Wäre nett, wenn ihr erst den Buchungssatz für den Wareneinkauf vorangestellt hättet, also sowas wie "Materialaufwand 10.000 und Vorsteuer 1.900 an Verbindlichkeiten LuL 11.900" (hoffe, das ist richtig so) und dann den Buchungssatz "Verbindlichkeiten LuL 11.900 an Bank 11.662, Vorsteuer 38, Nachlässe 200". Dann würde man auch klarer sehen, dass erst die 1.900 Vorsteuer verbucht werden und dann davon die 38 wieder abgezogen werden.
Schnell, einfach, klar, deutlich, direkt erklärt! Super!!! Wenn Lehrkräfte über RUclips lernen würden, wie man lehrt, würden Lernende auch besser lernen :-)
Viel Spaß mit dem #Buchführungs-Video! Weitere Videos findet ihr unser super geilen Playlist in der Videobeschreibung! :) Haut rein, viele Grüße Oliver
scheint so als würde ich was nicht verstehen: Meiner Meinung nach nimmt Passiv im Haben zu (Wir kaufen auf Ziel, machen also Schulden). Daher sollte meines Wissens doch auch VLL, da wir Schulden aufnehmen im Haben stehen, eben weil unsere Verbindlichkeiten zunehmen. Dennoch lautet die Buchung VLL an Bank etc. Was übersehe ich?
Hey, wir gehen in unserem Beispiel nur auf die Verbuchung der Bezahlung, nicht auf den reinen Kauf ein (dann stünden die VLL im Haben). Unsere Verbindlichkeiten nehmen ab (Passivkonto im Soll), wir überweisen (Bank) den fälligen Rechnungsbetrag unter Abzug von Skonto (Aktivkonto im Haben), müssen aber den Betrag, den wir gespart haben (Skonto) extra als Nachlass zusätzlich auf der Habenseite verbuchen (Transparenz der Buchhaltung). Liebe Grüße :)
Man hätte dazu noch sagen sollen, dass man die Buchung der Eingangsrechnung ignoriert und direkt zur Buchung der Auszahlung mit Skontonutzung kommt. Kann mir vorstellen das verwirrt einige.
die steuer berechnung ist sehr unpraktisch gemacht, man kann einfach die prozente des skonto vom unbesteuerten preis abziehen. Ansonsten gutes Video vielen Dank
Ja, finde ich auch. 2% von 10.000 ist 200, und 19% davon sind 38. Erst die 238 auszurechnen, und davon dann durch 238 * 0.19 / 1.19 auf die 38 zu kommen... Geht kaum umständlicher...
Vielen lieben Dank für dein Lob, das freut uns sehr! Hast du noch Themenwünsche? Dann teile sie uns gerne mit! Liebe Grüße und dir weiterhin viel Erfolg!
Werden nur Aufwendung bei einem Banküberweisung mit nachlässen gebucht? Wenn ich also ne Maschine kaufe ist der buchungssatz: Verbi. an Bank, TAM und Vorsteuer richtig?
Jap, super! Es wäre schön gewesen als zweites Beispiel kein Wareneinkauf sondern ein Anlagegut-Kauf zu buchen, dort gibt es nämlich kein Nachlass-Konto, dort wird das Skonto direkt von angebuchten Anlage-Konto wieder weggebucht. Das schneidet aber wohl auch andere Themen an, Behandlung von Anlagegütern in der Buchhandlung und deren Aktivierung.
Wie mache ich das dann mit den Rechnungen? Gehen wir davon aus ich kaufe eine Ware für 1000€ inkl MwSt. Diese ist jedoch z.B. beschädigt und mache eine Retoure an den Verkäufer. Ich bekomme also die 1000€ wieder zurück. Dadurch habe ich am Ende eine Rechnung für den Einkauf, jedoch keine Ausgangsrechnung. Wie genau mache ich das jetzt mit der Ausgangsrechnung? Bzw wie stelle ich klar, dass ich eine Eingangsrechnung habe, dieser Kauf jedoch retourniert wurde? Hoffe man versteht was ich meine :)
Wieso stehen die Verbindlichkeiten auf der Soll Seite??? Verbindlichkeiten sind doch ein passives Bestandskonto und mindern sich im Soll (!) Hier bekommen wir aber eine Verbindlichkeit dazu... Klär mich bitte auf !!!!
Hi! In unserem Beispiel zum Buchungssatz bilden wir den Buchungssatz für die Überweisung. Wenn wir auf Ziel kaufen, stehen die Verbindlichkeiten auf der Habenseite, jetzt überweisen wir aber die Rechnung, weshalb die Verbindlichkeiten abnehmen (wir zahlen ja die Rechnung), daher stehen diese jetzt auf der Sollseite (sie werden ja weniger) und das Konto Bank auf der Habenseite (da wir überweisen und daher der Kontostand abnimmt). Das zweite Beispiel ist nach dem selben Prinzip erklärt, wir stellen den Buchungssatz für die Überweisung des Rechnungsbetrags auf. Liebe Grüße!
Ich wäre echt froh wenn mir jemand helfen könnte. Das Vorsteuerkonto ist doch ein Aktivkonto. Hier wird es aber im Haben bebucht. Zugänge bei Aktivkonten werden aber doch im Soll gebucht? Und die 58 € sind doch ein Zugang, da sie gutgeschrieben werden..wieso dann nicht im Soll? Help!! :(
super erklärt danke aber habe da noch eine Frage; was ist denn beispielsweise, wenn der Geschäftsfall lautet "wir verkaufen auf ziel.." dann wird es als Umsatzsteuer berechnet aber der rechnungsweg bleibt gleich oder? hoffe Sie können noch antworten kurz vor meiner prüfung. Danke
Ist es nicht Sinnvoller den Skonto % Satz auf die einzelne Ware zu berechnen da diese ja eh immer in der Rechnung ohne MwSt angegeben, ist und folgend die MwSt auf den „Restbetrag“ zu errechnen, da in der Praxis Lieferkosten sowie weitere Kosten wie z.B eine Montage oder Anfahrtspauschale nicht skoniert werden kann?
Moin :) Der Themenbereich ist auf jeden Fall notiert, wir derzeit noch bei Buchführung, aber wir schreiben es uns auf. :) Vielen Dank für deinen Wunsch und gerne bis bald in den Kommentaren. Viele Grüße Oliver
Mh.. danke, durch dein Video hatte ich die Rechnung letztens verstanden😊 Bei meinem Lehrer bin ich da garnicht mitgekommen als er das im Unterricht kurz erklärt hat. ABER ich verstehe die Logik dahinter nicht. Egal wie viel ich nachdenke, ich raffe es nicht. Der gesamte Rechnungsbetrag enthält doch Vorsteuer, wieso muss man nur den Skontobetrag von der Vorsteuer trennen? Ich erkenne da die Logik nicht. Ich verstehe, dass die Vorsteuer da ist und man die tausrechnen muss. Ich verstehe auch, dass man Skonto und Vorsteuer voneinander trennen muss, damit man nh ordentlichen Buchungssatz hat. Aber dass man die Vorsteuer nur aus dem Skonto rausrechnet erscheint mir einfach nicht schlüssig. Aber ich würde gerne Logik hinter dem sehen, was man mich lehrt und was ich dann in Aufgaben, Prüfungen und vll sogar in der Arbeit anwenden soll. Kann mir das jemand erklären oder darf ich das mit meinem Lehrer ausdiskutieren, den niemand leiden kann😂
Ich finde es schade, dass hier nur die Bruttomethode erklärt wird und auf die Nettomethode nicht eingegangen wird. Man also davon ausgeht, dass die Unternehmen immer genug liquide Mittel zur schnellen Zahlung besitzen!
Also ganz gut erklärt - bis auf den Teil "bereinigen". Das ist für mich persönlich zu wenig erklärt. Also was man machen muss ist mir klar, aber wieso man es machen muss verstehe ich so leider einfach nicht genau.
Moin Manuel, danke für deinen Kommentar. Ist dir das echt zu schnell? Wir hören manchmal das Gegenteil - schwer einen guten Mittelweg zu finden. Vielleicht hat dir das Video aber trotzdem geholfen? :) Ganz liebe Grüße Oliver
Wäre nett, wenn ihr erst den Buchungssatz für den Wareneinkauf vorangestellt hättet, also sowas wie "Materialaufwand 10.000 und Vorsteuer 1.900 an Verbindlichkeiten LuL 11.900" (hoffe, das ist richtig so) und dann den Buchungssatz "Verbindlichkeiten LuL 11.900 an Bank 11.662, Vorsteuer 38, Nachlässe 200". Dann würde man auch klarer sehen, dass erst die 1.900 Vorsteuer verbucht werden und dann davon die 38 wieder abgezogen werden.
Weiß gar nicht was ich ohne solche Videos machen würde.. Danke ❤️
4:40 Ich kenne dass so dass Verbindlichkeiten a. ll. auf der Haben- Seite mehr wird.
Bei Eingangsrechnungen und so.
Schnell, einfach, klar, deutlich, direkt erklärt! Super!!! Wenn Lehrkräfte über RUclips lernen würden, wie man lehrt, würden Lernende auch besser lernen :-)
Viel Spaß mit dem #Buchführungs-Video! Weitere Videos findet ihr unser super geilen Playlist in der Videobeschreibung! :)
Haut rein, viele Grüße Oliver
Merkhilfe Wirtschaft Welche Konto Nr. hat das Konto "Nachlässe"?
warum geh ich überhaupt in die berufsschule wenn ihr die ganzen themen das besser als meine lehrer erklärt 😂
Haha, danke dir fürs coole Feedback! :) Viele Grüße Oliver
oh super bitte macht mehr Videos aus dieser Kategorie, darüber schreibe ich eine Klausur!
Werden kommen, danke für den Wunsch! :) Check unbedingt mal die Playlist ab, lohnt sich :) Viele Grüße Oliver
Ich auch :'D
@@DieMerkhilfeWirtschaft Bin ich auch dafür 🙂
omg danke jetzt habe ich endlich verstanden, wie ich die Vorsteuer bereinigen muss!
scheint so als würde ich was nicht verstehen:
Meiner Meinung nach nimmt Passiv im Haben zu (Wir kaufen auf Ziel, machen also Schulden). Daher sollte meines Wissens doch auch VLL, da wir Schulden aufnehmen im Haben stehen, eben weil unsere Verbindlichkeiten zunehmen. Dennoch lautet die Buchung VLL an Bank etc. Was übersehe ich?
Hey, wir gehen in unserem Beispiel nur auf die Verbuchung der Bezahlung, nicht auf den reinen Kauf ein (dann stünden die VLL im Haben). Unsere Verbindlichkeiten nehmen ab (Passivkonto im Soll), wir überweisen (Bank) den fälligen Rechnungsbetrag unter Abzug von Skonto (Aktivkonto im Haben), müssen aber den Betrag, den wir gespart haben (Skonto) extra als Nachlass zusätzlich auf der Habenseite verbuchen (Transparenz der Buchhaltung). Liebe Grüße :)
sehr hilfreich, vielen dank
Werde gerne auf solchem Video Buchhaltung lernen.
Super erklärt, danke!
Vielen lieben Dank! :) Wenn du Themenwünsche hast, schreibe uns gerne. :) Viele Grüße Oliver
Super tolles Video bitte mehr davon
Vielen Dank für das Lob. Mehr Inhalte kommen. :) Viele Grüße Oliver
Vielen Dank
Sehr gerne :) Viele Grüße Oliver
Mega hat voll geholfen!
Freut uns zu hören, danke!! :) Viele Grüße Oliver
Danke
super geholfen!
Sehr gut geholfen, Dankeschön
Freut uns, perfekt :) Viele Grüße Oliver
Super erklärt!!!
Hammer geil 👍 mein Lehrer konnte das gar nicht erklären
Danke dir, hat mir geholfen.
Sehr gut erklärt! Danke :)
Vielen Dank! :) Viele Grüße Oliver
Danke man! Die BwRe 1 für den nächsten Test ist sicher danke dem Video
Vielen Dank! :) Liebe Grüße Oliver
Danke!
Gerne :) Viele Grüße Oliver
Sehr gut erklärt, danke. LG
Freut uns sehr zu hören, danke! :-) Wenn du Themenwünsche hast, schreib uns gerne. Viele Grüße Oliver
Herz99 des war ja sehr klug.Aldo wenn man Mehrwertsteuer und Skonto net unterscheiden kann dann sry tut es mir leid.
Super Video, habe es tatsächlich verstanden. Also sehr empfehlenswert.
Man hätte dazu noch sagen sollen, dass man die Buchung der Eingangsrechnung ignoriert und direkt zur Buchung der Auszahlung mit Skontonutzung kommt. Kann mir vorstellen das verwirrt einige.
Einfach in 5 Minuten erklärt! Wo meine Lehrerin nach 4/5 Wochen immer noch nicht zum Themen kommt. 4:59
Wie ist das bei einer Ausgangsrechnung? Wenn wir z.B 3% Skonto gewähren?
die steuer berechnung ist sehr unpraktisch gemacht, man kann einfach die prozente des skonto vom unbesteuerten preis abziehen. Ansonsten gutes Video vielen Dank
muss man sogar
Man muss das machen und da kommt dann auch eine andere Vorsteuer bei raus, anders hieße es dann Steuerhinterziehungen.
Ja, finde ich auch. 2% von 10.000 ist 200, und 19% davon sind 38. Erst die 238 auszurechnen, und davon dann durch 238 * 0.19 / 1.19 auf die 38 zu kommen... Geht kaum umständlicher...
Sehr gut
super Video! Ein Frage habe ich aber, müsste man nicht danach noch aus dem Bankkonto die restliche Vorsteuer rausbuchen?
Sehr schöne und anschauliche Videos :) danke für deine Mühe, ich habe mir die Mühe geben zumindest alle Videos dieser Playlist du liken :b
Vielen lieben Dank für dein Lob, das freut uns sehr! Hast du noch Themenwünsche? Dann teile sie uns gerne mit! Liebe Grüße und dir weiterhin viel Erfolg!
Werden nur Aufwendung bei einem Banküberweisung mit nachlässen gebucht?
Wenn ich also ne Maschine kaufe ist der buchungssatz: Verbi. an Bank, TAM und Vorsteuer richtig?
Das bedeutet dass der im ersten Beispiel schlussbestand vom Vorsteuer 1862 ist?
Jap, super! Es wäre schön gewesen als zweites Beispiel kein Wareneinkauf sondern ein Anlagegut-Kauf zu buchen, dort gibt es nämlich kein Nachlass-Konto, dort wird das Skonto direkt von angebuchten Anlage-Konto wieder weggebucht. Das schneidet aber wohl auch andere Themen an, Behandlung von Anlagegütern in der Buchhandlung und deren Aktivierung.
ToniosPlaylist x
Wie mache ich das dann mit den Rechnungen?
Gehen wir davon aus ich kaufe eine Ware für 1000€ inkl MwSt. Diese ist jedoch z.B. beschädigt und mache eine Retoure an den Verkäufer. Ich bekomme also die 1000€ wieder zurück.
Dadurch habe ich am Ende eine Rechnung für den Einkauf, jedoch keine Ausgangsrechnung.
Wie genau mache ich das jetzt mit der Ausgangsrechnung? Bzw wie stelle ich klar, dass ich eine Eingangsrechnung habe, dieser Kauf jedoch retourniert wurde?
Hoffe man versteht was ich meine :)
Wieso stehen die Verbindlichkeiten auf der Soll Seite??? Verbindlichkeiten sind doch ein passives Bestandskonto und mindern sich im Soll (!) Hier bekommen wir aber eine Verbindlichkeit dazu... Klär mich bitte auf !!!!
Nach den Geschäftsvorfällen in deinem Video müsste der Geschäftsvorfall doch Waren an VLL (oder ähnlich heißen).
Hi! In unserem Beispiel zum Buchungssatz bilden wir den Buchungssatz für die Überweisung. Wenn wir auf Ziel kaufen, stehen die Verbindlichkeiten auf der Habenseite, jetzt überweisen wir aber die Rechnung, weshalb die Verbindlichkeiten abnehmen (wir zahlen ja die Rechnung), daher stehen diese jetzt auf der Sollseite (sie werden ja weniger) und das Konto Bank auf der Habenseite (da wir überweisen und daher der Kontostand abnimmt). Das zweite Beispiel ist nach dem selben Prinzip erklärt, wir stellen den Buchungssatz für die Überweisung des Rechnungsbetrags auf. Liebe Grüße!
Sehr gut Danke, jetzt weiß ich was ich bei der Bereinigung die ganze Zeit falsch gemacht hab. Habe immer den Nachlass mit 0,19 multipliziert :D
Oh hehe, freut uns riesig, dass wir helfen konnten! :) Wenn du Themenwünsche hast, schreibe uns gerne! Viele Grüße Oliver
Ist ja auch richtig so: Nachlass ist 200 (nettoskonto) *0,19 =38 Steuerberichtigung = 38
VIel zu kompliziert gerechnet. Nachlässe = 0,02 * 10000 = Nettoskonto Steuerberichtigung = 200*0,19=38
Die Vorsteuer sind doch insgesamt 19%? also wie kann dann am ende nur 57€ an Steuern bei rumkommen?
Ich wäre echt froh wenn mir jemand helfen könnte. Das Vorsteuerkonto ist doch ein Aktivkonto. Hier wird es aber im Haben bebucht. Zugänge bei Aktivkonten werden aber doch im Soll gebucht? Und die 58 € sind doch ein Zugang, da sie gutgeschrieben werden..wieso dann nicht im Soll?
Help!! :(
Sehr gutes Video korrekt
Funktioniert das schema immer gleich?
Bei der Vorsteuerberechnung, wird die Vorsteuer nicht so berechnet
10.000 *19
--------------------
119
?
Woher weiß man wo die Zahlen hinkommen? Ich verstehe dze Rechnung und Konten alles aber nicht wi ich brutto und netto Beträge hintun soll
super erklärt danke aber habe da noch eine Frage;
was ist denn beispielsweise, wenn der Geschäftsfall lautet "wir verkaufen auf ziel.." dann wird es als Umsatzsteuer berechnet aber der rechnungsweg bleibt gleich oder? hoffe Sie können noch antworten kurz vor meiner prüfung. Danke
Ist es nicht Sinnvoller den Skonto % Satz auf die einzelne Ware zu berechnen da diese ja eh immer in der Rechnung ohne MwSt angegeben, ist und folgend die MwSt auf den „Restbetrag“ zu errechnen, da in der Praxis Lieferkosten sowie weitere Kosten wie z.B eine Montage oder Anfahrtspauschale nicht skoniert werden kann?
DANKE!
könntet ihr vlt kostenverteilungs/-vergleichungs rechnung machen bitte
Moin :) Der Themenbereich ist auf jeden Fall notiert, wir derzeit noch bei Buchführung, aber wir schreiben es uns auf. :) Vielen Dank für deinen Wunsch und gerne bis bald in den Kommentaren. Viele Grüße Oliver
Mh.. danke, durch dein Video hatte ich die Rechnung letztens verstanden😊 Bei meinem Lehrer bin ich da garnicht mitgekommen als er das im Unterricht kurz erklärt hat.
ABER ich verstehe die Logik dahinter nicht.
Egal wie viel ich nachdenke, ich raffe es nicht. Der gesamte Rechnungsbetrag enthält doch Vorsteuer, wieso muss man nur den Skontobetrag von der Vorsteuer trennen?
Ich erkenne da die Logik nicht.
Ich verstehe, dass die Vorsteuer da ist und man die tausrechnen muss. Ich verstehe auch, dass man Skonto und Vorsteuer voneinander trennen muss, damit man nh ordentlichen Buchungssatz hat. Aber dass man die Vorsteuer nur aus dem Skonto rausrechnet erscheint mir einfach nicht schlüssig.
Aber ich würde gerne Logik hinter dem sehen, was man mich lehrt und was ich dann in Aufgaben, Prüfungen und vll sogar in der Arbeit anwenden soll.
Kann mir das jemand erklären oder darf ich das mit meinem Lehrer ausdiskutieren, den niemand leiden kann😂
Hallo eine Frage und zwar in welcher Kontoklasse finde ich Konto Nachlass?
Gar nicht
@@aleksch1387 dann kannst du ja nicht buchen
top vielen dank dafür
Wenn doch die Vorsteuer ein A-Konto ist und im SOLL mehr wird und ich diese ja zunächst bezahlen muss, warum steht diese dann im HABEN?
Hast mir die BWL Arbeit um einiges erleichtert hahaha #EHRENMANN
Freut uns sehr, vielen Dank! :) Viele Grüße Oliver
Ich finde es schade, dass hier nur die Bruttomethode erklärt wird und auf die Nettomethode nicht eingegangen wird. Man also davon ausgeht, dass die Unternehmen immer genug liquide Mittel zur schnellen Zahlung besitzen!
Also ganz gut erklärt - bis auf den Teil "bereinigen". Das ist für mich persönlich zu wenig erklärt. Also was man machen muss ist mir klar, aber wieso man es machen muss verstehe ich so leider einfach nicht genau.
danke, hast meine "coronaferien" damit gerettet haha gibt ja jetzt schlecht Lehrer die das einem erklären können xD
ein beispiel bei dem nicht auf ziel gekauft wurde wäre cool gewesen
Vallah bruda warum löscht du komenta dein Ernst aller?
Du rettest leben
das müssen heftige schrauben sein für 10000
Ähm, weißt du wie viel Siemens an Schrauben einkauft? Das ist ziemlich normal ;) Viele Grüße Oliver
Ich liebe dich
Wir dich auch :D Hau rein, VG Oliver
Ihr redet halt so sau schnell...
Moin Manuel, danke für deinen Kommentar. Ist dir das echt zu schnell? Wir hören manchmal das Gegenteil - schwer einen guten Mittelweg zu finden. Vielleicht hat dir das Video aber trotzdem geholfen? :) Ganz liebe Grüße Oliver
verbindlichkeiten aus "lul" hahahahhaha
Geil wir schreiben heute eine ex also ich hoffe ich verkacke nichg
Danke für das Video, allerdings denke ich, dass Holz nur 7% Steuer ausmacht.
Nein, ist ja kein Lebensmittel.
@@ps3357 ist zwar kein Lebensmittel, aber trotzdem nur 7%.
Achtung falsche KONTEN , es ist VE
Sry aber irwie finde ich deine stimme nicht so bequem ist glaube ich Geschmackssache :D Aber gutes Video:)
Scheisse erklärt