Новые правила уменьшения УСН на взносы ИП
HTML-код
- Опубликовано: 29 авг 2023
- Порядок уменьшения налогов по УСН 6% и ПСН на страховые взносы ИП за себя изменен
t.me/nalogi_sofyli канал в телеграмм
@sofy_lii консультация телеграмм
+79653881128 ватстап
эфиры НЕ о работе. public221568362
эфиры о работе buh_sellers
Если ранее необходимо было сначала оплатить взносы , а потом уменьшать налог то с принятием изменений фактическая уплата взносов стала не важна, а налог уменьшается на взносы, подлежащие уплате в соответствующем налоговом периоде, независимо от даты осуществления платежа.
Уменьшение налога (авансов) по УСН производится без подачи заявления о зачете в счет исполнения предстоящей обязанности по уплате взносов.
www.nalog.gov.ru/rn77/service...
Спасибо за разъяснения очень доступным языком❤
Спасибо что поделились своей информацией
Спасибо за обратную связь ❤️
Спасибо Вам огромное за подробное и понятное разяснение!
Спасибо за обратную связь ❤️
Здравствуйте!
А в декларации по УСН доходы в строках 140-143 (страховые взносы) теперь указывать - сумму фактически уплаченных в 2023 году взносов или сумму взносов, которые я должен оплатить за 2023-ий год?
Поясню: взносы 1% свыше 300К (последний кусочек за 4 квартал 2023 г.), равно как и УСН за 4 квартал 2023 я платил в марте 2024 года - закон это позволяет по срокам.
Но в Декларации за 2023-ий год я могу указать эти суммы, которые физически уплачивались уже в марте 2024-ого?
Получается мы как бы в уме уменьшаем налог по УСН на страховые взносы и не подаем заявлений об уменьшении? А только декларацию по истечении года.
И страховые платим по оговоренному в видео сроку?
Светлана, снимите ролик про ПСН в 2024 году, когда оплачивать страховые взносы и как уменьшить на них налог ПСН.
Хорошо
Присоединяюсь, очень ждём видео
Спасибо большое за материал и ваши разъяснения. Плачу налог в первые и хотела бы резюмировать то что я поняла. Подтвердите пожалуйста если всё верно. Я не платила ещё ничего. Если я всё верно поняла я Могу всю сумму выплатить в декабре буквально на днях я планирую это сделать? И как я понимаю за первый и второй квартал нужно будет ещё подавать заявку которая разъясняет что это на уменьшение налога за первый и второй квартал. А за третий и четвёртый ничего подавать не надо?
Добрый день , всю сумму единовременно можно оплатить сумму взносов на пенсионное страхование , а не налог . Ничего подавать не нужно налоговая сама спишет в конце года эти суммы с енс, это касаемо фиксированных взносов. Есть еще взносы 1% Доходов выше 300 тыс . Уведомление на них отменили , но не запретили именно это я имею в иду , и если будете уменьшать на них налог в 23 году можете подать заявление ( не уведомление ) а заявление . Распорядиться в счет будущих платежей чтобы не потерять . Но ! Это лишь рекомендация. Тк даже если вы не подадите это распоряжение , а налог уменьшите , налоговая увидит эти суммы в декларации .
далее налог :
Налог платим ежеквартально по сроку 28 число после каждого квартала . На сумму налога надо подавать уведомление тоже ежеквартально до 25 числа . Кроме годового платежа .
Здравствуйте! Я хочу подать уведомление/обязательство через ЛК налоги ИП. У меня на ЕНС сейчас 49500 положительный баланс. Допустим 3а 1й квартал нами посчитан авансовый платёж по налогам 30000. В этом случаем платёж по налогам за 1й квартал будет 0 рублей, соответственно обязательство создавать не нужно. На ЕНС условно остаётся запас баланса на 19500. Далее, допустим за 2й квартал посчитан авансовый платёж по налогам 20000, что по итогу больше на 500 рублей чем остаток предоплаты по ЕНС. Что в этом случае делать с графой сумма в обязательстве? Какие цифры туда вписывать?
Здравствуйте, в уведомлении указываем сумму налога - 20 000
Здравствуйте! Пожалуйста ответьте на вопрос. Если уплата 1% от дохода за 23 год будет уплачена частично в 23 году и частично в 24 году, как правильно тогда уменьшить налог и за какой период? Спасибо
вы же декларацию закроете в 2024 году за 2023 год, значит не успеете зачесть 1%, если будете его гасить в 2024
Добрый день! Все понятно, вступили в силу изменения, изменился порядок, но никто не говорит, как физически сделать зачет взносов в налог. Нужны ли какие-либо заявления, если да, то какие?. В какие сроки ?
Добрый день , заявления на зачет были отменены . Подавать физически их не нужно . Они отразятся в вашей декларации .
@@Sofyliто есть просто вычесть и оплатить сумму с учётом вычетов? Ничего нигде не указывая
@@user-yl8zp3ev8e уменьшение будет отражено в декларации
Добрый день, подскажите, а в данном случае получается работник страдает? Его права ущемляют и начисляют меньше начислений чем положено было бы?
Добрый день , не совсем понимаю вопрос ? Речь о ИП и налоге , а не о работнике .
Здравствуйте, т е что бы уменьшить патент, не нужно подавать уведомление об уменьшении налога по псн, просто оплатить фиксированные взносы?налоговая автоматически уменьшит патент?
Здравствуйте нет , для уменьшения патента нужно подать уведомление об уменьшении суммы налога при ПСН на сумму страховых взносов и пособий
Наверное я очень глуп в бухгалтерии, вообще ничего не понятно с этими хитрыми схемами.
Подскажите, пожалуйста.
С начала года я через банк (Тинькофф) переводил деньги на ЕНС. В данный момент там лежит 31 тысяч и 1 декабря будет ещё платёж на 15 тысяч. Одним словом, 1 декабря у меня на ЕНС будет 46 тысяч, которых как раз хватает чтобы оплатить фиксированные взносы.
Вопрос - мне нужно что-то делать дополнительно (заявления, уведомления, письма, электронные подписи и т.д.) чтобы уменьшился налог и ничего лишнего не начислили? Чтобы просто списали 31 декабря или 9 января и всё?
Доброе утро , не стоит к себе так критично ). Ответ на ваш вопрос - нет ничего подавать не нужно , фнс сама спишет 09.01.24 45842
.
Чем сопровождение SELLERS отличается от банковского :
sellers.press/
Налоговое сопровождение включает в себя - расчет и уплату налогов, оптимизация (уменьшение налогов) ,группировка и контроль расчетов с бюджетом , контроль сальдо енс в личном кабинете налогоплательщика ИП , ответы на требования налоговой и вся остальная работа с контролирующими органами,по возникающим вопросам .
При необходимости - предоставляется
услуга - кадровое сопровождение - отчетность и оплата по зарплатным налогам, в сфр ,фнс.
Бухгалтерское сопровождение
Сопровождение по расчетам с Маркеплейсами
- сверка расчетов, контроль полноты оплаты согласно финансовым отчетам МП.
Расчеты с вашими поставщиками
60 счет - акты сверок , контроль расчетов и задолженности.
Добрый день. Я открыл ИП 26.06.23 усн 6%. 10.01.2024 пришло уведомление от банка где открыто ип о фикс взносе в 24207. До какого я могу оплатить ? Просто в фнс на сайте уже есть пени.
Добрый день срок оплаты был 09.01.2024
Добрый день! Подскажите пожалуйста, если заплатить взносы 45т. в декабре, а сумма налога усн за 4 кв окажется меньше суммы страховых взносов. Можно ли остаток от взносов учесть при уменьшении налога в следующем году?
Приветствую , переплаты по взносам возникнуть не может , поскольку 45 842 фиксированная сумма , которую вы обязаны оплатить в течении года , но может возникнуть переплата по налогу , при условии , что налог был оплачен де факто и по итогам года он оказался меньше чем взносы , эта переплата в личном кабинете в счет новых платежей
sellers.press/page39120885.html Приходите на сопровождение
@@SofyliДобрый день, подскажите та же ситуация, как налоговая поймет что деньги переплачены, какое то уведомление нужно подавать или указать в декларации? Или все пройдет автоматически
@@Dmitryfokeev добрый день , формально налоговая отметнила все заявления о зачете , но не запретила , вариант 1- дождаться конца года и списания фиксов 45, подать деклу в ней указывается уменьшение налога на взносы с доходов и посмотреть как пройдет зачет . Вариант 2 не ждать ничего подать , а распорядится переплатой ( нажать на баланс сумму внизу появится - распорядиться переплатой ). Вариант 3 написать мне в телеграмм контакт под шапкой
Здравствуйте! Спасибо за ролик, но остался вопрос:
ИП на УСН в 1 квартале оплатил аванс по УСН + фиск. страховые 11460 + аванс по 1%; во 2 квартале ничего не платил. в 3 квартале хочет оплатить налоги за 2 и 3 квартал. как быть с уменьшением налога УСН? Есть смысл оплатить полностью налог УСН за 2 квартал без всяких вычетов, а за 3 квартал вычесть фиск. страховые взносы 45842+аванс по 1% свыше 300т. за 1 квартал? а в 2024 году уже учитывать 1% свыше 300т (за три квартала 2023г, т.к аванс за 1 квартал пошел в уменьшение налога 2023 года) в уменьшении налога за 24 год? Спасибо, надеюсь доступно объяснил....
Последовательно платите, чтобы не путать себя и ФНС, такими вопросами бухгалтеров до истерики доведете
Подскажите, если я зарегистрировала ИП 07.06.23 и не делала еще страховых взносов, а хочу оплатить их до 31 декабря 2023. По калькулятору -это 25978.То могу ли я уменьшить налог усн 6% доходы, на эту сумму, который буду оплачивать в январе за 2023 год?
Да конечно , уменьшаете налог на взносы , только январь 2024г. t.me/nalogi_sofyli
А когда я ввожу декларацию в программу Налогоплательщик ЮЛ, то там все по старому считает ( авансовые платежи). Ждать новой версии к концу года или к апрелю 2024?
Добрый день , срок подачи декларации за 2023 - 1.05.2024, к этому времени версия будет обновлена , сейчас нет необходимости заполнять декларацию , 25.10 нужно будет оплатить налог за 3 квартал
sellers.press/ Приходите на сопровождение
Только что посмотрел в ЛК ИП сайт ФНС. Налоговая сдернула с моего ЕНС мой транспортный налог как физлица, который по сроку уплаты аж 1 декабря. Мозг отказывается понимать логику фискалов.
Приветствую , это за 2022 год . Задолженность списали вероятно . А так с 2023 фнс объединила лицевой счет ип и личный и да , теперь и имущество и транспорт и земля тоже будет в енс.
sellers.press/
А как уменьшить в 3 квартале, если сумма налога меньше суммы 45842 или же 22920 (оплаченных за 2 квартала)?
Уменьшаете на 45842 , соот-нно налога нет к оплате .
Здравствуйте, я платила Усн в 1 и 2 кв, подавала уведомления, а в 3м не буду платить 45.842 перекрывает, как налоговая поймет, что я уменьшила Усн 3кв на фиксированные?
Здравствуйте , налоговая автоматически спишет 45842 в конце года , налоговая увидит в вашей декларации уменьшение там есть раздел где указывается насколько вы уменьшаете и в каком периоде . Приходите на сопровождение sellers.press/
Добрый вечер. Я правильно понимаю,что страховые взносы в 2024 году 49500,патент у меня 24000 в год-значит в конце года мне нужно оплатить только 49500?
Добрый вечер , вы должны будете еще подать уведомление об уменьшении тогда да . Платите 49500 и уменьшаете патент
Я не ханжа, и со всем уважением, как к профессионалу. Ставьте правильно ударение в слове - квартал.
Здравствуйте! Я тоже ИП с этого года, заплатила все взносы, которые за прошлые кварталы перекрывали налог, соответственно налог не платила. Уточните пожалуйста, а налог за 4 квартал сейчас оплачивать нужно? Или он идет в декларацию в 2024 году? Заранее благодарю.
Привет , налог за 4 квартал -это налог за год , платим до 28.04.2024
@@Sofyli большое спасибо за ответ! 🌸
@@Mur_meow5 приходите в телеграмм. t.me/nalogi_sofyli
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, у меня в 1,2 и 3-м квартале доход был по нулям, а в 4-м был доход. Я оплатил в декабре полную сумму фиксированных взносов (45842), налогов надо заплатить 11900. Как можно уменьшить эту сумму на сумму страховых взносов и когда это нужно сделать? Спасибо.
Здравствуйте , если налог будет только в 4 квартале , ничего дополнительно делать не нужно , уменьшение произойдет автоматически на основании строк 140 вых из декларации где будут указаны ваши взносы , на которые следует произвести уменьшение .
@@Sofyli То есть, платить налог до 28 декабря мне не нужно? А в декларации его показать потом?
Как платить теперь страховые взносы по отдельным кбк или просто ложить на ЕНС ?
Приветствую , сама пошаговость оплаты не изменилась , пополняете енс в конце года налоговая спишет их . Приходите на сопровождение
sellers.press/
Уменьшить физически как? Сумму в декларации меньше подать?
В декларации есть раздел , где указано будет уменьшение ( взносы ). Да в декларации
Скажите пожалуйста, Я за 1 квартал уменьшила налог на 11460.50 и подала уведомление, за 2 квартал уменьшила на 1проц. 2022 года, затем за 3 квартал уменьшила на 22921 руб налог и подала уже уведомление, взносы лежат на енс. Вопрос - за 4 квартал я могу смело уменьшить налог 😊на оставшуюся сумму 11460,50?
приветсвтую, если взносы не привысили налог - конечно уменьшаете налог на оставшуюся часть 11460,5 sellers.press/
@@Sofyli нет, не превысили. Спасибо вам большое за ответ.
Здравствуйте
Подскажите пжл, если я в 23 М году не оплачивал 1 % за 23й год, а оплачу их в 24 м году, я смогу уменьшить налог в 24 году на эту сумму, периоды ведь разные будут
Здравствуйте , сможете , 1% уменьшает налог в момент его фактической оплаты
@@Sofyliподскажите, если оплата 1% за 23 год произведена в 24 году, то можно ли у менять на эту сумму годовой налог усн за 23 год?
@@_silkheart_ да добрый вечер
@@Sofyli совсем запуталась 🤯выше вы написали что 1% уменьшает налог в момент его фактич оплаты. То есть если в 24 году заплачу, то только за 24 год смогу уменьшить...? Или в этом году можно и так и так?
@@_silkheart_ в момент его фактической оплаты уменьшает налог взносы 24 года , вы говорите про взносы 23.
То есть теперь, на УСН, можно сразу за квартал перечислять на ЕНС не 6%, а 5% налога, верно?
добрый день на енс мы перечисляем налог из расчета = доходы * 6% минус взносы
Всё понял, спасибо)
Откуда взялось 5 проц?
Здравствуйте, я оформлена ип усн 6%с июня 2023г . 2-3 квартал не оплачивала . По новым правилам мне не нужно уведомлять и платить налоговой до декабря. Правильно ? В декабре оплачиваю 45842, так как мой доход до 300.000 т р . В личном кабинете задолженности нет . Все по -0
Да все верно , добрый день
@@Sofyliспасибо за ответ❤
А разве нужно оплачивать все 45 тысяч, если ИП работает полгода?
привет, взносы платят за кол-во дней с момента регистрации ИП www.nalog.gov.ru/rn77/service/ops/@@user-td3qj3ln1j
Нет, вам половину от 45 нужно было заплатить!
Подскажите, пож-та, перешел с ИП-НПД на ИП-усн-доход.. а тут столько всего нового.
я еще не платил фикс в пфр в этом году. Хочу уменьшить 3кв-авансовый-усн на эти 45 тыр. По расчетам за 3кв авансовый будет больше.
мне надо уведомлять в ЛК ФНС ИП при помощи ЭЦП , что эти 45 тыр должны уйти, как фикс в ПФР в январе 24-ого?
или просто пополнить свой ЕНС на эту сумму в декабре, и она сама спишется без всяких уведомлений?
а за 3 кв-усн-авансовый просто в уме вычту эти 45 тыр, пополню ЕНС и подам уведомление на этот остаток (УСН-3кв минус 45 тыр) ?
Приветствую , вы умничка , все верно рассуждаете , уведомлять не нужно , налоговая сама все спишет . Приходите на сопровождение , sellers.press/
Подскажите пожалуйста, заявление о перезачете нужно отправить?
Нет , с 25.08.23 отменили
@@Sofyli Так как же тогда сообщить налоговой о своем намерении уменьшить усн?
@@silvaloom4 налоговая сама увидит все из декларации и спишет взносы в конце года , добрый день
@@Sofyliт.е.допустим,у меня есть налог УСН 5к за последний квартал. Я их просто должна положить на енс и все? Подаю декларацию в 24г за 23 и налоговая сама списывает деньги обязательных взносов и УСН?
Ничего не понятно,всё для народа у меня этот налоговый счёт пополняется,и висит ни чего не списывается.
Аналогично. Как было хорошо раньше, а теперь ничего не понятно. Тоже на ЕНС лежат деньги и не понятно будет вычет налога сделан или нет.
Здравствуйте, могу 1процент с 2022г уменьшить за Усн в 2023г?
Здравствуйте , да , при условии , что платили его в 2023
а если вчера оплачено 38 201 так как ип начало рабоу с 1 марта, то можно вернуть часть?
Привет , поясните вернуть с какой целью ? С 01.03 по 31.12 сумма 38 201 согласно калькулятора .
за патент@@Sofyli
@@IpatovBro если патент не оплачен то уменьшаете стоимость на взносы , нужно подать уведомление будет . Патент как правило платится 2 частями , у вас оплачена 2я часть ? Если оплачен и патент и взносы , то полаете уведомление на уменьшение стоимости патента после чего можете подать заявл на возврат . В сумме патента взносов .
@@Sofyli а без уведомления можно?
@@IpatovBro нет , напишите мне я помогу подать
Подскажите, а если я оплатила все сумму фик. взносов во 2 квартале на ЕНС, могу ли я уменьшить УНС на эту всю сумму в 3 квартале или это можно сделать только в 4?
здравствуйте , по новым правилам можно уменьшить налог на всю сумму фиксов , а оплатить 31.12
Всегда можно было уменьшать авансы по усн на страховые взносы ИП полностью, хоть в 1 квартале, хоть во втором. Зависит от суммы авансового платежа, а не делить на 4.
В видео нет запрета уменьшать взносы на свое усмотрение , но на сегодня уже не актуально инфа про заявления тк они отменены Вовсе и есть более свежее видео на эту тему . ❤️
@S❤ofyli
Налоги платятся только с доходов
Не надо быстро объяснять могли бы медленно чтоб всем понять..
Напишите что нужно объяснить ?))