISR) y en Seguros no vida (le trasladan IVA al 16% y le retienen 10% ISR y 10% IVA), Pregunta: 1) me puede dar algunos ejemplos del tipo de deducciones puede aplicar en sus pagos provisionales? y 2) Si en su actividad economica tiene como obligación solo pagos provisionales de ISR, significa que no tiene obligacion de presentar pagos de IVA o cómo se debe declarar el IVA si no aparece la obligación?
Me queda una duda si para solventar los gastos durante este periodo de necesitada pero no pedí un préstamo si no que utilice la tarjeta de crédito los intereses son deducibles también o esto no aplica? Le agradezco de antemano su respuesta Me gusto su explicación, gracias
Si las compras o gastos que realizaste en tu Actividad Empresarial o Profesional las pagaste con crédito de terceros (tarjeta de crédito o prestamos o crédito directo) todos los intereses serán un gasto financiero deducibles para tu actividad económica, siempre que tu Regimen fiscal sea Actividad Empresarial, Profesional o RIF, estos son regímenes de flujo, por lo tanto consideraras deducible los Intereses efectivamente pagados.
@@alejandraliviergonzalez154 Buenas tardes Contadora. Estoy estudiando sus videos y me queda la duda en este tema de los intereses. Por ejemplo si mi esposo está en actividad empresarial y por falta de solvencia económica paga con mi tarjeta o su tarjeta de crédito los intereses son deducibles? Ahora bien, al momento de facturas si es con una tarjeta de crédito que no está a su nombre ( está a mi nombre) si procede?
Yo tengo duda el como maneja la deduccion de la PTU una persona fisica con actividad empresarial. es deducible en los pagos provisionales? como es el tratamiento?
¿Las deducciones personales como asalariado también pueden entrar en este régimen de actividad empresarial o son exclusivas de asalariado (Seguros, colegiaturas, aportaciones voluntarias, etc) ? Muchas gracias, ¡Muy buen video profesora!
Hola Lic muy buenas tardes.. excelente tema..en relación a este tengo las sig. dudas 1)Una persona q está en sueldos y salarios y adquirió un auto a su nombre..en este régimen no es deducible....Pero después de 7 años hace aumento de oblig.a Honorarios ...puede registrar su auto y hacer deducible la gasolina, el mantenimiento del auto tenencia,seguro de auto ...en el régimen de actividad empresarial honorarios?.ya q en la actualidad utiliza el auto para trasladarse de su casa a su oficina donde da sus servicios como honorarios...2.)Y en la act empresarial honorarios , para registrar su auto en su activo contra q cuenta se abona ?ya q este lo adquirió hace 7 años y en ese tiempo no tenía esta actividad. Muchas gracias Lic
Hola, efectivamente el automóvil no es deducible para el Asalariado y en el momento que aumenta sus obligaciones al Regimen de Actividad Empresarial y Profesional "todos" los gastos derivados de el automóvil serán deducibles, así es es un gasto estrictamente indispensable, el registro será contra Capital (en P.F. la cuenta se llama Patrimonio).
Que Ejemplos de Deducciones autorizadas me recomiendas si estoy dado de alta como Persona física con actividad empresarial, y me dedico a la venta de Casas, por lo cual cobro comisiones por esas ventas. Muchas Gracias
Recuerda siempre lo estrictamente indispensable: Telefonía, publicidad digital, publicidad en lonas, paquete de Internet y gastos de su oficina, o en caso de trabajar en casa, el porcentaje prorrateado de los gastos en función de los metros cuadrados que se utilicen como oficina. etc.
Buenas tardes, por ejemplo un abogado puede deducir, la compra de equipo como la compu, celular, mobiliario cada cuando, una ves al año o mas? si ahora con la nueva modalidad por el covit se deshizo de la oficina por los gastos y esta en su casa como justifica tener oficina mas los gastos de limpieza, ya no paga sueldos de secretaria ni mensajería
Puede deducir las inversiones siempre y cuando aplique las reglas del Art. 32, 33, 34 y 35 de la LISR, cuantas veces requiera cambiar de equipo de computo o de mobiliario, la oficina puede estar en su domicilio particular, solo tiene que dar aviso al SAT, y podrá deducir conforme a los metros cuadrados que utilice de oficina los gastos prorrateados de Luz, Agua, Renta, artículos de limpieza, siempre y cuando cumpla con los requisitos de tener un CFDI de los mismos (Art 29 A C.F.F.).
hola contadora, gracias por su asesoría, puedo deducir recibo de luz y agua de mi domicilio fiscal aunque no estén a mi nombre, ya que yo rento . mil gracias de antemano por tomarse el tiempo para contestarme, saludos
Buen día Lizet, teniendo tu contrato de arrendamiento y una clausula donde indique que dicho gasto correrá por tu cuenta, entonces si podrías hacerlo deducible (este comprobante solo puede estar a nombre del propietario). En el caso de la luz te recomiendo acudir a la CFE y solicitar cambio de contrato, te van a requerir tu Contrato de Arrendamiento solo así podrás hacerlo deducible. Para ambos casos te recuerdo cuando tu domicilio fiscal este en tu casa, deberás prorratear el gasto por los metros cuadrados de tu área de trabajo y esa proporción sera deducible, la diferencia no.
B noches Contadora, una duda, en el caso del régimen de personas fis act empresarial, me dicen que actualmente ya se permite pagar hasta 2000 de gastos en efectivo. Pero no entiendo si por ejem pago 2000 de gasolina, 1000 de artículos de limpieza, 1000 de recargas o sólo debe ser el total de esos gastos, es decir; 1000 de gasolina 500 de limpieza 500 de recargas???
Hola, La gasolina es la excepción a la regla, siempre tendrás que pagarla con un medio electrónico en este y en cualquier Regimen Fiscal. Y el monto de los $2,000 pesos de pago en efectivo (Importe del CFDI) aplica para las demás Deducciones Autorizadas de manera individual por CFDI, de tal forma que pudieras tener en un mes 4 recargas de celular por $200 pesos cada una pagadas en efectivo y todas hacerlas deducibles, ya que tendrías 4 CFDI; son gastos individuales o incluso tener una sola recarga de celular de $1,999 pesos mas IVA pagado en efectivo o tener varios CFDI en el mes pagados en efectivo de diferentes Gastos, Compras o Inversiones, lo que siempre deberás tomar en cuenta que sea un gasto real, estrictamente indispensable para tu actividad, con lógica de negocios y que se justifique conforme a tu Servicio o Actividad Empresarial declarada ante el SAT.
Tengo dos actividades: Docente y comisionista de venta de artículos por catálogo. Mi pregunta es: por dedicarme a las ventas, puedo deducir la gasolina???
Buenas tardes, Si declaras los ingresos que percibes de la venta de artículos por catálogo ? Entonces si sería deducible la gasolina invertida en desplazarte a comprar los artículos y entregarlos. Recuerda siempre pagar la gasolina con un medio electrónico, sin importar el monto. Por otra parte, si impartes clases en un lugar diferente a tu casa, por ejemplo que no sea en línea, también pudieras deducir la gasolina de traslado para la escuela o escuelas donde eres docente!. Espero te haya servido!!!
Licenciada, que sucede cuando en algún establecimiento pido mi factura para poder deducir el gasto y no me la entregan al menos que les pague además de mi consumo el IVA? Yo les he comentado que es ilegal, pero igual no me dan la factura al menos que pague el IVA. SALUDOS.
Muchas gracias por su video. Duda: Estoy por Honorarios, pero trabajo en mi casa (la que no está mi nombre), pero ese es mi domicilio fiscal. Puedo deducir la luz, el agua y el Internet; pero dichos recibos no están a mi nombre, pero yo los pago con mi tarjeta y domiciliado. ¿Lo puedo deducir? O debo cambiar los contratos del agua, la luz y el Internet. Gracias
El que trabajes en tu casa, te permite deducir la parte proporcional que gastas de Luz, agua, predial, telefonía, internet, la forma es si tienes un contrato de arrendamiento a tu nombre, justificas que el predial (siempre y cuando lo pagues) lo puedas hacer deducible, mismo caso del Agua, los demás servicios, mi recomendación es que los cambies a tu nombre para que los puedas deducir. Ahora si vives en la casa de tus padres, cambia los servicios a ti nombre para que los puedas hacer deducibles. Y recuerda en la compañía solicitar que emitan CFDI con tus datos fiscales (RFC). Espero te sirva esta información!!!
Hola, muy buena información, muchas gracias. Tengo una duda, en mi caso como nutriólogo además de los conceptos de servicios de consultorio, uniforme, papelería, yo me tengo que realizar estudios de sangre cada tres meses por cuestiones de salud, el costo de esos gastos, aplican en las deducciones de la declaración mensual o anual? De ante mano, muchas gracias.
Hola, claro que si, es un gasto estrictamente indispensable para obtener tus ingresos como Nutriólogo y seria deducible como deducción autorizada mes a mes, cuidado con tu contador que no vaya a clasificarla como una deducción personal¡
Puedo deducir gasolina aún si no me hicieron factura por la compra de un carro usado? El auto es 2008, lo compre hace año y medio, solo tengo el contrato de compra-venta, vendo artículos por internet, sería correcto deducir gastos de gasolina? (Siempre pagada con tarjeta)
Hola Hector, los requisitos para deducir cualquier gasto, compra o inversión los encuentras fundamentados en el Art. 29A del Código Fiscal de la Federación vigente de este año; ahí nos indican todos los requisitos que deben de cumplir los comprobantes fiscales digitales por internet (CFDI). Por lo tanto, para deducir el combustible deberás contar con un CFDI además de cumplir con el requisito de realizar el pago con un Medio Electrónico tal cual como lo vienes realizando, tu gasto de combustible podrás deducirlo en virtud de que tu actividad requiere de un medio de transporte para la adquisición de las mercancías que comercializas, incluso para llevar los artículos vendidos a la paquetería para su entrega, etc.
Soy profesor en la Universidad y me pagan por honorarios y rento mi departamento en Airbnb, Estoy dado de alta regimen fiscal Actividad empresarial y profesional y en plataformas digitales, puedo deducir en mis declaraciones mensuales las comisiones bancarias y la cuota de uso de cuenta de cheques y tarjeta de crédito?, gracias
Hola, ya que tributas en el Régimen de Actividad Empresarial y profesional, los gastos financieros son deducibles como deducción Autorizada para los pagos provisionales ( ejemplo: comisiones bancarias o comisiones por cheques librados, etc.). En el caso de la comisión o intereses de una tarjeta de crédito, para que consideres deducibles estas, tendrías que utilizarla para realizar el pago de tus deducciones Autorizadas, en el caso contrario no podrías hacerlos deducibles.
Buen día contadora, disculpe un duda. Soy ingeniero y docente de inglés (honorarios). Me encuentro bajo el régimen de personas físicas con actividades empresariales y profesionales y actualmente estudió una maestría relacionada a mi ingeniería, donde pago con tarjeta de crédito y me dan mis CFDI ¿puedo deducir este gasto como una deducción autorizada? Muchas gracias.
Buen dia puedo deducir la compra de un celular Régimen de las Personas Físicas con Actividades Empresariales y Profesionales: Servicios de consultoría en administración
Buen día Mark, la liquidación es deducible para la empresa así como lo es, el pago de sueldos gravados para el trabajador, esa es la regla, la empresa hace deducible el pago que para el trabajador es un ingreso acumulable (se llama simetría fiscal).
Hola, depende prestas tus servicios en un laboratorio ?, o tu incurres en gastos de renta, luz, etc.; ya que dependerá de las circunstancias o del contexto, lo que siempre deberás tener en cuenta que podrás deducir todo lo que requieres gastar e invertir para obtener el ingreso, cuestión de movilidad, telefonía, cursos, capacitacion, incluso si gastas en material que no lo cobras, si no que lo incluyes en el costo de tus servicios.
Pregunta si un asesor inmobiliario está como persona física con actividad empresarial sus deducciones autorizadas pueden ser las recargas y los pagos que hace a Facebook para sus publicaciones, razón que su celular ea su herramienta principal de trabajo?
Si, considero que es una deducción autorizada, ya que es estrictamente indispensable para su actividad, te sugiero siempre contar con evidencia como imágenes de la publicidad o publicaciones que realicen en cualquier plataforma... por ejemplo: toma de pantalla, contrato con Facebook, etc.
Hola :) ¿aplican deducciones en Régimen de las Personas Físicas con Actividades Empresariales y Profesionales: Servicios de consultoría en administración? ¿algunos ejemplos? Soy nuevo en esto. Soy asalariado también.
también estoy en Servicios de consultoría en administración, tengo entendido que para cualquier actividad o servicio se puede deducir solo hay que especificar que fue relacionado con nuestro trabajo, pero también soy nuevo entonces apenas estoy aprendiendo
Hola, Si en el Régimen de Actividad Empresarial y Profesional, las deducciones autorizadas se disminuyen cada mes de tus Ingresos Acumulables por tu actividad, por lo que tu utilidad será menor y de esta forma pagaras menos ISR. El ISR en tu Regimen se paga mensual aun cuando se considera provisional (abono) por que tendrás que presentar tu declaración anual (en abril del siguiente año) y declarar todo lo percibido y gastado en el Ejercicio anterior. Para tu actividad, te aplica cursos, capacitacion relativo a todo los temas empresariales en linea o presenciales, diplomados, renta de oficina, o si acudes a la empresa como un Couch todo lo relativo al Automóvil (ver deducción por Inversiones) mantenimiento, gasolina etc.
@@alejandraliviergonzalez154 hola yo también estoy como consultoría en administración pero estoy enfocado en sistemas y tecnologías, por lo que lo puedo usar para explicar las deducciones no? por ejemplo si compro una laptop la puedo deducir porque es para mis actividades
Buen día. Régimen Fiscal: Régimen de las Personas Físicas con Actividades Empresariales y Profesionales Actividad Económica: Servicios de consultoría en computación. Duda: Para realizar mis declaraciones mensuales, ¿si estoy pagando mensualidades de automóvil derivado de un financiamiento del año pasado, éstas cuentan como deducciones autorizadas? Duda: Actualmente me encuentro estudiando una maestría (acorde a actividad económica), ¿dentro de las declaraciones mensuales, será posible incluir los costos como deducciones autorizadas? Duda: Tengo cierta cantidad en Cetes los cuales generan facturas por intereses, ¿debo incluirlas en las declaraciones mensuales y a su vez en la declaración anual? Duda: Si utilizo mi casa como oficina, ¿entran como gastos de papelería, el café, azúcar, aceite, etc. (Despensa) como deducciones autorizadas? Disculpe la cantidad de preguntas, pero me pareció muy informativo su video, aunque me quedan estas dudas de acuerdo a mi situación. Le agradezco su respuesta.
Hola Julio, Duda 1: Si el automóvil fue adquirido dentro de tu actividad empresarial y profesional, deberás deducir mes a mes como Deducción Autorizada (la deducción por Inversiones 25 % del tope entre 12 ) que corresponde al Automóvil según el tope fiscal que corresponda al momento de la Adquisición. Duda 2: Yo considero estrictamente indispensable todo curso, capacitación e incluso diplomados, maestrías etc., necesarias para generar mas ingresos en tu actividad, solo cuida que si no grava IVA, solo lo deduzcas para ISR. Duda 3: Las Facturas por Intereses se declaran en el Capitulo VI de Intereses del Título IV LISR, cuando son CETES solo los incluyes en la Declaración Anual ya que el Sistema Financiero te retiene ISR. Duda 4: Jamás la despensa, sin embargo a discreción el café, azúcar, suponiendo que recibas algún cliente ahí; los gastos de papelería si es necesaria para tu actividad de Consultor en Computación siempre los podrás deducir.
Excelente contenido explicado de manera de manera muy amena y hasta con ejemplos. Ya hasta me enamoré. 😍
No entiendo pq tan pocos suscriptores con tan excelente contenido. Gracias por su aporte! Me suscribo!!
Gracias Max por tus comentarios.
Hola bnas noches contadora, es un placer p mi saludarla y decirle k su video y todas sus respuestas dadas han sido de inmensa ayuda p mi, ya k soy Lic en Contaduria p jamás he ejercido mi carrera universitaria, hasta apenas en 2020 tome en mis manos la contabilidad de un contribuyente de este régimen PF actividad empresarial y profesional. Y viendo tutoriales buscando apoyo he logrado caminar un pokito. Primero Dios algún dia lograré tener experiencia. Muchas gracias por compartir sus conocimientos. Dios la bendiga.
Mejorar la ortografía 🤦♂
Estoy en la misma situación que tu. Soy contadora y egresada hace 6 años. Y me desempeño en cargos de cobranza. Ahora en 2023. Tengo en mis manos mi primer contabilidad y estoy en busca de apoyo de video y la ley para sacar adelante mi primer cliente.
Muchas gracias licenciada! Sus videos me siguen ayudando mucho.
Me da gusto, esa es la intención Eduardo.
Excelente explicación ya estoy suscrita
Excelente video!!. 2 preguntas para ver si es posible aclararmelas, ya que estoy por registrarme en el Regimen de personas fisicas con actividad empresarial: 1.- Los sueldos se deducen en su totalidad?. 2.- El pago de energia electrica, agua y telefono se pueden deducir aunque las facturas estén a nombre del que me renta, siempre y cuando haya un contrato de arrendamiento?
Saludos
Felicidades, Éxito. Gracias
Gracias tocaya¡¡
Muy bien explicado, me suscribí felicidades.
Gracias¡¡¡
Excelente explicación 👍
Hola, muchas gracias
Muy buen contenido contadora, gracias por compartir sus conocimientos, tiene una nueva suscriptor, saludos 🤗
Gracias Ana ¡¡¡
Gracias ¡¡
Gracias por tan excelente información, nueva subscriptora❤
Gracias!!!!
Mi lic. Buena tarde, Tendra un tutorial de PF x Honorarios (Médicos) para sus Gastos a deducir, .de antemano muchas gracias por compartirnos sus conocimientos, Bendiciones.
Buenos días, no tengo tutorías para Médicos, Gracias lo tendré en cuenta para mi próximo video !.
Saludos 🖖 y bendiciones.!
Hola buenas noches contadora, en el caso de persona física con actividad empresarial, cuyo rubro es el turismo y hace degustaciones de comida en una casa que se renta, mi duda es si está casa se puede deducir ya que es indispensable para la actividad ???? De antemano gracias por la información que nos brinda en sus videos.
si, si se puede deducir.
Buenas tardes Contadora, si uso mi tarjeta de credito para compra de mercancia cuando me quedo sin solvencia economica, puedo deducir estas compras? o como pueden ser deducibles si ese fuera su caso? estoy como actividad empresarial con tienda de abarrotes,
Hola Contadora, felicidades excelente informacion, me he suscrito. tengo una duda, los estudios de laboratorio que son necesarios por salud son deducibles en la declaracion mensual o anual, asi como la tenencia del auto. De antemano gracias por su respuesta.
Y para un docente cuáles serían ejemplos de deducciones autorizadas?
Papelería, libros, Cursos, Capacitación, Deducción por inversión de Equipo de computo, Mobiliario y Equipo de oficina (Art 32, 33, 34 LISR), si no son en línea puede ser también combustible y Mtto de automóvil.
@@alejandraliviergonzalez154 y si son clases en lineal, que deducciones aplica?
@@jorgeanibalcolmenares9193 Yo considero que aun cuando tus clases sean en línea, requieres un automóvil, combustible y accesorios para transportarte y comprar cosas relativas a tus clases que impartes, también yo deduciría clases, cursos o capacitación para ti.
Buenos días contadora ¿puedo meter la factura de la renta de mi departamento-oficina a gastos autorizados? regimen 625
Hola, muy buena información, muchas gracias, Una persona fisica con actividad empresarial, actividad economica: Agentes, ajustadores y gestores de seguros de vida, Cobra por comisiones, al momento de la facturación en los Seguros de vida (No causan IVA y la PM que le paga la comisión le retiene 10% ISR) y en Seguros no vida (le trasladan IVA al 16% y le retienen 10% ISR y 10% IVA), Pregunta: 1) me puede dar algunos ejemplos del tipo de deducciones puede aplicar en sus pagos provisionales? y 2) Si en su actividad economica tiene como obligación solo pagos provisionales de ISR, significa que no tiene obligacion de presentar pagos de IVA o cómo se debe declarar el IVA si no aparece la obligación?
Me queda una duda si para solventar los gastos durante este periodo de necesitada pero no pedí un préstamo si no que utilice la tarjeta de crédito los intereses son deducibles también o esto no aplica? Le agradezco de antemano su respuesta
Me gusto su explicación, gracias
Si las compras o gastos que realizaste en tu Actividad Empresarial o Profesional las pagaste con crédito de terceros (tarjeta de crédito o prestamos o crédito directo) todos los intereses serán un gasto financiero deducibles para tu actividad económica, siempre que tu Regimen fiscal sea Actividad Empresarial, Profesional o RIF, estos son regímenes de flujo, por lo tanto consideraras deducible los Intereses efectivamente pagados.
@@alejandraliviergonzalez154 Buenas tardes Contadora.
Estoy estudiando sus videos y me queda la duda en este tema de los intereses.
Por ejemplo si mi esposo está en actividad empresarial y por falta de solvencia económica paga con mi tarjeta o su tarjeta de crédito los intereses son deducibles? Ahora bien, al momento de facturas si es con una tarjeta de crédito que no está a su nombre ( está a mi nombre) si procede?
Yo tengo duda el como maneja la deduccion de la PTU una persona fisica con actividad empresarial. es deducible en los pagos provisionales? como es el tratamiento?
¿Las deducciones personales como asalariado también pueden entrar en este régimen de actividad empresarial o son exclusivas de asalariado (Seguros, colegiaturas, aportaciones voluntarias, etc) ? Muchas gracias, ¡Muy buen video profesora!
El detalle es que salarios tiene exenciones y no deducciones entonces van en la actividad que le corresponda
Las deducciones personales también le aplican al Regimen de Actividad Empresarial y Profesional, solo que juegan hasta la declaración anual.
@@alejandraliviergonzalez154 Muchas gracias, me encantan sus clases, siga así. 😁🙏
Hola Contadora, disculpe, hay un límite para deducir mensualmente?
Hola Lic muy buenas tardes.. excelente tema..en relación a este tengo las sig. dudas 1)Una persona q está en sueldos y salarios y adquirió un auto a su nombre..en este régimen no es deducible....Pero después de 7 años hace aumento de oblig.a Honorarios ...puede registrar su auto y hacer deducible la gasolina, el mantenimiento del auto tenencia,seguro de auto ...en el régimen de actividad empresarial honorarios?.ya q en la actualidad utiliza el auto para trasladarse de su casa a su oficina donde da sus servicios como honorarios...2.)Y en la act empresarial honorarios , para registrar su auto en su activo contra q cuenta se abona ?ya q este lo adquirió hace 7 años y en ese tiempo no tenía esta actividad. Muchas gracias Lic
Hola, efectivamente el automóvil no es deducible para el Asalariado y en el momento que aumenta sus obligaciones al Regimen de Actividad Empresarial y Profesional "todos" los gastos derivados de el automóvil serán deducibles, así es es un gasto estrictamente indispensable, el registro será contra Capital (en P.F. la cuenta se llama Patrimonio).
Gracias Licenciada
Los gastos se pueden deducir con IVA incluído? O se tiene que desglosar el IVA?
Como docente me piden llevar camisas personalizadas, puedo meterlas como deducción, estoy en actividad empresarial y profesional
Desde mi punto de vista es una herramienta de trabajo para ti, ya que es estrictamente indispensable para tu actividad.
Que Ejemplos de Deducciones autorizadas me recomiendas si estoy dado de alta como Persona física con actividad empresarial, y me dedico a la venta de Casas, por lo cual cobro comisiones por esas ventas.
Muchas Gracias
Recuerda siempre lo estrictamente indispensable:
Telefonía, publicidad digital, publicidad en lonas, paquete de Internet y gastos de su oficina, o en caso de trabajar en casa, el porcentaje prorrateado de los gastos en función de los metros cuadrados que se utilicen como oficina. etc.
Buenas tardes, por ejemplo un abogado puede deducir, la compra de equipo como la compu, celular, mobiliario cada cuando, una ves al año o mas? si ahora con la nueva modalidad por el covit se deshizo de la oficina por los gastos y esta en su casa como justifica tener oficina mas los gastos de limpieza, ya no paga sueldos de secretaria ni mensajería
Puede deducir las inversiones siempre y cuando aplique las reglas del Art. 32, 33, 34 y 35 de la LISR, cuantas veces requiera cambiar de equipo de computo o de mobiliario, la oficina puede estar en su domicilio particular, solo tiene que dar aviso al SAT, y podrá deducir conforme a los metros cuadrados que utilice de oficina los gastos prorrateados de Luz, Agua, Renta, artículos de limpieza, siempre y cuando cumpla con los requisitos de tener un CFDI de los mismos (Art 29 A C.F.F.).
@@alejandraliviergonzalez154 Lic Alejandra Livier agradezco su respuesta y el fundamento
Gracias¡¡¡
hola contadora, gracias por su asesoría, puedo deducir recibo de luz y agua de mi domicilio fiscal aunque no estén a mi nombre, ya que yo rento . mil gracias de antemano por tomarse el tiempo para contestarme, saludos
Buen día Lizet, teniendo tu contrato de arrendamiento y una clausula donde indique que dicho gasto correrá por tu cuenta, entonces si podrías hacerlo deducible (este comprobante solo puede estar a nombre del propietario).
En el caso de la luz te recomiendo acudir a la CFE y solicitar cambio de contrato, te van a requerir tu Contrato de Arrendamiento solo así podrás hacerlo deducible.
Para ambos casos te recuerdo cuando tu domicilio fiscal este en tu casa, deberás prorratear el gasto por los metros cuadrados de tu área de trabajo y esa proporción sera deducible, la diferencia no.
Entraría el SHCP el ISR retenido a los empleados ?
Puedes ser mas explicita ?, por favor.
B noches Contadora, una duda, en el caso del régimen de personas fis act empresarial, me dicen que actualmente ya se permite pagar hasta 2000 de gastos en efectivo. Pero no entiendo si por ejem pago 2000 de gasolina, 1000 de artículos de limpieza, 1000 de recargas o sólo debe ser el total de esos gastos, es decir; 1000 de gasolina 500 de limpieza 500 de recargas???
Hola,
La gasolina es la excepción a la regla, siempre tendrás que pagarla con un medio electrónico en este y en cualquier Regimen Fiscal.
Y el monto de los $2,000 pesos de pago en efectivo (Importe del CFDI) aplica para las demás Deducciones Autorizadas de manera individual por CFDI, de tal forma que pudieras tener en un mes 4 recargas de celular por $200 pesos cada una pagadas en efectivo y todas hacerlas deducibles, ya que tendrías 4 CFDI; son gastos individuales o incluso tener una sola recarga de celular de $1,999 pesos mas IVA pagado en efectivo o tener varios CFDI en el mes pagados en efectivo de diferentes Gastos, Compras o Inversiones, lo que siempre deberás tomar en cuenta que sea un gasto real, estrictamente indispensable para tu actividad, con lógica de negocios y que se justifique conforme a tu Servicio o Actividad Empresarial declarada ante el SAT.
@@alejandraliviergonzalez154 Muchas gracias, me quedo muy claro.
Tengo dos actividades: Docente y comisionista de venta de artículos por catálogo.
Mi pregunta es: por dedicarme a las ventas, puedo deducir la gasolina???
Buenas tardes, Si declaras los ingresos que percibes de la venta de artículos por catálogo ? Entonces si sería deducible la gasolina invertida en desplazarte a comprar los artículos y entregarlos.
Recuerda siempre pagar la gasolina con un medio electrónico, sin importar el monto.
Por otra parte, si impartes clases en un lugar diferente a tu casa, por ejemplo que no sea en línea, también pudieras deducir la gasolina de traslado para la escuela o escuelas donde eres docente!.
Espero te haya servido!!!
Licenciada, que sucede cuando en algún establecimiento pido mi factura para poder deducir el gasto y no me la entregan al menos que les pague además de mi consumo el IVA?
Yo les he comentado que es ilegal, pero igual no me dan la factura al menos que pague el IVA.
SALUDOS.
lo que hacen no es legal, tu paga el iva y pide tu factura, al fin el iva lo vas a acreditar
Muchas gracias por su video.
Duda: Estoy por Honorarios, pero trabajo en mi casa (la que no está mi nombre), pero ese es mi domicilio fiscal.
Puedo deducir la luz, el agua y el Internet; pero dichos recibos no están a mi nombre, pero yo los pago con mi tarjeta y domiciliado. ¿Lo puedo deducir? O debo cambiar los contratos del agua, la luz y el Internet.
Gracias
El que trabajes en tu casa, te permite deducir la parte proporcional que gastas de Luz, agua, predial, telefonía, internet, la forma es si tienes un contrato de arrendamiento a tu nombre, justificas que el predial (siempre y cuando lo pagues) lo puedas hacer deducible, mismo caso del Agua, los demás servicios, mi recomendación es que los cambies a tu nombre para que los puedas deducir.
Ahora si vives en la casa de tus padres, cambia los servicios a ti nombre para que los puedas hacer deducibles. Y recuerda en la compañía solicitar que emitan CFDI con tus datos fiscales (RFC).
Espero te sirva esta información!!!
Una pregunta se que es deducción los gastos médicos, psicólogos y enfermarse pero mi pregunta es también ¿entran los dermatólogos?
Si, cualquier especialidad medica.
Hola, muy buena información, muchas gracias. Tengo una duda, en mi caso como nutriólogo además de los conceptos de servicios de consultorio, uniforme, papelería, yo me tengo que realizar estudios de sangre cada tres meses por cuestiones de salud, el costo de esos gastos, aplican en las deducciones de la declaración mensual o anual? De ante mano, muchas gracias.
Considero que son gastos que sí entran. Dicho gasto será deducible en el periodo en el cual haya incurrido el mismo
Hola, claro que si, es un gasto estrictamente indispensable para obtener tus ingresos como Nutriólogo y seria deducible como deducción autorizada mes a mes, cuidado con tu contador que no vaya a clasificarla como una deducción personal¡
Puedo deducir gasolina aún si no me hicieron factura por la compra de un carro usado? El auto es 2008, lo compre hace año y medio, solo tengo el contrato de compra-venta, vendo artículos por internet, sería correcto deducir gastos de gasolina? (Siempre pagada con tarjeta)
Hola Hector, los requisitos para deducir cualquier gasto, compra o inversión los encuentras fundamentados en el Art. 29A del Código Fiscal de la Federación vigente de este año; ahí nos indican todos los requisitos que deben de cumplir los comprobantes fiscales digitales por internet (CFDI). Por lo tanto, para deducir el combustible deberás contar con un CFDI además de cumplir con el requisito de realizar el pago con un Medio Electrónico tal cual como lo vienes realizando, tu gasto de combustible podrás deducirlo en virtud de que tu actividad requiere de un medio de transporte para la adquisición de las mercancías que comercializas, incluso para llevar los artículos vendidos a la paquetería para su entrega, etc.
Soy profesor en la Universidad y me pagan por honorarios y rento mi departamento en Airbnb, Estoy dado de alta regimen fiscal Actividad empresarial y profesional y en plataformas digitales, puedo deducir en mis declaraciones mensuales las comisiones bancarias y la cuota de uso de cuenta de cheques y tarjeta de crédito?, gracias
Hola, ya que tributas en el Régimen de Actividad Empresarial y profesional, los gastos financieros son deducibles como deducción Autorizada para los pagos provisionales ( ejemplo: comisiones bancarias o comisiones por cheques librados, etc.).
En el caso de la comisión o intereses de una tarjeta de crédito, para que consideres deducibles estas, tendrías que utilizarla para realizar el pago de tus deducciones Autorizadas, en el caso contrario no podrías hacerlos deducibles.
Buen día contadora, disculpe un duda.
Soy ingeniero y docente de inglés (honorarios). Me encuentro bajo el régimen de personas físicas con actividades empresariales y profesionales y actualmente estudió una maestría relacionada a mi ingeniería, donde pago con tarjeta de crédito y me dan mis CFDI ¿puedo deducir este gasto como una deducción autorizada?
Muchas gracias.
Según yo si se pueden deducir
Buen dia puedo deducir la compra de un celular Régimen de las Personas Físicas con Actividades Empresariales y Profesionales: Servicios de consultoría en administración
Hola, si considero que los celulares hoy en día, son una herramienta de trabajo deducible paras casi toda actividad.
me dijeron que puedo deducir el iva pero el isr no, ósea que debería gastar mucho, deducirlo y aún así pagar como 20% de isr, es cierto eso?
Hola Deedee, cual es tu actividad económica ? y que es lo que quieres deducir ?
Si yo como empresa liquido a un trabajador por ya no necesitarle, la liquidacion es deducible? Saludos y agradezco aquien pueda responder
Buen día Mark, la liquidación es deducible para la empresa así como lo es, el pago de sueldos gravados para el trabajador, esa es la regla, la empresa hace deducible el pago que para el trabajador es un ingreso acumulable (se llama simetría fiscal).
@@alejandraliviergonzalez154 Eres lo maximo contadora, saludos, soy tu fan =)
Gracias ☺️.
Para un QFB en servicios profesionales?
Hola, depende prestas tus servicios en un laboratorio ?, o tu incurres en gastos de renta, luz, etc.; ya que dependerá de las circunstancias o del contexto, lo que siempre deberás tener en cuenta que podrás deducir todo lo que requieres gastar e invertir para obtener el ingreso, cuestión de movilidad, telefonía, cursos, capacitacion, incluso si gastas en material que no lo cobras, si no que lo incluyes en el costo de tus servicios.
gracias
De nada
Pregunta si un asesor inmobiliario está como persona física con actividad empresarial sus deducciones autorizadas pueden ser las recargas y los pagos que hace a Facebook para sus publicaciones, razón que su celular ea su herramienta principal de trabajo?
Si, considero que es una deducción autorizada, ya que es estrictamente indispensable para su actividad, te sugiero siempre contar con evidencia como imágenes de la publicidad o publicaciones que realicen en cualquier plataforma... por ejemplo:
toma de pantalla, contrato con Facebook, etc.
Hola :) ¿aplican deducciones en Régimen de las Personas Físicas con Actividades Empresariales y Profesionales: Servicios de consultoría en administración? ¿algunos ejemplos? Soy nuevo en esto. Soy asalariado también.
también estoy en Servicios de consultoría en administración, tengo entendido que para cualquier actividad o servicio se puede deducir solo hay que especificar que fue relacionado con nuestro trabajo, pero también soy nuevo entonces apenas estoy aprendiendo
Hola, Si en el Régimen de Actividad Empresarial y Profesional, las deducciones autorizadas se disminuyen cada mes de tus Ingresos Acumulables por tu actividad, por lo que tu utilidad será menor y de esta forma pagaras menos ISR.
El ISR en tu Regimen se paga mensual aun cuando se considera provisional (abono) por que tendrás que presentar tu declaración anual (en abril del siguiente año) y declarar todo lo percibido y gastado en el Ejercicio anterior.
Para tu actividad, te aplica cursos, capacitacion relativo a todo los temas empresariales en linea o presenciales, diplomados, renta de oficina, o si acudes a la empresa como un Couch todo lo relativo al Automóvil (ver deducción por Inversiones) mantenimiento, gasolina etc.
Ve la respuesta a Alejandro Muñoz, te va a dar ideas¡.
@@alejandraliviergonzalez154 hola yo también estoy como consultoría en administración pero estoy enfocado en sistemas y tecnologías, por lo que lo puedo usar para explicar las deducciones no? por ejemplo si compro una laptop la puedo deducir porque es para mis actividades
Hola
Buen día.
Régimen Fiscal: Régimen de las Personas Físicas con Actividades Empresariales y Profesionales
Actividad Económica: Servicios de consultoría en computación.
Duda:
Para realizar mis declaraciones mensuales, ¿si estoy pagando mensualidades de automóvil derivado de un financiamiento del año pasado, éstas cuentan como deducciones autorizadas?
Duda:
Actualmente me encuentro estudiando una maestría (acorde a actividad económica), ¿dentro de las declaraciones mensuales, será posible incluir los costos como deducciones autorizadas?
Duda:
Tengo cierta cantidad en Cetes los cuales generan facturas por intereses, ¿debo incluirlas en las declaraciones mensuales y a su vez en la declaración anual?
Duda:
Si utilizo mi casa como oficina, ¿entran como gastos de papelería, el café, azúcar, aceite, etc. (Despensa) como deducciones autorizadas?
Disculpe la cantidad de preguntas, pero me pareció muy informativo su video, aunque me quedan estas dudas de acuerdo a mi situación. Le agradezco su respuesta.
Hola Julio,
Duda 1: Si el automóvil fue adquirido dentro de tu actividad empresarial y profesional, deberás deducir mes a mes como Deducción Autorizada (la deducción por Inversiones 25 % del tope entre 12 ) que corresponde al Automóvil según el tope fiscal que corresponda al momento de la Adquisición.
Duda 2: Yo considero estrictamente indispensable todo curso, capacitación e incluso diplomados, maestrías etc., necesarias para generar mas ingresos en tu actividad, solo cuida que si no grava IVA, solo lo deduzcas para ISR.
Duda 3: Las Facturas por Intereses se declaran en el Capitulo VI de Intereses del Título IV LISR, cuando son CETES solo los incluyes en la Declaración Anual ya que el Sistema Financiero te retiene ISR.
Duda 4: Jamás la despensa, sin embargo a discreción el café, azúcar, suponiendo que recibas algún cliente ahí; los gastos de papelería si es necesaria para tu actividad de Consultor en Computación siempre los podrás deducir.
@@alejandraliviergonzalez154 Le agradezco la atenta respuesta. Muy aclaratorias. Saludos.